Budgetopfølgning pr. 30. sep. 2014

Transkript

1 Budgetopfølgning pr. 30. sep Økonomi har udarbejdet en budgetopfølgning pr. 30. september 2014, der gennemgås i det følgende: NOTAT 15. oktober 2014 Journal nr Samlet resultat Sagsbehandler CSHAN Tabel 1. Samlet resultat kr. Opr. budget Korr. budget Budgetopf. Adm. Korr. budget Afvigelse ift. - = indtægt / + = udgift 2014 pr. 30/9 pr. 30/9 justeringer herefter opr. budget Skatter, tilskud og udligning Skatter Tilskud og udligning Drift Serviceudgifter Overførselsudgifter Forsikrede ledige Den centrale refusionsordning Aktivitetsbestemt medfinansiering Ældreboliger Renter m.v A. Resultat af ordinær virksomhed Anlæg Anlægsudgifter Anlægsindtægter B. Anlæg A+B Resultat af det skattefinan. område Forsyningsvirksomheder Forsyningsvirksomheder - drift Forsyningsvirksomheder - anlæg C. Forsyningsvirksomheder Finansielle poster Optagne lån Afdrag på lån Øvrige finansforskydninger D. Finansielle poster A+B+C+D. Kassetræk/opsparing Samlet set giver budgetopfølgningen anledning til en tillægsbevilling på - 26,3 mio. kr. (mindreudgift), som er sammensat af en tillægsbevilling vedr. skatter, tilskud og udligning på 8,0 mio. kr. (merudgift), en tillægsbevilling på driften på -19,1 mio. kr. (mindreudgift), en tillægsbevilling vedr. renter på -1,0 mio. kr. (mindreudgift), en tillægsbevilling vedr.

2 forsyningsvirksomheder på -1,4 mio. kr. (mindreudgift), en tillægsbeviling på de finansielle poster på -6,0 mio. kr. (mindreudgift) samt en tillægsbevilling på anlæg på -6,7 mio. kr. (mindreudgift). Som udgangspunkt forventes der i 2014 samme niveau i forhold til overførsler på drifts- og anlægsområdet som i de foregående år, svarende til 20 mio. kr. på såvel driften som på anlæg. Dette er indarbejdet i tabel 1 som administrative justeringer. Herefter fås et forventet underskud i 2014 på 6,0 mio. kr., hvilket er 77,3 mio. kr. bedre end oprindeligt forventet. Drift Kommunens driftsudgifter er opdelt i følgende kategorier: Serviceudgifter Overførselsudgifter Forsikrede ledige Den centrale refusionsordning Aktivitetsbestemt medfinansiering Ældreboliger Serviceudgifter er udgifter til de kommunale kerneområder såsom skoler, børnepasning, ældre mv. Områder, hvor den enkelte kommune selv kan fastsætte det ønskede serviceniveau og dermed også udgiftsniveauet. Derfor er de samlede serviceudgifter i kommunerne underlagt en udmeldt serviceramme, der i 2014 udgør 230,5 mia. kr. Såfremt de samlede serviceudgifter i kommunerne overstiger dette beløb, vil sanktionslovgivningen træde i kraft. Sanktionen vil dels være af kollektiv karakter (40 pct.) og dels af individuel karakter (60 pct.). Der kan maksimalt blive tale om, at kommunerne under et skal tilbagebetale tre mia. kr. Om hvorvidt den enkelte kommune vil blive ramt af den individuelle sanktion afhænger af, om det kommunespecifikke sigtepunkt overskrides. Sanktionen træder dog under alle omstændigheder kun i kraft, hvis den samlede serviceramme overskrides. For Frederikssund udgør sigtepunktet 1,957 mia. kr. i Serviceudgifterne udgør klart den største del af de samlede driftsudgifter ca. 75 pct. Ved årets to første budgetopfølgninger blev der besluttet tillægsbevillinger på henholdsvis 0,1 mio. kr. og 1,1 mio. kr., mens der ved nærværende budgetopfølgning indstilles en tillægsbevilling på -18,0 mio. kr. Endvidere udgøres den forventede overførsel på 20 mio. kr. under driften af serviceudgifter. Herefter udgør det korrigerede budget 1,923 mia. kr., hvilket er 34,1 mio. kr. mindre end det oprindelige budget, svarende til et fald på knap 2 pct. Overførselsudgifter er udgifter til kontanthjælp, førtidspension mv., der er områder, hvor kommunerne hver især kun i mindre grad kan påvirke udviklingen, hvorfor kommunerne under et kompenseres for mer- og 2/15

