Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden

Transkript

1 Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden Baggrund I forbindelse med budgetlægningen for 214 har der været en række politiske drøftelser om udviklingen i den kommunale gæld samt fremtidig optagelse af nye lån. Nærværende notat indeholder en række faktuelle oplysninger, som er relevante i forhold til at vurdere gældsudviklingen og eventuel fremtidigt låneoptag. Notatet fokuserer på udviklingen i perioden , svarende til den nuværende byrådsperiode. Alle opgørelserne er opgjort eksklusiv lån vedrørende ældreboliger, da disse lån betales tilbage af lejerne. Lånene belaster dermed ikke den kommunale økonomi. Notatet indeholder endvidere en kort gennemgang af den låneoptagelse, der er indeholdt i budgetforslaget for 214. Endelig er der en opgørelse over Vejen Kommunes udgifter og indtægter fra køb og salg af arealer og ejendomme til erhvervs- og boligudvikling. Opgørelsen omfatter perioden Generelt om låneoptagelse Reglerne for kommunernes låntagning er restriktive. En kommune må således kun låne til anlægsudgifter, der udtrykkeligt er nævnt i lånebekendtgørelsen. Det drejer sig især om langsigtede investeringer, fx til vand-, gas- og varmeforsyning, udgifter til energibesparende foranstaltninger, byfornyelse, opførelse af boliger til flygtninge, andels- og ældreboliger eller jordforsyning. Desuden kan økonomi- og indenrigsministeren i nogle tilfælde dispensere og give låneadgang til særlige anlæg, typisk som et led i den nationale konjunkturpolitik. For kommunen kan det være hensigtsmæssigt at lånefinansiere anlæg, der medfører fremtidige besparelser på driftsvirksomheden (effektivisering). Endvidere kan der være tilfælde, hvor det vurderes at være fornuftigt og rimeligt, at fremtidige skatteydere bidrager til finansieringen af faciliteter, som også fremtidige borgere får glæde af. Endelig kan låneadgang udnyttes til at øge likviditeten og skabe råderum med henblik på fremtidige projekter og andre dispositioner. Vejen Kommune optager derfor normalt lån til konkrete anlægsprojekter i det omfang, der er låneadgang. Udviklingen i den langfristede gæld I perioden er der en stigning i Vejen Kommunes gæld. Stigningen kan stort set forklares ved, at Vejen Kommune i 29 overtog lån fra haller og idrætscentre på cirka 36 mio. kr. Vejen Kommunes langfristede gæld er fra primo 21 til primo 213 øget fra 8.76 kr. pr. indbygger til 9.99 kr. pr. indbygger. Den langfristede gæld pr. indbygger udgør i 213 på landsplan og i kommunerne i Region Syddanmark henholdsvis kr. og 1.35 kr. På landsplan er der 35 kommuner, som har en lavere gæld pr. indbygger end Vejen Kommune. 1

2 Kr. I Vejen Kommunes økonomiske politik er det et mål, at den langsigtede gæld pr. indbygger ikke må overstige landsgennemsnittet. Figur Langfristet gæld pr. indbygger Vejen Kommune Hele landet Kommuner i Region Syddanmark I absolutte tal er Vejen Kommunes gæld steget med 44 mio. kr. fra cirka 345 mio. kr. til cirka 389 mio. kr. Af de 389 mio. kr. er cirka 354 mio. kr. optaget i Kommunekredit. De resterende lån er primært leasingforpligtelser samt lån optaget i almindelige realkreditinstitutter. Det drejer sig blandt andet om lån, som er overtaget fra tidligere selvejende institutioner. Tabel 1: Låneoptagelse og afdrag lån i kommunekredit Område Låneoptagelse Afdrag på lån Netto gældsforøgelse Gennemgang af låneoptagelse i perioden Vejen Kommune har i perioden optaget nye lån for 114,3 mio. kr. Heraf udgør låneoptagelse som følge af lånedispensationer 79,8 mio. kr., mens lån vedrørende områder med automatisk låneadgang udgør 34,5 mio. kr. De store udsving i låneoptagelsen som følge af lånedispensationer skal ses i lyset af Økonomiaftalen for 21. I Økonomiaftalen blev der på baggrund af den økonomiske afmatning og stigende ledighed aftalt et væsentligt højere anlægsniveau end i de foregående år. For at forbedre kommunernes muligheder for at finansiere det højere anlægsniveau, forøgede Regeringen lånepuljerne væsentligt. Det er forklaringen på, at 2

