DEL 2 - BEMÆRKNINGER...

Transkript

1 Økonomivurdering pr. 28. februar 2013

2 INDHOLD DEL GENERELT... 3 REGNSKABSOPGØRELSE... 4 FINANSIERINGSOVERSIGT... 6 LIKVIDITET... 7 KASSEBEHOLDNING... 8 FORVENTET LIKVIDITET... 8 DEL 2 - BEMÆRKNINGER... 9 BEMÆRKNINGER TIL ØKONOMIUDVALGET... 9 BEMÆRKNINGER TIL BØRN OG FAMILIE BEMÆRKNINGER TIL ARBEJDSMARKED BEMÆRKNINGER TIL SUNDHED OG OMSORG BEMÆRKNINGER TIL KULTUR OG FRITID BEMÆRKNINGER TIL TEKNIK OG MILJØ Forsidebillede: Havnø Mølle Havnø Mølle er med byggeåret 1842 Nordjyllands ældste vindmølle. Den ligger smukt placeret mellem Mariager Fjord og Lounkær skovene. Om sommeren er der åbningstider med rundvisning i møllen, der kører, hvis vinden tillader det, og der males mel på særlige maledage. Møllen hører under Hadsund Egns Museum, som er en del af Nordjyllands Historiske Museum. Fra møllen er der en storslået udsigt over fjorden. (Foto: Torben Nielsen ) 2

3 DEL 1 GENERELT Økonomivurderingen er opdelt i 2 dele, hvor 1. del indeholder fokuspunkter, regnskabsopgørelse og likviditet. 2. del indeholder mere detaljerede bemærkninger mv. Økonomivurderingen er udarbejdet af Center for Økonomi og Personale i samarbejde med fag- og stabscheferne. FOKUSPUNTKER Medtagede fokuspunkter udgør mindst 1,0 mio. kr. i merudgifter/mindreindtægter og er udpeget som fokusområde efter aftale mellem Fagdirektør, Fagchef og Økonomi. Fokuspunkter Rød farve i oversigter til månedsrapporter Forventet merforbrug/mindreindtægt. Fokuspunkter 28. februar Arbejdsmarked Kontanthjælp (passiv), side 15 Sundhed og Omsorg Refusion for særligt dyre enkeltsager, side 20 Sundhed og Omsorg - Pleje og omsorg for ældre og handicappede, side 20 Sundhed og Omsorg Forbyggende indsats og aktivitets- og samværstilbud, side 20 Sundhed og Omsorg Botilbud til personer med særlige sociale problemer, side 20 Sundhed og Omsorg Botilbud til midlertidigt ophold, side 20 Teknik og Miljø Fælles formål, side 23 Teknik og Miljø Vejvedligeholdelse mv., s. 23 Teknik og Miljø Belægninger, side REGNSKABSRESULTAT/LIKVIDITET kr. - Korr. budget 2013 Forv. afvigelser 2013 Forv. årsresultat 2013 Regnskabsresultat Finansiering Ændring af likviditet fortegn = tilgang kassen. SERVICEUDGIFTER Ramme for serviceudgifter Forbrug serviceudgifter Mindreforbrug serviceudgifter mio. kr mio. kr mio. kr. 3

4 REGNSKABSOPGØRELSE kr. - A.DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE: Opr. budget 2013 Tillægsbevil./ omplac Korr. Budget 2013 Forv. afvigelser 2013 Forv. regnskab 2013 Indtægter - Skatter Generelle tilskud Skattefinansieret område i alt Driftsudgifter (ekskl.forsyning.) - Økonomiudvalget Udvalget for Børn og Familie Udvalget for Arbejdsmarked Udvalget for Sundhed og Omsorg Udvalget for Kultur og Fritid Udvalget for Teknik og Miljø Renter Driftsudgifter i alt Neutralisering af driftsoverførsler Ialt skattefinansieret drift Anlægsudgifter (ekskl. forsyning.) - Økonomiudvalget Udvalget for Børn og Familie Udvalget for Arbejdsmarked Udvalget for Sundhed og Omsorg Udvalget for Kultur og Fritid Udvalget for Teknik og Miljø Neutralisering af anlægsoverførsler 0 Anlægsudgifter i alt Jordforsyning - Køb af jord, inkl. byggemodning Salg af jord Jordforsyning i alt RESULTAT AF DET SKATTE- FINANSIEREDE OMRÅDE (A)