3 mindreudgifter. Det vil sige, at for kommunerne samlet set vil eventuelt mer- eller mindreudgifter på området ikke påvirke nettoresultatet. For den enkelte kommune derimod kan der godt ske en påvirkning af nettoresultatet. Hvis der eksempelvis sker en stigning i udgifterne til kontanthjælp på landsplan, vil kommunerne som sagt blive kompenseret under et, og kompensationen vil blive fordelt mellem kommunerne på baggrund af bloktilskudsnøglen. Såfremt den enkelte kommune via en aktiv indsats sikrer, at antallet af kontanthjælpsmodtagere stiger relativt lidt, vil denne kommune opnå et overskud. De enkelte kommuner har således et økonomisk incitament til at holde overførselsudgifterne så lave som muligt. Overførselsudgifterne udgør ca. 16 pct. af de samlede driftsudgifter. Ved årets to første budgetopfølgninger blev der besluttet tillægsbevillinger på henholdsvis -5,4 mio. kr. og -6,7 mio. kr., mens der ved nærværende budgetopfølgning indstilles en tillægsbevilling på -7,3 mio. kr. Herefter udgør det korrigerede budget 19,5 mio. kr. mindre end det oprindelige budget, svarende til et fald på knap 5 pct., hvoraf 5,3 mio. kr. forklares af ekstraordinære indtægter fra tidligere år vedr. mellemkommunale betalinger, jf. gennemgang under Velfærdsudvalget. Udgifter til forsikrede ledige er udgifter til ledige, der har ret til dagpenge. Kommunernes udgifter hertil dækkes af et beskæftigelsestilskud, der sikrer fuld finansiering for kommunerne under et. Beskæftigelsestilskuddet fordeles ikke efter bloktilskudsnøglen, men via en særlig tilskudsordning, der fordeler finansieringen efter ledigheden. Der er tale om en relativ kompleks fordelingsmodel, der sikrer at kommuner i områder, som er særligt hårdt ramt af ledighed, bliver kompenseret mere end landsgennemsnittet. Udgifter til forsikrede ledige udgør ca. 3 pct. af de samlede driftsudgifter. Ved budgetopfølgningen pr. 31. marts 2014 blev budgettet til forsikrede ledige nedskrevet med 3,3 mio. kr., hvoraf de 2,1 mio. kr. modsvares af en opskrivning af budget til forventet midtvejsregulering vedrørende beskæftigelsestilskuddet. Ved budgetopfølgningen pr. 30. juni 2014 blev budgettet yderligere nedskrevet med 10,1 mio. kr., hvoraf de 3,6 mio. kr. modsvares af en opskrivning af budget til forventet midtvejsregulering vedrørende beskæftigelsestilskuddet. Den resterende del af nedskrivningen vil på samme måde som overførselsudgifterne medføre et lavere kommunalt tilskud via kommende reguleringer af beskæftigelsestilskuddet, da der er tale om en landsdækkende tendens. Ved nærværende budgetopfølgning indstilles en tillægsbevilling på 0,2 mio. kr. Herefter udgør det korrigerede budget 13,2 mio. kr. mindre end det oprindelige budget, svarende til et fald på godt 14 pct. Dette skal ses i lyset af den nævnte midtvejsregulering vedr. beskæftigelsestilskuddet på i alt 5,7 mio. kr. 3/15