3 Vejen Kommunes låneoptagelse i 211 på 49,7 mio. kr. som følge af lånedispensationer ligger markant over niveauet i de øvrige år. Låneoptagelsen på 2,9 mio. kr. i 212 vedrører også dispensationer, som blev givet som følge af Økonomiaftalen for 21. Tabel 2: Låneoptagelse Område I alt Byfornyelse og indsatspulje Energiforbedringer Lånedispensationer Forsyningsområdet Låneoptagelse i alt Vejen Kommunes lånedispensationer er anvendt til en række forskellige formål. Den nedenstående figur viser de formål, som lånedispensationerne er blevet anvendt til. Figur 2 Fordeling af lånedispensationer ; 1% 217; % 1.748; 2% 7.793; 1% 13.49; 17% ; 27% Ekstraordinær vedligeholdelse Jordforsyning Vejanlæg Undervisningsområdet Dagtilbud Ældreområdet Uspecificerede anlægsudgifter ; 43% Cirka 43 pct. af låneoptagelsen er således anvendt til finansiering af anlæg på undervisningsområdet, mens cirka 27 pct. er anvendt til etablering af vejanlæg. Cirka 17 pct. af låneoptagelsen er ikke øremærket specifikke områder, og er primært givet med det formål, at kommunerne kunne fremrykke en række allerede planlagte byggerier. Figuren nedenfor viser, hvordan dispensationerne er målrettet de forskellige områder i de enkelte år. 3

4 1. kr. Figur Fordeling af lånedispensationer Ekstraordinær vedligeholdelse Jordforsyning Vejanlæg Undervisningsområdet Dagtilbud Ældreområdet Uspecificerede anlægsudgifter Lånefinansierede projekter med konsekvenser for driftsbudgettet. I perioden har Vejen Kommune optaget lån til at finansiere udgifter i forbindelse med energirenovering af de kommunale bygninger. Dette projekt bidrager til at reducere el- og varmeforbruget i kommunen og reducerer dermed de kommunale driftsudgifter. I 213 har de hidtidige energiinvesteringer medført, at kommunens driftsudgifter kan reduceres med 4,6 mio. kr. årligt. Set over hele byrådsperioden har projektet medført en driftsbesparelse på i alt 1,4 mio. kr. Hertil kommer en besparelse på 52. kr. vedrørende gadebelysning i 213. Tabel 3: Effekt af energibesparende foranstaltninger og gadebelysning Besparelse Kommunale bygninger Gadebelysning -52 Akkumuleret besparelse I perioden er der investeret og optaget lån vedrørende energistrategien for 23,9 mio. kr. Hertil kommer forventet lånoptagelse i 214 vedrørende energibesparende foranstaltninger for 11,6 mio. kr. Det vil sige i alt cirka 35,5 mio. kr. I 219 vil den samlede driftsbesparelse alene med disse investeringer være på cirka 37,8 mio. kr. 4

5 Vejen Kommunes køb af jord og ejendomme med henblik på bolig- og erhvervsudvikling Vejen Kommune har i perioden købt jord og ejendomme med henblik på bolig- og erhvervsudvikling for cirka 59 mio. kr. Tabel 4: Vejen Kommunes køb af jord og ejendomme Område Bolig Erhverv Ubestemte formål I alt Herudover er der i 213 budgetteret med yderligere udgifter på i alt cirka 26,1 mio. kr., hvoraf størstedelen er den resterende del af købesummen vedrørende Stenninggårdsvej 1. Det forventes således, at der ved udgangen af denne byrådsperiode vil være købt jord og bygninger for i alt knap 86 mio. kr. Det er muligt at lånefinansiere 85 pct. af udgifterne til erhvervelse af arealer og ejendomme til jordforsyning. Hidtil har Vejen Kommune ikke benyttet sig af denne mulighed. Tabel 5: Salg arealer til erhverv og boliger mv Område Bolig Erhverv Ubestemte formål I alt I perioden har Vejen Kommune solgt arealer til erhverv og boliger mv. for i alt -45,2 mio. kr. Den generelle økonomiske udvikling i Vejen Kommune i I byrådsperioden er kassebeholdningen generelt blevet forbedret i perioden Den gennemsnitlige kassebeholdning er fra ultimo 21 steget fra 193 mio. kr. til 247 mio. kr. opgjort pr. ultimo august 213. Det vil sige en stigning på cirka 54 mio. kr. I samme periode er kommunens gæld til kommunekredit forøget med knap 42 mio. kr. Det skal bemærkes, at i perioden er mellemværendet med forsyningsområdet steget fra cirka 23 mio. kr. til 35 mio. kr. Dette forhold udgør således cirka 12 mio. kr. af den samlede stigning i kassebeholdningen på 54 mio. kr. i perioden Med de forudsatte investeringer på forsyningsområdet i 213 og i budgetforslaget for forventes det, at mellemværendet med forsyningsområdet er reduceret med knap 3 mio. kr. ved udgangen af