5 B.FORSYNINGSVIRKSOMHEDER: - Drift (indtægter - udgifter) Anlæg (indtægter - udgifter) RESULTAT AF FORSYNINGS- VIRKSOMHEDER (B) RESULTAT I ALT (A+B) Minusfortegn = tilgang i kassen Forudsætninger: 1. At jordforsyningen i 2013 sælger byggegrunde for et beløb svarende til udgifterne til byggemodning. 2. At driftsoverførslerne neutraliseres, både regnskabs- og likviditetsmæssigt med mio. kr. 5

6 FINANSIERINGSOVERSIGT kr. - Opr. budget 2013 Tillægsbevil./ omplac Korr. Budget 2013 Forv. afvigelser 2013 Forv. regnskab 2013 Tilgang af likvide aktiver: Resultat i alt ifølge resultatopgørelse Optagne lån (langfristet gæld) I alt Anvendelse af likvide aktiver: Afdrag på lån (langfristet gæld) Øvrige finansforsyninger I alt Kursregulering, likvide aktiver ÆNDRING AF LIKVIDE AKTIVER

7 1.000 kr kr. LIKVIDITET Gennemsnitlig månedlig kassebeholdning 2013 (sammenlignet med 2012) Januar Februar Marts April Maj Juni Juli August September Oktober November December Akkumuleret gennemsnitlig kassebeholdning 2013 (kassekreditreglen) (sammenlignet med 2012) Januar Februar Marts April Maj Juni Juli August September Oktober November December 7

8 KASSEBEHOLDNING Korrigeret tilgang/afgang kassebeholdning Neutralisering af driftsoverførsler Neutralisering af anlægsoverførsler 0 Overførsel af låneadgang 0 Forventet likviditetstab ved Udbetaling Danmark I alt Økonomivurdering Korrigeret kassebeholdning tilgang/afgang herefter Minusfortegn = tilgang til kassebeholdning FORVENTET LIKVIDITET Forventet gennemsnit Forventet likviditet

9 DEL 2 - BEMÆRKNINGER BEMÆRKNINGER TIL ØKONOMIUDVALGET Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Drift Service: Byg fællesudgifter- og indtægter Energisparepulje 453 Byg fællesudgifter- og indtægter Byggesagsstyring 183 Anlæg Renter, tilskud,udligning og skatter, balanceforskydninger m.v. Renter Renter på lån vedr. låneoptagelse vedr. likviditet mio.kr. Balanceforskydninger Afdrag på lån vedr. låneoptagelse vedr. likviditet mio.kr. Garantiprovision Provision vedr. forsyningsvirksomheder 345 Tilskud, udligning og skatter Dødsbo Kommunalt bidrag som følge af skatteforhøjelse Tilbagebetaling af ejendomsskat I alt Merudgift/Mindreindtægt 581 Drift Service Energisparepulje Økonomiudvalget har den 16. januar 2013 godkendt energihandleplan for kommunale bygninger udgiften vil i 2013 og 2014 være kr. årligt. I begge budgetårene er der afsat henholdsvis kr. og kr. 9

10 Byggesagsstyring Der har ikke været budgetteret med udgifter hertil. Udgiften i 2012 har været kr. Der bør søges en negativ tillægsbevilling i 2013 på kr. samt i budgetoverslagsår I budgetoverslagsår er der ingen overskud på energisparepuljen, som kan finansiere udgifter til byggesagsstyring (beløbet tillægges i overslagsårene ) Anlæg Renter, tilskud, udligning og skatter, balanceforskydninger m.v. Renter og afdrag på lån. Låneoptagelse til kommuner med lav likviditet. Der er ikke budgetteret med renter og afdrag. Der bør søges en tillægsbevilling i 2013 på 1,390 mio.kr. til afdrag og 0,24 mio. kr. til renter Garantiprovision - Opkrævning af garantiprovision ved afgivelse af kommunale garantistillelser til forsyningsvirksomheder. Der bør søges en negativ tillægsbevilling på 0,345 mio.kr. i Dødsbobeskatning vedr. indkomståret 2010 Der er ikke budgettet med provenu vedr. dødsbobeskatning Der bør søges en negativ tillægsbevilling på 2,096 mio.kr. i Kommunalt bidrag som følge af skatteforhøjelse 2013 Der er ikke budgetteret med udgifter hertil. Der bør søges en tillægsbevilling på 0,660 mio.kr. i Ejendomsskat - Tilbagebetaling af ejendomsskat i forbindelse med omvurderinger. Der bør søges en negativ tillægsbevilling på 1,0 mio.kr. i