4 En analyse viser, at beskæftigelsestilskuddet ikke dækker Frederikssunds udgifter til området. Kommunen er således underkompenseret med ca. 11 mio. kr. årligt. De nævnte budgetændringer ved årets to første budgetopfølgninger har sikret, at der nu budgetlægges med denne underkompensation. Den centrale refusionsordning medfører, at kommunerne får refunderet en del af udgifterne til særligt dyre enkeltsager fra staten. Når de årlige udgifter til en person i en konkret sag overstiger kr. refunderer staten således 25 pct. af kommunens udgifter over dette beløb, mens refusionsprocenten udgør 50 pct. af de årlige udgifter, der ligger over kr. For unge under 18 år udgør de tilsvarende beløb henholdsvis kr. og kr. På trods af refusionsordningen bærer den enkelte kommune de fleste udgifter i forbindelse med særligt dyre enkeltsager, hvorfor kommunen har et økonomisk incitament til at mindske antallet af disse. Indtægter fra den centrale refusionsordning udgør ca. 0,5 pct. af de samlede driftsudgifter. Ingen af årets tre budgetopfølgninger har givet anledning til budgetændringer på området. Aktivitetsbestemt medfinansiering vedrører kommunernes medfinansiering af de regionale sundhedsydelser, som den enkelte kommunes borgere modtager. Der kan eksempelvis være tale om skadestuebesøg, indlæggelse samt undersøgelse og behandling hos speciallæger. Kommunerne kompenseres for merudgifter, hvis der er tale om en landsdækkende tendens. Der er således på samme måde som ved overførselsudgifter muligt at generere et overskud i en situation, hvor udgifterne til aktivitetsbestemt medfinansiering stiger på landsplan, mens den enkelte kommune oplever en relativ svag stigning eller status quo. Omvendt kan den enkelte kommune opleve et underskud i den modsatte situation. Der er således et klart incitament for den enkelte kommune til at forebygge indlæggelser mv. Udgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering udgør ca. 7 pct. af de samlede driftsudgifter. Ved budgetopfølgningen pr. 31. marts 2014 blev budgettet øget med 12 mio. kr. Skøn fra KL viser, at der ikke er tale om en landsdækkende tendens, men en stigning i hovedstadsregionen, hvorfor der ikke umiddelbart er udsigt til Frederikssunds merudgifter på området. Ved nærværende budgetopfølgning indstilles en tillægsbevilling på 6,0 mio. kr. grundet sammenlægningen af vagtlægeordningen og skadestuen til den nye akutfunktion i Region Hovedstaden. Kommunerne i Region Hovedstaden forventes delvist kompenseret for denne merudgift men først i Herefter udgør det korrigerede budget 18,0 mio. kr. mere end det oprindelige budget, svarende til en stigning på knap 11 pct., hvoraf kommunen forventes delvist kompenseret for de 6 mio. kr. Ældreboliger skal som udgangspunkt hvile i sig selv over en årrække, idet udgifterne finansieres af lejeindtægter fra brugerne. Under driften 4/15

5 budgetteres med en indtægt, der anvendes til at finansiere renteudgifter, afdrag og henlæggelser af lån. Området bør derfor ikke have nogen nævneværdig indflydelse på det samlede nettoresultat. Indtægten fra ældreboliger udgør ca. 0,6 pct. af de samlede driftsudgifter. Ingen af årets tre budgetopfølgninger har givet anledning til budgetændringer på området. Tabel 2. Samlet resultat Økonomiudvalget Serviceudgifter Overførselsudgifter Uddannelsesudvalget Serviceudgifter Overførselsudgifter Den centrale refusionsordning Velfærdsudvalget Serviceudgifter Overførselsudgifter Den centrale refusionsordning Ældreboliger Vækstudvalget Serviceudgifter Overførselsudgifter Forsikrede ledige Fritidsudvalget Serviceudgifter Teknisk udvalg Serviceudgifter Ældreboliger Sundhedsudvalget Serviceudgifter Den centrale refusionsordning Aktivitetsbestemt medfinansiering I alt heraf serviceudgifter heraf overførselsudgifter heraf forsikrede ledige heraf central refusionsordning heraf aktivitetsbestemt medfinan heraf ældreboliger Budgetopfølgningen giver samlet set anledning til mindreudgifter på 19,1 mio.kr. Mindreudgiften dækker over mindreudgifter vedr. serviceudgifter på -18,0 mio. kr., mindreudgifter vedr. overførselsudgifter på -7,3 mio. kr., merudgifter vedr. forsikrede ledige på 0,2 mio. kr. samt merudgift vedr. aktivitetsbestemt medfinansiering på 6,0 mio. kr. Herefter udgør det korrigerede budget for serviceudgifterne 1,943 mia. kr. Derudover skal budgettet til serviceudgifter korrigeres for den forventede overførsel på 20 mio. kr., jf. ovenfor. Alt i alt udgør de forventede serviceudgifter i 2014 således 1,923 mia. kr., hvilket er knap 2 pct. under Frederikssunds sigtepunkt på 1,957 mia. kr. 5/15

