SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport. Budgetopfølgning pr. 30. juni 2016

Transkript

1 SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 30. juni 2016

2 INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 30. juni 2016 Side 3 II.A Økonomisk råderum pr. 30. juni 2016 og forventet regnskab 2016 Side 4 II.B Bemærkninger til økonomisk råderum pr. 30. juni 2016 og forventet regnskab 2016 Side 5 III.A Forbrug på Byrådets udvalgsrammer pr.30. juni 2016 og forventet regnskab 2016 Side 9 III.B Bemærkninger til forventet regnskab 2016 for udvalgenes driftsrammer Side 10 IV Skøn over forventet kassebeholdning ultimo 2016 Side 14 BILAGSLISTE: Bilag A: Likviditetsbudget 2016 (side 17) Bilag B: Faktisk kassebeholdning samt kassebeholdning opgjort efter kassekreditreglen fra 1. januar 2014 til 30. juni 2016 (side 18) Bilag C: Kassebeholdning 2015, 2016 og forventet 2016 (side 19) Side 2

3 I. Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 30. juni 2016 Det er et led i kommunens økonomistyring, at der 3 gange årligt laves en budgetopfølgning, der følger kvartalerne. Budgetopfølgningerne sker på det skattefinansierede område og det takstfinansierede område, dvs.: - Skattefinansieret drift (fordelt på serviceudgifter og sociale overførselsudgifter) - Skattefinansieret anlæg - Renter, tilskud, udligning og skatter (finansiering) - Brugerfinansieret område (fordelt på drift og anlæg) Budgetopfølgningen er udarbejdet på baggrund af institutions- og afdelingsledernes skøn over forventet regnskab 2016 i forbindelse med budgetopfølgningen pr. 30. juni 2016, der også indeholder ledernes skøn over forventede mer-/mindreudgifter og mer-/mindreindtægter i forhold til budget 2016 og skøn over overførsel af drifts- og anlægsmidler fra 2016 til Side 3

4 II A. Økonomisk råderum 2016 og prognose over regnskabsresultat for 2016 Tabel 1: Økonomisk råderum 2016 og prognose over regnskabsresultat 2016 (1.000 kr.) Økonomisk råderum Forbrug pr. Opr. BudgetOpr. budget Korr. budget Bevillinger Overførsel Overførsel Forventet årsregnskab inkl. ompl ex. overfør. b.o Skatter Tilskud og udligning Serviceudgifter (serviceramme) Serviceudgifter (serviceramme) - pulje Serviceudgifter (undtaget serviceramme) Overførselsudgifter Renter Budgetbalance Afdrag på lån Finansielt råderum (- = positivt råderum) Skattefinansierede anlæg udgifter Skattefinansierede anlæg indtægter Brugerfinansieret område Finansforskydninger Lånoptagelse Bevægelser på kassebeholdningen ( -) = indtægter /overskud /forøgelse af kassebeholdningen). Budgetopfølgningen pr. 30. juni 2016 viser samlet set en mindreudgift /merindtægt på kr., hvoraf de kr. er et mindreforbrug indenfor servicerammen og derfor tilføres budgetsikkerhedspuljen. De forventede netto mindreudgifter/merindtægter på kr. på serviceudgifter indenfor servicerammen tilføres- som nævnt ovenfor - budgetsikkerhedspuljen, hvorefter serviceudgifter indenfor servicerammen balancerer. Derudover forventes mindreudgifter på 4 mio. kr. på serviceudgifter udenfor servicerammen, mindreudgifter på kr. på sociale overførselsudgifter, samt merudgifter/mindreindtægter på kr. på skatter, kr. på tilskud og udligning samt kr. på finansforskydninger. Der forventes ikke budgetafvigelser på det brugerfinansierede område, samt på skattefinansierede anlæg. Side 4