11 BEMÆRKNINGER TIL BØRN OG FAMILIE Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Familie Tilbud til børn og unge med særlige behov 0 Mindreudgift/ merindtægt Dagtilbud 0 Skoler 0 I alt 0 0 Merudgift/mindre indtægt finansieres indenfor 2 % rammen. 0 Familie i alt 0 Drift 0528 Tilbud til børn og unge med særlige behov Regnskabet for 2012 er næsten færdigt. På baggrund heraf må vi konstatere, at budgetrammen er under pres, hvilket også rækker ind i Økonomivurderingen er aktuelt vurderet på baggrund af ajourført database på personniveau primo marts. Den viser et merforbrug i forhold til budgetrammen på 2-4 mio. kr. Herudover modtager Fagenheden fortsat et stigende antal underretninger fra forskellige samarbejdsparter. Dette bevirker, at der er flere børn og familier der modtager forebyggende foranstaltninger i hjemmet. Udviklingen følges nøje fra både Fagenhed og Økonomi. Der vurderes løbende på de enkelte tilbud. Kan der via handlingsmøde, aktiv sagsbehandling i et samarbejde med forældremyndighedsindehaver m.fl. findes bedre og billigere løsninger i forhold til det tilbud, som barnet/den unge er startet ud i m.m. Fagchefen for Familie har overførselsadgang på budgetrammen til efterfølgende år. Tilbud til børn og unge med særlige behov er fokusområde, som følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 30. april. 11

12 BEMÆRKNINGER TIL ARBEJDSMARKED Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Arbejdsmarked Serviceudgifter: 0 0 Overførsler: Kontanthjælp til udlændinge omfattet af 724 integrationsprogrammet Førtidspensioner Sygedagpenge Kontanthjælp (passiv) Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Løntilskud mv. til personer i fleksjob og ledighedsydelser 628 Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Beskæftigelsesrammen: Dagpenge til forsikrede ledige Beskæftigelsesindsats for ledige I alt: Mindreudgift/merindtægt Der søges om en negativ tillægsbevilling til overførselsudgifter Der søges om en tillægsbevilling til beskæftigelsesrammen Arbejdsmarked i alt Drift Overførsler Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet 724 Nettobudgettet udgør 2,860 mio. kr. Der er aktuelt 48 ydelsesmodtagere ved udgangen af februar måned. Herudover medtages 1 ydelsesmodtagere medio marts måned. Der forventes en merudgift ved årets udgang på netto kr. efter at det aktuelle antal ydelsesmodtagere er indregnet. Mariagerfjord Kommunes andel af flygtningekvoten i 2013 udgør 50 personer, hvoraf 1 person er ankommet pr. 28. februar. Udgiften til årets kvote på 50 personer er ikke indregnet i budgettet, men medtages successivt i de løbende økonomivurderinger. Udviklingen følges nøje frem til næste økonomivurdering pr. 30. april 12