6 I det følgende gennemgås resultatet af budgetopfølgningen på de enkelte udvalg nærmere. Økonomiudvalget Tabel 3. Driftsudgifter Boligpolitik Beredskab Politisk Organisation Administration mv Lønpuljer og tjenestemandspension Rengøring Forsikringer samt udkontering af IT Serviceudgifter Overførselsudgifter I alt heraf serviceudgifter heraf overførselsudgifter Budgetopfølgningen giver anledning til mindreudgifter på 17,5 mio. kr. Heraf udgøres -17,3 mio. kr. af egentlige tillægsbevillinger heraf overføres 2,3 mio. kr. fra anlæg mens -0,2 mio. kr. udgøres af overførsler til andre udvalg. (eksklusiv overførslen fra anlæg) -15,0 mio. kr. skyldes, at den centrale implementeringspulje, der budgetteres med mhp. at sikre at kommunen overholder sigtepunktet ift. den udmeldte serviceramme, ikke forventes anvendt i 2014, hvorfor beløbet lægges i kassen. -2,0 mio. kr. skyldes ekstraordinære indtægter vedr. tjenestemandspensioner fra Region Hovedstaden vedr. fire pensionerede medarbejdere. -0,6 mio. kr. skyldes mindreforbrug vedr. barselskompensation grundet færre barsler. 0,2 mio. kr. skyldes merudgifter til valg i 2014 grundet dobbeltvalg (EU-parlament + patentdomstol). -2,0 mio. kr. skyldes ekstraordinære indtægter i IKT grundet fejlagtig fakturering vedr. telefoni fra TDCs side i de foregående år. -0,2 mio. kr. skyldes uforbrugt leasingresidual i IKT i Fra anlæg til drift Overførslen fra anlæg til drift udgøres af følgende: 2,2 mio. kr. skyldes at udgiften til Vinge-sekretariat i 2014 skal finansieres af anlæg. 0,1 mio. kr. skyldes overførsel fra anlæg til finansiering af lønmerforbrug i Byrådssekretariatet vedr. arkivet. Overførsler til andre udvalg Overførslen til andre udvalg udgøres af følgende: 6/15

7 -0,3 mio. kr. skyldes overførsel til servicekorpset under Teknisk Udvalg, idet servicekorpset har overtaget ansvaret for alle kommunens servicekontrakter. 0,1 mio. kr. skyldes en overførsel fra Velfærdsudvalget vedr. visitation. Udgiften vedrører opgaver, som er flyttet vedrørende træning under serviceloven til visitationen. Uddannelsesudvalget Tabel 4. Driftsudgifter Skole- og klubområdet Serviceudgifter Overførselsudgifter PPR Dagtilbud Familieområdet Serviceudgifter Overførselsudgifter Den centrale refusionsordning I alt heraf serviceudgifter heraf overførselsudgifter heraf central refusionsordning Budgetopfølgningen giver anledning til mindreudgifter på 1,5 mio. kr. Heraf udgøres -0,7 mio. kr. af en egentlig tillægsbevilling, mens -0,8 mio. kr. udgøres af overførsler til andre udvalg. -0,7 mio. kr. skyldes mindreudgift vedr. grundtilskud til flygtninge. Overførsler til andre udvalg Overførslen til andre udvalg udgøres af følgende: -0,8 mio. kr. skyldes overførsel til servicekorpset under Teknisk Udvalg, idet servicekorpset har overtaget ansvaret for alle kommunens servicekontrakter. Det bemærkes, at der på skoleområdet er en indikation på merudgift på i alt 2,9 mio. kr. som følge af flere privatskoleelever og uudmøntede klubbesparelser, der i 2014 er håndteret for 2. halvår via ressourceudmeldingen samt merudgift på 0,3 mio. kr. til elever på produktionsskole (flere elever i aldersgruppen år end budgetlagt). Udgiften håndteres i forbindelse med regnskabsafslutningen for Endvidere bemærkes det, at budgettet på familieområdet samlet set forventes at balancere dog med merudgifter vedr. serviceudgifter i størrelsesorden 1 mio. kr., der finansieres af tilsvarende mindreudgifter vedr. overførslesudgifter. 7/15

