Almene boligorganisationer Regnskabsår 2010/2011 Regnskabsperiode fra Regnskabsperiode til

Transkript

1 Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra Regnskabsperiode til Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 233 LBF's afdelingsnr Kommunenr. 101 København Kommune v/kab Vermlandsgade 33A-33P Rådhuset Vester Voldgade København S 1599 København V 1552 København V Matrikel nr. Umat. BBR-ejendomsnr Telefon Telefon Telefon Fax Fax Fax E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk 0 tmf@tmf.kk.dk CVR-nr SE-nr. 0 Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 374, ,0 I alt 374, ,0 Almene familieboliger 1 rum 374, ,4 12 Øvrige lejemål: Viceværtskontor 31,0 1 0,0 Øvrige lejemål i alt 31,0 1 0,0 Lejeoplysninger i alt 405, ,0 Udarbejdet den 19. oktober 2011 af Jeanne Pedersen, FOA Godkendt af organisationsbestyrelsen den 10. januar 2012 formand 1

2 Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført og overtaget uden støtte Byggeart: Boliger i etagebyggeri Boliger tæt/lavt byggeri Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse Forhøjelse pr. m² i kr. 0,00 Forhøjelse i % 0,00 Forhøjelse i alt på årsbasis 0 Ungdomsboliger Ældreboliger 1.156,15 0,00 0,00 Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2

3 Forside fællesafdeling På Sporet Regnskab for Fællesafdeling Regnskabsår 2010 Regnskabsperiode fra Regnskabsperiode til Afdeling Fællesafdelinger Tilsynsførende kommune På Sporet Thomas Laubs Gade Kommunenr København S København Kommune Rådhuset v/kab Vester Voldgade København V 1599 København V Telefon Telefon Fax Fax E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk tmf@tmf.kk.dk CVR-nr CVR-nr. 0 Udarbejdet den xxxxxxx af xxxxxx, FOX? 1

4 Forside fællesafdeling Regnskab 2010 Regnskabet fordeles på følgende afdelinger: 1

5 Forside fællesafdeling Udarbejdet den xx af xxxxxx, FOD 2

6 Resultatopgørelse Resultat 2011/2012 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 107 Vandafgift (incl. miljøafgift) Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 3 Målerpasning sum Bidrag til 2 1 Administrationsbidrag Dispositionsfond Arbejdskapital sum Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere henlæggelser sum Særlige aktiviteter: 6 1 Drift af vaskeri Drift af møde- og selskabslokaler sum Diverse udgifter Afsat til uforudsete udgiftsstigninger Variable udgifter i alt

7 Resultatopgørelse 12 Henlæggelser kr./m² Resultat 2011/ Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 78, Istandsætt. ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 9, Henlæggelser i alt SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER Andre renter Korrektioner fra tidligere år EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT UDGIFTER I ALT

8 Resultatopgørelse Resultat 2011/2012 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger sum Renter Andre ordinære indtægter: 8 Overført fra opsamlet resultat sum ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER Korrektioner fra tidligere år EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT INDTÆGTER I ALT Underskud INDTÆGTER OG UNDERSKUD I ALT

9 Balance Balance pr. 31/ Balance pr. 31/ AKTIVER ANLÆGSAKTIVER Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering Anlægsaktiver i alt OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 1 Tilgodehavende leje inkl. varme Uafsluttede forbrugsregnskaber Beboere vedr. overdragelse m.v Fraflyttere til inkasso Afsluttede forbrugsregnskaber Andre debitorer Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter Likvide beholdninger: 6 Tilgodehavende hos Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

10 Balance Balance pr. 31/ Balance pr. 31/ PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) Henlæggelser i alt Opsamlet resultat Henlæggelser +/- opsamlet resultat LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 411 Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum Andre lån: x 6 Andre lån Driftsstøttelån: 4 Særstøttelån m.v Langfristet gæld i alt KORTFRISTET GÆLD Uafsluttede forbrugsregnskaber Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Anden kortfristet gæld: 16 1 Afsluttede forbrugsregnskaber Kortfristet gæld i alt PASSIVER I ALT