13 2013. Førtidspension med 50 % statsrefusion, førtidspension med 35 % statsrefusion tilkendt før , førtidspension med 35 % statsrefusion tilkendt efter På førtidspensionsområdet er der i alt budgetteret med netto 166,954 mio. kr. I nedenstående sammenstilling af nettobudgettet og forventet nettoårsforbrug med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 28. februar ses et netto mindre forbrug på 1,847 mio. kr. For området førtidspensioner med 50 % statsrefusion er budgettet netto 21,842 mio. kr. Denne funktion er en lukket gruppe, hvor der kun kommer tilgang ved tilflytninger af borgere, der er tilkendt pension i perioden efter og før Endvidere kan der være forhøjelser fra mellemste førtidspension til højeste førtidspension. I budgettet er regnet med, at tilgang ved tilflytning opvejes af afgang ved fraflytning og død. Desuden er der indregnet afgang på grund af alder, dvs. overgang til folkepension. Med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 28. februar omberegnet til årsbasis kan forventes et mindreforbrug på netto 1,269 mio. kr. For området førtidspensioner med 35 % statsrefusion er der budgetteret netto 44,904 mio. kr. Denne funktion er ligeledes en lukket gruppe med tilkendelser efter og før 1. januar Endvidere kan der være forhøjelser fra mellemste førtidspension til højeste førtidspension. I budgettet er regnet med, at tilgang ved tilflytning opvejes af afgang ved fraflytning og død. Desuden er der indregnet afgang på grund af alder, dvs. overgang til folkepension. Med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 28. februar omberegnet til årsbasis kan forventes et mindreforbrug på netto 1,807 mio. kr. For området førtidspensioner med 35 % statsrefusion er der budgetteret med 100,208 mio. kr. Denne funktion omfatter tilkendelser efter Med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 28. februar omberegnet til årsbasis kan forventes en merudgift på netto 1,229 mio. kr. I budgettet på grundlag af økonomivurderingen pr. 31. oktober 2012 er der forventet en tilgang på ca. 60 nytilkendelser. Der er ikke nye tilkendelser på vej på tiden i 2013, hvilket skal ses i lyset af en ny arbejdsmarkedsreform gældende fra 1. januar Jævnfør beskæftigelsesplanen for 2013 er beslutningen på førtidspensionsområdet, at niveauet for tilkendelser af førtidspension videreføres i 2013 svarende til niveauet for Tilgang for 2012 ultimo 2012 udgør 43 sager. Tekst Brutto budget Stats ref. Netto budget Netto Mindreforbrug forbrug omr. til år Førtidspension med 50% refusion - tilkendt efter den og inden mellemkommunale betalinger

14 5.68 Førtidspension med 50% refusion - tilkendt efter den og inden ydelser Førtidspension med 50% refusion - tilkendt efter den og inden ydelser Førtidspension med 35% refusion - tilkendt før mellemkommunale betalinger Førtidspension med 35% refusion - tilkendt før ydelser Førtidspension med 35% refusion - tilkendt før ydelser Førtidspension med 35% refusion - tilkendt efter mellemkommunale betalinger Førtidspension med 35% refusion - tilkendt efter ydelser I alt Udviklingen følges nøje frem til næste økonomivurdering pr. 30. april Sygedagpenge Området er budgetteret med netto 73,623 mio. kr. I nedenstående sammenstilling af nettobudgettet og forventet nettoårsforbrug med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 28. februar ses et netto mindreforbrug på 10,178 mio. kr. Der sker fortsat et markant fald i antallet af dagpengemodtagere, omberegnet til helårspersoner på fuld dagpengesats ved sygdom efter 52 uger. Forbruget i 2012 svarer til 81 helårspersoner, hvilket er dalet til 68 helårspersoner pr. 28. februar. Budgettet er baseret på 89 helårspersoner. Ligeledes ses et fald i antallet af dagpengemodtagere, omberegnet til helårspersoner på fuld dagpengesats fra uge med 30% statsrefusion. Forbruget i 2012 svarer til 252 helårspersoner. Budgettet er baseret på 270 helårspersoner, men forbruget pr. 28. februar svarer til 235 helårspersoner. Tekst Antal pers Beløb i 1000 kr. Brutto budget Stats ref. Netto budget Fakt. pers. Netto Mer forbrug forbrug omr. til år Årsværk uden refusion Årsværk med 50% refusion fra udbetalingsuge Årsværk med 50% refusion fra udbetalingsuge

15 Årsværk med 30% refusion fra udbetalingsuge Regresindtægter Løntilskud/50% refusion Hjælpemidler / befordring I alt Udviklingen følges nøje frem til næste økonomivurdering pr. 30. april Kontanthjælp (passiv) Nettobudget på området udgør 52,298 mio. kr. med 30 % statsrefusion. Med udgangspunkt i økonomirapporten pr. 28. februar omregnet til årsbasis kan forventes et merforbrug på netto 3,485 mio. kr. Ifølge udbetalingssystemet er der en nettotilgang på 12 ydelsesmodtagere i perioden fra 28. februar 2012 til 28. februar Der er en nettoafgang på 10 passive kontanthjælpsmodtagere i samme periode. Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf passive Udviklingen følges nøje frem til næste økonomivurdering pr. 30. april Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Nettobudget på området udgør 19,138 mio. kr. med 50 % statsrefusion til ydelsesmodtagere med erhvervsrettede aktiviteter og med 30 % refusion til ydelsesmodtagere, der deltager i vejledning og opkvalificering. Med udgangspunkt i økonomirapporten pr. 28. februar omregnet til årsbasis kan forventes en mindre udgift på netto 3,075 mio. kr. Ifølge udbetalingssystemet er der en nettotilgang på 12 ydelsesmodtagere i perioden fra 29. februar 2012 til 28. februar i år. Der er en nettotilgang på 22 aktiverede kontanthjælpsmodtagere i samme periode. Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf aktiverede Udviklingen følges nøje frem til næste økonomivurdering pr. 30. april