8 Fritidsudvalget Tabel 5. Driftsudgifter Kultur og fritid I alt Budgetopfølgningen giver anledning til mindreudgifter på 0,3 mio. kr., der alene udgøres af overførsler til andre udvalg. Overførsler til andre udvalg Overførslen til andre udvalg udgøres af følgende: -0,3 mio. kr. skyldes overførsel til servicekorpset under Teknisk Udvalg, idet servicekorpset har overtaget ansvaret for alle kommunens servicekontrakter. Sundhedsudvalget Tabel 6. Driftsudgifter Social service Serviceudgifter Den centrale refusionsordning Sundhed og forebyggelse Serviceudgifter Aktivitetsbestemt medfinansiering I alt heraf seviceudgifter heraf aktivitetsbestemt medfinan heraf central refusionsordning Budgetopfølgningen giver anledning til merudgifter på 6,0 mio. kr. Heraf udgøres 6,0 mio. kr. af egentlige tillægsbevillinger, mens -0,01 mio. kr. udgøres af overførsler til andre udvalg. 6,0 mio. kr. skyldes forventet merforbrug vedr. aktivitetsbestemt medfinansiering. Et forventet merforbrug på 6,0 mio. kr. svarer til en forbrugsstigning på 8 pct. i forhold til 2013, hvor den årlige vækst hidtil har ligget på 5 pct. Årsagen til det høje skøn skyldes sammenlægningen af vagtlægeordningen og skadestuen til den nye akutfunktion. Kommunerne forventes delvist kompenseret for denne merudgift men først i Overførsler til andre udvalg Overførslen til andre udvalg udgøres af følgende: -0,01 mio. kr. skyldes overførsel til servicekorpset under Teknisk Udvalg, idet servicekorpset har overtaget ansvaret for alle kommunens servicekontrakter. 8/15

9 Det bemærkes i øvrigt, at der er en indikation på merforbrug vedr. voksenhandicapområdet i størrelsesorden 2-4 mio. kr. som følge af øget kompleksitet i sagerne i botilbud samt øgede udgifter til personer i Særligt Tilrettelagt Uddannelsesforløb (STU), da der ikke kan hjemtages refusion. Velfærdsudvalget Tabel 7. Driftsudgifter Social service Serviceudgifter Overførselsudgifter Den centrale refusionsordning Servicecenter Serviceudgifter Overførselsudgifter Ældreområdet Serviceudgifter Den centrale refusionsordning Ældreboliger I alt heraf serviceudgifter heraf overførselsudgifter heraf central refusionsordning heraf ældreboliger Budgetopfølgningen giver anledning til mindreudgifter på 4,9 mio. kr. Heraf udgøres -4,5 mio. kr. af egentlige tillægsbevillinger, mens -0,4 mio. kr. udgøres af overførsler til andre udvalg. -5,3 mio. kr. skyldes en mindreudgift vedr. førtidspensioner grundet udsendelse af mellemkommunale regninger for perioden Det har vist sig, at folkeregistreringerne i enkelte sociale tilbud har været indberettet forkert, hvilket rettes op således, at de anbringende kommuner fremadrettet betaler ydelsen for deres borgere. -0,5 mio. kr. skyldes mindreudgifter i forhold til budget vedr. særlige kontante ydelser til sociale formål. 0,2 mio. kr. skyldes merudgifter vedr. hjælp i særlige tilfælde for udlændinge. 1,1 mio. kr. skyldes merudgifter til den kommunale medfinansiering af boligsikring (1,0 mio. kr.) samt begravelseshjælp og befordringsgodtgørelse (0,1 mio. kr.). Overførsler til andre udvalg Overførslen til andre udvalg udgøres af følgende: -0,3 mio. kr. skyldes overførsel til servicekorpset under Teknisk Udvalg, idet servicekorpset har overtaget ansvaret for alle kommunens servicekontrakter. -0,1 mio. kr. omplaceres til visitationen, som er budgetlagt under administrationen på Økonomiudvalget. Udgiften vedrører opgaver, som er flyttet vedrørende træning under serviceloven til visitationen. 9/15