11 Årets resultat er et underskud på kr. Dette skyldes følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Nettokapitaludgifter 11 Vandafgift (incl. miljøafgift) 160 Renovation Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Særlige aktiviteter: Andre renter 107 Korrektioner fra tidligere år 81 Udgifter større end budgetteret i alt Indtægter mindre end budgetteret: Boligafgifter og leje: 36 Indtægter mindre end budgetteret i alt 36 Udgifter mindre end budgetteret: Forsikringer -97 Afdelingens energiforbrug: -640 Bidrag til Diverse udgifter -51 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger Istandsætt. ved fraflytning, A-ordning (konto 402) -16 Udgifter mindre end budgetteret i alt Indtægter større end budgetteret: Renter Korrektioner fra tidligere år Indtægter større end budgetteret i alt I alt

12 1 NETTOKAPITALUDGIFTER Resultat 2011/2012 Prioritering ved nominelle lån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) Prioritetsrenter Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL Pakker og moduler 0110 Administrationsbidrag, grundbidrag Administrationsbidrag, stor pakke Administrationsbidrag til boligorganisation Obligatoriske ydelser 0210 Honorar varmeregnskab - grundregnskab, ejend.afl. 12 lejemålsenheder á 198 kr Honorar vandregnskab - grundregnskab, ejend afl. 12 lejemålsenheder á 198 kr Honorar el regnskab - grundregnskab, ejend afl. 12 lejemålsenheder á 198 kr RENHOLDELSE Traktoromkostninger ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE Kompletterende bygningsdele Overflader og belægning VVS-anlæg El-anlæg Inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg

13 Resultat 2011/ PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 2 Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overflader og belægning VVS-anlæg El-anlæg Inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg Anvendt af henlæggelser DRIFT AF VASKERI 118 Udgifter Inventar vedligeholdelse Udgifter i alt DRIFT AF MØDE- OG SELSKABSLOKALER 118 Udgifter 3013 Vandafgift El Udgifter i alt DIVERSE UDGIFTER 1 Kontingent til BL Tilskud til fester, sociale foranstaltninger m.v RENTEINDTÆGTER Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen RENTEUDGIFTER 3099 Diverse renter Renteudgifter af mellemregning forretningsfører NETTORENTEINDTÆGTER

14 Resultat 2011/ KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 1000 Vedr. gebyr for 09/ KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 9999 Resv. fællestillidsmand 1 og 2 kvt.vedr. 2009/ Opsætning/visning af Gmail konto vedr. 2009/ Tilbagebetaling fra KAB vedr. individuelt varme fra 2004/ /

15 12 HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr Henlagt Anvendt Saldo pr Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) HENLÆGGELSER I ALT OPSAMLET RESULTAT Saldo primo Årets underskud Saldo ultimo RESULTAT OG HENLÆGGELSER I ALT UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Balance pr. 31/ Balance pr. 31/ Vandregnskab AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 53 Elregnskab UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Vandregnskab Elregnskab AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 51 Varmeregnskab Vandregnskab SKYLDIGE OMKOSTNINGER Skyldige prioritetsydelser Ejendomsskatter og afgifter Skyldige omkostninger kreditorsystem Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter

16 Revisionspåtegning Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. København den 30. november 2011 KAB s.m.b.a. Flemming Lind Forretningsfører Jeanne Pedersen Økonomimedarbejder Den uafhængige revisors påtegning Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling På Sporet, for regnskabsåret 01. august juli omfattende resultatopgørelse, balance, noter samt forretningsførers påtegning. Årsregnskabet aflægges efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med revisionsinstruksen for almene boligorganisationer samt danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 13

17 Revisionspåtegning Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. juli samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. august juli i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. København, den 1. december 2011 Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab Hanne Sandersen Statsautoriseret revisor 14