16 Dagpenge til forsikrede ledige Budgettet på netto 100,6 mio. kr. er dannet ud fra KL s tabelmateriale på grundlag af Arbejdsmarkedsstyrelsens landstal fordelt på regioner. Kommunerne har endnu ikke stor regnskabserfaring, hvorfor denne fremregning på grundlag af 9 uger må betragtes som særdeles usikker. Kommunen skal fra 1. januar 2013 bidrage til finansieringen af arbejdsløshedsdagpenge til forsikrede ledige: Dagpenge ved manglende rettidighed, 100 % kommunal finansiering (suspenderet i 2013 og 2014). Medfinansiering 50 % af befordringsgodtgørelse vedr. forsikrede ledige. Dagpenge i aktive perioder, 50 % kommunalt bidrag. Dagpenge i aktive perioder, 70 % kommunalt bidrag. Dagpenge i passive perioder, 70 % kommunalt bidrag. Der er aktuelt afregnet bidrag for uge Hvis bidrag i perioden uge omregnes til 52 uger, så vil der være et underskud på omkring 21,1 mio. kr. ved regnskabets afslutning. Fagenheden og Økonomi anser afregningen for februar måned som fejlbehæftet, hvorfor den beregnede merudgift på årsbasis på 21,1 mio. kr. sænkes med 3,631 mio. kr. Det skal dog bemærkes, at der fra starten har været nogle uregelmæssigheder med indberetning fra a-kasser. Det har medført usikkerhed omkring bidragets størrelse, idet der stadig kan forekomme regulering tilbagevirkende i senere perioder. Den seneste prognose på ledigheden på landsplan viser ledige. Kilde: KL s prognosemodel for beskæftigelsestilskud pr , hvor der er henvisning til Økonomisk redegørelse, december I budgettet er forudsat ledige. Kilde: KL Budgetvejledning 2013, Vejl. 5-6 af Sektorskrivelse om beskæftigelse og integration, Punkt 3.4 Beskæftigelsestilskud for Tabel 9: Ledighedsskøn for beskæftigelsestilskud for Der sker efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2012 i juni 2013 på funktion 7.86 Særlige tilskud. Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og ledighedsydelse -628 Området er budgetteret med netto 57,125 mio. kr. Af nettobudgettet medgår 22,276 mio. kr. til ledighedsydelse og 34,197 mio. kr. til løntilskud til personer i fleksjob Ud fra økonomirapporten pr. 28. februar omregnet til helårsbasis kan forventes et mindreforbrug vedr. ledighedsydelser på netto 1,334 mio. kr. Forbruget svarer til en nettoafgang på i alt 14 helårspersoner af det budgetterede antal på i alt 152 helårspersoner - heraf en tilgang på 4 helårspersoner uden statsrefusion udover det budgetterede antal på 49 helårspersoner. Nettobudgettet til løntilskud til personer i fleksjob sammenholdt med regnskabet for 2012 afspejler et forventet nettomerforbrug på 0,706 mio. kr., som skyldes en forskydning af udgifter fra løntilskud med ½ delen til løntilskud 16