10 Vækstudvalget Tabel 8. Driftsudgifter Uddannelsesvejledning Serviceudgifter Beskæftigelsesindsats/tilskud Serviceudgifter Overførselsudgifter Forsikrede ledige Erhverv og turisme Serviceudgifter I alt heraf serviceudgifter heraf overførselsudgifter heraf forsikrede ledige Budgetopfølgningen giver anledning til mindreudgifter på 3,1 mio. kr., der alene udgøres af egentlige tillægsbevillinger. -1,3 mio. kr. skyldes en mindreudgift i forhold til budget vedrørende løn til ledige, som ansættes i kommunal træning. 0,6 mio. kr. skyldes en merudgift vedr. udgifter på integrationsområdet. Merudgiften er begrundet i et stigende antal flygtninge og familiesammenførte. 1,2 mio. kr. skyldes merudgifter til sygedagpenge som følge af et stigende antal sygedagpengemodtagere. 0,3 mio. kr. skyldes merudgift til kontanthjælp, hvoraf der er en mindreudgift til passiv kontanthjælp på -1,5 mio. kr. og en merudgift til personer på aktiv kontanthjælp på 1,8 mio. kr. -1,4 mio. kr. skyldes en mindreudgift i forhold til budget til medfinansiering af den midlertidige arbejdsmarkedsydelse og den særlige uddannelsesordning. -1,3 mio. kr. skyldes mindreudgift til løntilskud til personer med varige begrænsninger i arbejdsevnen, som er ansat i fleksjob og løntilskudsstillinger. -0,7 mio. kr. skyldes mindreudgifter til forsørgelse og aktivering af personer, der er visiteret til ressourceforløb. Antallet af personer i ressourceforløb er 20 fuldtidspersoner i august måned Antallet forventes at stige. -2,8 mio. kr. skyldes mindreudgifter vedr. driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats. 1,7 mio. kr. skyldes merudgift vedr. flere borgere, som modtager mentorstøtte. 0,4 mio. kr. skyldes merudgifter vedr. seniorjobs for personer over 55 år, hvor der i september måned 2014 er 30 borgere i seniorjobs. 0,2 mio. kr. skyldes merudgift vedr. beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige. 10/15

11 Teknisk Udvalg Tabel 9. Driftsudgifter Jordforsyning Kommunale bygninger Hovedvedligeholdelse Serviceudgifter Ældreboliger Servicekorps Serviceudgifter Ældreboliger Udenomsarealer Serviceudgifter Ældreboliger Energi Serviceudgifter Ældreboliger Veje og grønne områder Færgedrift Natur og miljø Udvikling af ydre- og landområder Kollektiv transport Affaldshåndtering I alt heraf serviceudgifter heraf ældreboliger Budgetopfølgningen giver anledning til merudgifter på 2,2 mio. kr. Heraf udgøres 0,5 mio. kr. af egentlige tillægsbevillinger, mens 1,7 mio. kr. udgøres af overførsler fra andre udvalg. 0,8 mio. kr. til servicekontrakter delvis pga. udgifter til tegning af nye kontrakter for institutioner som ikke tidligere har fået udført den nødvendige service. I forhold til budget 2015 og fremefter arbejdes der videre på at sikre fuld finansiering af opgaven ved budgetoverførsel fra andre udvalg. 0,5 mio. kr. skyldes udgifter til den nye beskæftigelsesindsats, tidligere benævnt nyttejobs. Udgiftsniveauet er præget af opstartsudgifter og ventes lavere i Budgetbehovet for 2015 og fremefter vil indgå i den samlede budgetgennemgang af Vej- og Park-området i ,7 mio. kr. skyldes lavere energiudgifter pga. den milde vinter primo 2014 samt høje temperaturer i efteråret ,1 mio. kr. skyldes stormen Bodil, der har medført ekstraudgifter under Frederikssund Havn bl.a. til reparation af havnens belysning. -0,2 mio. kr. skyldes et forventet mindreforbrug til konsulenter på miljøområdet i Overførsler fra andre udvalg Overførsler fra andre udvalg udgøres af følgende: 11/15