6 mio. kr. Mio. kr. Figur 4 4 Udvikling i gæld og kassebeholdning Ultimogæld kommunekredit Gennemsnitlig kassebeholding I perioden er der gennemsnitligt afholdt udgifter til det skattefinansierede anlægsområde på cirka 142 mio. kr. I det korrigerede budget for 213 er der budgetteret med skattefinansierede anlægsudgifter for cirka 232 mio. kr. Figur Skattefinansierede bruttoanlægsudgifter R21 R211 R212 KB213 6

7 Låneoptagelse i budgetforslaget samt lånefinansierede projekters effekt på driftsbudgettet I budgetforslaget for 214 er der indarbejdet forudsætninger om låneoptagelse og afdrag i 214 og overslagsårene. Der er budgetteret med låneoptagelse for i alt 81,7 mio. kr. og afdrag for i alt -85, mio. kr. Det vil sige, at gælden over en fireårig periode reduceres med ca. 3,3 mio. kr. Tabel 6: Låneoptagelse og afdrag i budgetforslaget Budgetforslag Låneoptagelse Afdrag Netto Af låneoptagelsen på 81,7 mio. kr. udgør lånedispensationer 2 mio. kr., idet det er forudsat, at der kan opnås lånedispensationer på 5 mio. kr. årligt i hele perioden. Den øvrige låneoptagelse er begrundet i projekter med automatisk låneadgang. Tabel 7: Specifikation af låneoptagelse i budgetforslaget Lånefinansiering Byfornyelse Renovering/nybygning på serviceområder Energirenoveringer Renovering af vandbehandlingsanlæg, Vejen Idrætscenter Renovering af vandbehandlingsanlæg, Rødding LED-gadebelysning I alt I 214 er der givet lånedispensation for i alt 2,1 mio. kr. til Vejen Kommune. Det drejer sig om 11,7 mio. kr. på det ordinære anlægsområde samt 8,4 mio. kr. til investeringer med dokumenteret effektiviseringspotentiale (materialegård). Heraf er 5 mio. kr. indarbejdet i budgetforslaget. Det er forudsat, at nogle af de ovennævnte projekter vil medføre driftsmæssige besparelser. Det drejer sig om energirenoveringer af kommunale bygninger samt om udskiftning og renovering af gadebelysningen. Tabel 8: Lånefinansierede anlægsprojekter med driftsbesparelser, 1. kr. Besparelse Energi - kommunale bygninger Gadebelysning Årlig besparelse Akkumuleret besparelse

8 Opgørelsen viser, at der fra 216 samlet vil være afledte driftsbesparelser -8,2 mio. kr. Energibesparelsesprojekterne forventes afsluttet i 215, hvor der samlet set vil være afholdt udgifter for cirka 58,3 mio. kr. Ved udgangen af 221 vil de samlede energibesparelser udgøre cirka -58,5 mio. kr. Gadebelysningsprojektet forventes afsluttet i 217, og der er i alt afsat 35,5 mio. kr. til formålet. Ved udgangen af 228 vil den akkumulerede driftsbesparelse være på 35,9 mio. kr. Figur Årlig driftsbesparelse, energiforbedringer og gadebelysning Vejen Kommunes renteudgifter På trods af at Vejen Kommunes gæld er blevet forøget i løbet af byrådsperioden, er renteudgifterne faldet i den samme periode. I 21 udgjorde renteudgifterne 9,8 mio. kr., og de er i 213 faldet til 8,2 mio. kr. 8

9 kr. 1. kr. Figur Udviklingen i de samlede renteudgifter KB213 *Opgjort eksklusiv ældreboliger I figuren nedenfor er Vejen Kommunes nettorenteudgifter pr. indbygger opgjort. Den viser, at nettorenteudgifterne er faldet væsentligt fra 21 til 211, mens udgifterne er relativt stabile i perioden Figur 8 25 Udviklingen i nettorenteudgifter pr. indbygger Nettorenter, Vejen Kommune Nettorenter, Hele landet B213 9