17 med 2/3 af lønnen. Udviklingen følges nøje frem til næste økonomivurdering pr. 30. april Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Denne funktion er nyoprettet i den autoriserede kontoplan på grundlag af refusionsomlægningen pr. 1. januar På funktionen redegøres der for driftsudgifter under ét fælles driftsloft vedrørende aktive tilbud til forsikrede ledige, kontanthjælps- og starthjælpsmodtagere, revalidender, sygedagpengemodtagere, ledighedsydelsesmodtagere og driftsudgifter for deltagere i seks ugers selvvalgt uddannelse. Nettodriftsudgifter til den samlede indsats er budgetteret med 44,683, mio. kr., der sammenholdt med årsregnskab for 2012 fremskrevet til år 2013 med 1,6% til i alt 34,046 mio. kr. viser et overskud på rammen på 10,637 mio. kr. Regnskabsresultatet for 2012 indeholder indtægter fra andre kommuner på 0,791 mio. kr. Med udgangspunkt i årsregnskabet for 2012 med nettodriftsudgift på 34,046 mio. kr. og ud fra den forudsætning, at aktiviteterne i 2012 og 2013 er på samme niveau, kan forventes en mindreudgift på 10,637 mio. kr. Antallet af helårsværk for 2012, jævnfør udtræk fra Arbejdsmarkedsstyrelsen, job indsats.dk er opgjort til i alt fuldtidspersoner, Med udgangspunkt i samme antal fuldtidspersoner i 2013 og hensyntagen til sænkning af det kommunale driftsloft jf. finanslovsaftalen til kr. pr. person omfattet af aktiv beskæftigelsesindsats.(før kr.) kan driftsloftet i 2013 beregnes til I alt 2764 x = 36,842 mio. kr., med 50% statsrefusion = netto 18,421 mio. kr. Driftsrefusion iflg. budgettet udgør kr. x 2701 = 38,084 mio. kr. / netto 50 % = 19,042 mio. kr. Beregning af den forventede samlede nettodriftsudgift på i alt 34,968 mio. kr. med 50% statsrefusion udgør driftsrefusionen 17,484 mio. kr., dvs. under driftsloftet, som udgør 18,421 mio. kr. I forhold til budgettet kan forventes en mindreindtægt i driftsrefusion på 2,357 mio. kr. Udviklingen følges nøje frem til næste økonomivurdering pr. 30. april Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Funktionen vedr. hjælpemidler, personlig assistance, løntilskud med private, kommunale, regionale og statslige arbejdsgivere m.v. med successiv afregning til arbejdsgivere - der er 50 % statsrefusion. Derudover indeholder området jobrotation og løntilskud til uddannelsesaftaler for ledige med 100 % statsrefusion. Nettoudgiften i alt er budgetteret med 14,590 mio. kr. Ved sammenstilling med årsregnskab 2012 fremskrevet med 1,6 % og med udgangspunkt i samme aktivitetsniveau som i 2012, kan der forventes en mindreudgift på netto 5,670 mio. kr. Udgiftsfaldet skyldes dels mindreudgifter til løntilskud til private arbejdsgivere, men især, at der er ændret praksis i løbet af 2012 år, således at færre anvises kommunale løntilskudspladser. 17

18 Udviklingen er som følger: 2012/2013 Dagpenge/forsikrede Antal pers MAK57 MAK58 MAK63 MAK64 i alt januar februar marts april maj juni juli august september oktober november december Januar februar Der sker efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2012 i juni 2013 på funktion 7.86 Særlige tilskud. 18

19 BEMÆRKNINGER TIL SUNDHED OG OMSORG Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Sundhed og Ældre Serviceudgifter: Pleje og omsorg for ældre og handicappede 0 Hjælpemidler, forbrugsgoder. 0 Handicap Serviceudgifter: Refusion af særligt dyre enkelsager Pleje og omsorg for ældre og handicappede Forebyggende indsats for ældre og handicappede Botilbud til personer med særlige sociale problemer forsorgshjem Botilbud til midlertidigt ophold Botilbud til længerevarende ophold Aktivitets- og samværstilbud 500 Overførselsudgifter Kontante ydelser, Merudgifter til voksne 350 I alt Jf. drøftelser efter byrådsmøde d. 20/3-13, foreslås merforbruget finansieret via tillægsbevilling med kr. 5 mio. Restbeløbet kr. 0,75 mio. finansieres af demografipuljen Sundhed og ældre i alt 0 Drift Pleje og omsorg for ældre og handicappede 0 Demografipuljen på ældreområdet for 2013 er anvendt til dækning af merudgifter til leasing af biler og til mellemkommunal afregning. Der mangler især indtægter fra andre kommuner, fordi fire borgere med anden betalingskommune er døde indenfor de sidste 4 måneder. Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring 0 Fra 2013 er opgaven med bevilling af høreapparater overgået fra kommunerne til regionerne. Kommunerne skal behandle og betale alle ansøgninger, der er afsendt inden , derefter skal regionerne betale. Primo marts er der afholdt udgifter for kr., og forventningen er, at der kun kommer meget begrænsede udgifter herefter. Der forventes således at være et mindreforbrug på området på kr. Flytningen af opgaven medfører økonomiske konsekvenser. Bloktilskuddet vil skulle nedreguleres men 19