12 1,7 mio. kr. skyldes servicekorpsets overtagelse af opgaven med at udføre service på kommunens bygningsanlæg fra kommunens institutioner. For at dække denne merudgift for servicekorpset tilføres der 1,7 mio. kr. fra institutionernes budgetter, der henhører under andre udvalg. I forbruget er indeholdt udgifter for 5,2 mio. kr. i forbindelse med stormen Bodil. Efter et skøn over de udgifter, der påløber vej- og park-området i 4. kvartal er det vurderingen, at der ikke bliver behov for en tillægsbevilling som følge af stormen Bodil til Vej- og Park-området. Den gunstige budgetsituation på området skyldes en mild vinter i starten af 2014, en berigtigelse af udfaktureringer fra Vej og Park i 2013, der har tilført 1,4 mio. kr. til området i 2014 samt et råderum i budgettet, der kan give mulighed for yderligere budgetreduktioner udover de ca. 10 mio. kr. som blev indarbejdet som en følge af udliciteringen af området i 2012 til HedeDanmark. I starten af 2015 vil den næste betalingsplan i forhold til HedeDanmark blive fastlagt. I den forbindelse vil muligheden for fremadrettet at reducere budgettet på området blive vurderet. Anlæg I forbindelse med denne budgetopfølgning har der også været en gennemgang af anlægsprojekter, hvilket har givet anledning til en reduktion af anlægsbudgettet i 2014 på udgiftssiden med 4,2 mio. kr. fra 144,4 mio. kr. til 140,2 mio. kr. De forventede indtægter er øget med 2,5 mio. kr. fra 25,9 mio. kr. til 28,5 mio. kr. i I tabellen fremgår fordelingen af anlægsbudgettet samt tillægsbevillinger, der følger af budgetopfølgningen, fordelt på politiske udvalg. I det efterfølgende beskrives anlægsprojekterne med foreslåede tillægsbevillinger under de enkelte udvalg. Tabel 10. Anlægsudgifter og -indtægter kr. Korr. vedt. Forventet budget 2014 Tillægsbevillinger regnskab ØU Anlægsudgifter Anlægsindtægter UDD Anlægsudgifter Anlægsindtægter VEL Anlægsudgifter Anlægsindtægter FRI Anlægsudgifter Anlægsindtægter TEK Anlægsudgifter Anlægsindtægter I alt heraf anlægsudgifter heraf anlægsindtægter /15

13 Økonomiudvalget Vinge byggemodning: Der overføres 2,2 mio. kr. fra anlægsprojektet til driftsbudgettet under Økonomiudvalget til dækning af udgifter til udvikling af Vinge, hovedsagligt lønudgifter. Salg af Solvænget 27, St. Rørbæk: Der indarbejdes budget til udbud og salg af ejendommen, jf. sag nr. 223 som lukket dagsordenspunkt på byrådets møde d. 29. oktober Arkiver: I 2009 blev der afsat en anlægsbevilling på 0,55 mio. kr. til oprettelse af Stadsarkivet. Der er afholdt udgifter for samlet 0,4 mio. kr. Det resterende budget på 0,147 mio. kr. foreslås overført til driftsbudgettet under Økonomiudvalget, bl.a. til dækning af udgifter til restaurering af arkivalier fra Skibbyhøj, der er afholdt som driftsudgifter. Køb af Frederikssundsvej 45: Der indarbejdes budget til køb af ejendommen, jf. sag nr. 195 som lukket dagsordenspunkt på byrådets møde d. 23. september Salg af udlejningsejendomme: I forbindelse med salg af udlejningsejendomme i Horns Herred i 2014 har kommunen haft et efterslæb i forhold til indbetalinger til grundejernes investeringsfond. Det har medført en ekstraudgift, der indstilles inddækket ved en tillægsbevilling på 0,439 mio. kr. til salgsbudgettet for kommunen salg af ejendomme. Salg af ejendom på Baunehøjgaardsvej, Jægerspris: Der søges en tillægsbevilling på -0,343 mio. kr., der alene har teknisk karakter i forbindelse med ændret bogføringsmæssig håndtering af mellemværende opstået ved kommunens salg af ejendommen. Uddannelsesudvalget Anlægsprojektet vedrørende etablering af ventilation på Byvangskolen er nær færdiggørelse. Budgettet er på 5,5 mio. kr. og der er afholdt udgifter for ca. 4,9 mio. kr. pr Det er vurderingen, at projektet kan færdiggøres 0,2 mio. kr. under budgettet, der foreslås tilført kassen. Velfærdsudvalget Anlægsbudgettet på 2,3 mio. kr. i 2014 vedrørende opførelse af rehabiliteringsboliger foreslås nedskrevet i sin helhed (anlægsprojekt nr Rehabiliteringsboliger), ligesom anlægsbudgetter knyttet til projektet for blev nedskrevet i forbindelse med Budget Anlægsprojektet bliver afløst af alternativt løsning i forbindelse med Frederikssund Hospital. Teknisk Udvalg På det skattefinansierede område indstilles der en budgetreduktion på samlet -0,63 mio. kr. i Det drejer sig om anlægsbevillinger i forbindelse med byggemodning af Sydbyen: I forbindelse med byggemodningen af etape 4 af Sydbyen ventes yderligere udgifter for 0,35 mio. kr. til slidlag og vejbelysning. I forhold til den samlede bevilling på 4,8 mio.kr. ventes der et mindreforbrug på 0,13 mio. kr., der tilføres kassen. 13/15