20 ifølge KL er DUT-forhandlingerne om de økonomiske konsekvenserne er endnu ikke påbegyndt i slutningen af februar. Det forventes at nedreguleringen vil ske i forbindelse med midtvejsreguleringen af kommunernes tilskud i slutningen af juni. Budgettilpasningen på området afventer DUT-reguleringen. Handicap i alt Drift Refusion af særligt dyre enkelsager Handicap har de sidste år arbejdet meget med at finde billigere botilbud til borgere for derved at kunne finansiere den nettotilgang, der er på området. Det betyder, at færre sager koster mere end kr. pr. år, hvor staten medfinansierer med 25% og 1,7 mio.kr. hvor den statslige medfinansiering bliver 50%. I botilbud o.lign. er beregnet, at den statslige refusion bliver ca. 2,7 mio.kr. mindre end budgetteret. Det opvejes delvist af, at der er kommet flere og dyrere hjælperordninger, hvor der er øget statslige refusion. Samlet forventes mindrerefusion på ca. 2,0 mio.kr Pleje og omsorg for ældre og handicappede I Handicap afholdes udgifter til hjælperordninger bevilget efter Servicelovens 96. Der er budgetteret med udgifter på 12,3 mio.kr. Imidlertid er der kommet et par nye hjælperordninger, og en række borgere har fået øget behov for hjælp, og det har medført stigende udgifter pr. ordning. Med de nuværende ordninger og den a contobetaling der sker, må forventes udgifter på ca. 16,3 mio.kr. eller ca. 4,0 mio. kr. mere end budgetteret. Forebyggende indsats for ældre og handicappede De forventede udgifter på støtten på dette område svarer til det budgetterede, men indtægter fra andre kommuner er faldet kraftigt. Det skyldes især, at en række kommuner, der fra 2011 overtog handleforpligtelsen for borgere, de var betalingskommune for, har bevilget mindre støtte. Denne kommer derved under det niveau, hvor hjælpen kan sidestilles med et døgntilbud, og så bliver Mariagerfjord Kommune både betalings- og handlekommune for dem. Indtægterne forventes at blive ca. 1,6 mio.kr. mindre end budgetteret Botilbud til personer med særlige sociale problemer forsorgshjem Udgifterne til ophold på forsorgshjem har siden foråret 2011 ligget over det forventede niveau, og det ser i starten af 2013 ud til, at udgifterne fortsætter på niveauet fra Fortsætter dette i resten af 2013, må der forventes merudgifter på netto ca. 1,2 mio.kr Botilbud til midlertidigt ophold På dette område, der er private og andre kommuners botilbud, forventes mindreudgifter på ca. 0,9 mio.kr., men også på dette område mangler takstindtægter fra andre kommuner. Det skyldes dels fraflytning og dels at Mariagerfjord Kommunes tilbud er blevet billigere, så der skal opkræves lavere takster. I alt forventes indtægterne på området at blive ca. 2,7 mio.kr. mindre end budgetteret. Botilbud til længerevarende ophold Udgifterne til de længerevarende botilbud, der primært er de regionale tilbud, er faldende. Der har været markant større afgang end tilgang, og der er i nogle tilfælde blevet forhandlet lavere takster. Med den nuværende niveau, forventes udgifterne at blive ca. 5,0 mio.kr. mindre end budgetteret Aktivitets- og samværstilbud 500 Det forventes at udgifterne til aktivitets- og samværstilbud vil blive ca. 0,5 mio.kr. større 20

21 end budgetteret. Overførselsudgifter Kontante ydelser, Merudgifter til voksne -350 En lovændring betyder, at merudgifter til voksne fra 2013 ikke længere ydes med et minimumsbeløb på kr. pr. måned, men kun for de faktiske udgifter afrundet til nærmeste 100 kr. Det har betydet, at især mange diabetikere har fået nedsat deres tilskud. Det forventes at give en mindreudgift på netto kr. i Da området - som en del af kontanthjælpsområdet er en del af de budgetgaranterede udgifter, vil det isoleret set betyde en reduktion i bloktilskuddet. 21

22 BEMÆRKNINGER TIL KULTUR OG FRITID Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ Mindreudgift/ mindreindtægt merindtægt Kultur og Fritid 0 0 Merudgift/mindreindtægt 0 0 Kultur og Fritid i alt 0 Drift 0 Økonomivurderingen pr. 28. februar på Kultur- og Fritidsområdet giver ikke anledning til budgetmæssige ændringer overordnet set. Gennemgang af økonomirapporten pr. 28. februar kan dog give anledning til mindre budgetjusteringer. I så fald foretages budgetomplaceringer administrativt, der samlet ender i neutralitet. 0 22

23 BEMÆRKNINGER TIL TEKNIK OG MILJØ Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Teknik og Byg Serviceudgifter: Fælles formål Vejvedligeholdelse m.v Belægninger Natur og miljø Serviceudgifter: Naturforvaltningsprojekter 0 Brugerfinansieret område Renovation 0 Mindreudgift/ merindtægt I alt Forslag til delvis finansiering: Omprioriteringer/reduktion inden for anlægsrammen for Udvalget for Teknik og Miljø Jf. drøftelser efter byrådsmøde d. 20/3-13 foreslås merforbruget, kr. 3 mio., finansieret via tillægsbevilling. Teknik og Byg i alt Drift, serviceudgifter: Transport og infrastruktur fælles formål I flere år har der været merudgifter til maskinel. Det skyldes i høj grad, at udgifterne til diesel fra er steget med 48%, mens der ikke har været prisfremskrivning i budgetterne. Afdelingen har igangsat en analyse af alle maskiner for at se om nogle kan undværes og i stedet lejes ved behov, men trods dette forventes merudgifter på ca. 1,0 mio.kr. Vejvedligeholdelse Der er afsat kr. til vejafvandingsbidrag, som beregnes som 8 % af Mariagerfjord Spildevands anlægsudgifter til kloakering i områder med vejafvanding. Det var niveauet for udgifterne i Senere er udgifterne imidlertid steget meget kraftigt, og i 2012 kom de op på ca. 3,5 mio.kr. Vandservice A/S forventer udgifter i 2013 på 2 2,5 mio.kr. Der må således forventes merudgifter på 1,6 2,1 mio.kr. Belægninger Da den 15-årige kontrakt om vedligeholdelse af asfaltbelægninger i 23

24 kommunens landområder trådte i kraft pr , var den årlige kontraktsum 11,0 mio.kr. Heraf konteres 50% på driften på denne funktion. Kontrakten reguleres med asfaltprisindex et, og det betyder, at udgifterne i 2012 var steget med 3,0 mio.kr. til 14,0 mio.kr. Det asfaltprisindex konktrakten reguleres med kendes endnu ikke. Hvis det svarer til 2012 bliver udgifterne på driften ca. 7 mio.kr. Til hele området er der afsat 9,0 mio.kr. Det skal også dække belægninger i byområder, grusveje og Færdselsregulering og sikkerhed. Selv uden større renoveringer af belægning i byområderne forventes merudgifter på min. 2,0 mio.kr. (og der er ikke medtaget en negativ budgetoverførsel fra 2012 på 1,3 mio.kr.) Natur og miljø i alt 0 Naturforvaltningsprojekter Mariagerfjord Kommune har fået statslige midler til gennemførelse af en række mindre natur- og vandløbsprojekter. Projekterne er 100% statsfinansierede, så for kommunen er det en gratis forbedring af naturforholdene. Kommunen skal imidlertid afholde udgifterne, der så refunderes ved afslutning af projekterne. Det vil i nogen udstrækning betyde, at der i år afholdes udgifter, hvor indtægten først kommer næste år. Der må derfor forventes merudgifter på området, som vil bevirke, at der kommer en negativ budgetoverførsel til Drift, Brugerfinansieret område Renovation 0 Til og med 2013 opkræves brugerbetaling for renovation (og tømningsordninger) af Vandservice A/S, og kommunen betaler Vandservice A/S for at udføre opgaven. Renovationen har købt et system, så de selv kan forestå opkrævningen fra Det betyder i 2013 en engangsinvestering på ca kr. og lønudgifter til en ny medarbejder i 2. halvår. Fra 2014 forventes dette at resultere i årlige driftsbesparelser på ca kr. incl. ovennævnte udgifter. Merudgiften i 2013 forventes p.t. at kunne indeholdes i det vedtagne budget, idet kommunens overtagelse af genbrugspladsen i Als betyder, faldende driftsudgifter. 24