14 Etableringen af rundkørslen ved Marbækvej/Strandvangen ventes afsluttet med et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. i forhold til anlægsbevillingen på 4,4 mio. kr. Beløbet tilføres kassen. På det brugerfinansierede område, der udgøres af renovationsområdet, er der en samlet anlægsramme på 2,1 mio. kr. i 2014, hvoraf 1,77 mio. kr. er udmøntet til 3 anlægsbevillinger vedrørende miljøstation i Kulhuse. Den resterende del af anlægsrammen, der udgør 0,33 mio. kr. ventes ikke anvendt i 2014 og tilføres kassen. Skatter, tilskud og udligning Tabel 11. Skatter og udligning Skatter Tilskud og udligning I alt Budgetopfølgningen giver anledning til merudgifter på 8,0 mio. kr., der alene udgøres af egentlige tillægsbevillinger. 8,0 mio. kr. skyldes tilbagebetaling af grundskyld. Der er afsluttet mange klagesager og kommunen har tilbagebetalt har tilbagebetalt for meget opkrævet grundskyld til borgerne. Det er svært at forudsige, hvornår skatteklagesagerne afsluttes, men der ligger mange uafsluttede sager hos SKAT og i skatteankenævnene. I august 2014 har regeringen givet en ekstrabevilling på 425 mio. kr. for perioden til oprydning i sagerne. Renter Tabel 12. Renter Renter I alt Budgetopfølgningen giver anledning til mindreudgifter på 1,0 mio. kr., der alene udgøres af egentlige tillægsbevillinger. -1,0 mio. kr. skyldes færre udgifter til renter til den langfristede gæld. I 2014 har den variable rente været meget lav. Ved budgetopfølgningerne pr. 31/3 og 30/6 blev renteudgifterne reduceret med henholdsvis 3,8 mio. kr. og 1,3 mio. kr. Nu reduceres med yderligere med 1,0 mio. kr. I alt en reduktion af budgettet til renteudgifter fra 21,9 mio. kr. til 15,8 mio. kr. (eksklusiv renter vedr. ældreboliger). 14/15

15 Finansielle poster Tabel 13. Finansielle poster Optagne lån Afdrag på lån Øvrige finansforskydninger Budgetopfølgningen giver anledning til mindreudgifter på 6,0 mio. kr., der alene udgøres af egentlige tillægsbevillinger. -6,0 mio. kr. skyldes indfrielser af lån til betaling af ejendomsskat. Der har været ekstraordinært mange indfrielser af lån til betaling af ejendomsskatter (indefrosset grundskyld) i Forsyningsvirksomheder Tabel 14. Forsyningsvirksomheder Forsyningsvirksomheder I alt Budgetopfølgningen giver anledning til mindreudgifter på 1,1 mio. kr., der alene udgøres af egentlige tillægsbevillinger. -1,1 mio. kr. skyldes en budgetgennemgang, der viser lavere udgifter end forventet på affaldsområdet. 15/15