5 I forbindelse med budgetopfølgningen har de budgetansvarlige institutions- og afdelingsledere indsendt skøn over deres forventede overførsel af ØD-midler (serviceudgifter indenfor rammen) fra 2016 til 2017, som er opgjort i særskilt kolonne ovenfor i tabel 1. Overførslerne forventes at udgøre kr. Der blev overført kr. fra 2015 til 2016, og det forventes således at driftsoverførslerne bliver kr. lavere i år. En gennemgang af anlægsplanen viser, at der forventes overført skattefinansierede anlæg på kr. i anlægsudgifter, og kr. i overførsel af anlægsindtægter, i alt netto overførsel på kr. i udgift. Der er overført kr. i anlægsudgifter og kr. i anlægsindtægter, i alt netto indtægt kr. fra 2015 til II B. Bemærkninger til Økonomisk råderum pr. 30. juni 2016 Skatter Der er budgetteret med en samlet indtægt fra skatter i 2016 på kr. Der forventes nu et mindre provenu på grundskyld som følge af fastfrysning af grundskyld i 2016 samt på grund af vurderingsmæssige ændringer med i alt kr. Derudover vil Solrød Kommune modtage kompensation fra staten på kr. for fastfrysning af grundskyld i Nettoudgift kr. Tilskud og udligning Der er budgetteret med en indtægt på tilskud og udligning på kr. i det oprindelige budget for 2016, og kr. i korrigeret budget. Der forventes merudgifter og indtægter i tilskud og udligning på netto kr. som fordeler sig på midtvejsregulering 2016, en udgift vedrørende efterreguleringer med kr., beskæftigelsestilskud, midtvejsregulering 2016 en udgift på kr., særligt tilskud til kommuner med dårlig udvikling i ledigheden med en udgift på kr., en indtægt vedrørende endelig regulering af beskæftigelsestilskud 2015 på kr. samt udgifter som følge af efterregulering af kompensation vedrørende refusionsomlægningen med kr. Derudover indgår der et ekstra integrationstilskud til kommunen på kr., samt Solrød kommunes andel af den kollektive modregning af skatteforhøjelse for 2016 på kr. i netto beløbet på i alt kr. Serviceudgifter Byrådet godkendte i oktober 2015 et nettobudget til serviceudgifter indenfor servicerammen på kr. for Kommunens bloktilskud vil blive nedsat i 2017, såfremt serviceudgifterne i kommunens regnskab for 2016 ligger over den korrigerede serviceudgiftsramme 2016 for kommunerne under ét. En evt. sanktion på budget 2016 vil fordele sig med en 60 % individuel sanktion og en 40 % kollektiv. Kommunerne under ét forventer at ligge under den udmeldte serviceramme. Budgetopfølgningen viser en mindreudgift på serviceudgifter på kr., i forhold til korrigeret budget, som indstilles tilført budgetsikkerhedspuljen, hvorefter budgettet indenfor serviceudgiftsrammen balancerer. Hvis budgetopfølgningen godkendes som indstillet, resterer der 7,2 mio. kr. i budgetsikkerhedspuljen, og 3.9 mio. kr. i reserver (Lov- og cirkulæreprogram pulje og demografipuljer). i alt 11,1 mio. kr. Side 5

6 Tabel 2 Serviceudgifter regnskab 2016 (mio. kr.) Serviceudgifter Nr. Samlet ØU BK FU SU Oprindeligt budget ,7 184,2 2,6 397,3 276,6 + givne tillægsbevillinger 2 0,7-1,7 0,0-1,9 4,3 + overførsel fra ,7 8,0 0,1 4,4 1,2 =Korrigeret budget 2016 inkl overførsler ,1 190,5 2,6 399,8 282,1 = Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. juni ,0 0,8 0,0 0,8-1,6 = Forventet overførsel til ,3 4,2 0,0 0,7 0,4 = Forventet regnskab ,8 187,1 2,6 399,9 280,2 - Reserver (puljer + demografi) 9 11,1 7,3 0,0 0,0 3,8 Forventet regnskab 2016 hvis reserver ubrugte 10 = 8-9 Sanktionsudgangspunkt jf. KL ,5 Merforbrug i forhold til servicerammen, hvis reserver anvendes Mindreforbrug i forhold til servicerammen, hvis de uforbrugte reserver ikke anvendes 12 = = ,7 179,8 2,6 399,9 276,4 9,3-1,8 Som det ses ovenfor viser det forventede regnskab, at der vil blive et merforbrug på 9,3 mio. kr. hvis reserverne anvendes. Dette skyldes primært, at overførslerne fra 2016 til 2017 forventes at blive mindre end de var fra 2015 til Hvis reserverne ikke anvendes, vil der være et mindreforbrug i forhold til kommunens serviceramme på 1,8 mio. kr. Side 6

7 Tabel 3 - Reserver ( mio. kr.) Demografi: Opr. budget Anvendt Byrådsmøde Restbudget Træning 0,2 0,0 0,0 0,2 Daghjem 0,4 0,0 0,0 0,4 Hjemmesygepleje 0,3 0,0 0,0 0,3 Forebyggende hjemmebesøg 0,0 0,0 0,0 0,0 Personlig og praktisk hjælp 2,1 0,0-2,1 0,0 Plejecenter 5,2 0,0-2,7 2,5 Hjælpemidler 0,4 0,0 0,0 0,4 I alt 8,6 0,0-4,8 3,8 Øvrige puljer: Budgetsikkerhedspulje 8,8-1,8 0,2 7,2 Lov- og cirkulæreprogram ,1 0,0 0,0 0,1 I alt 8,9-1,8 0,2 7,3 Total 17,5-1,8-4,6 11,1 Serviceudgifter udenfor serviceudgiftsrammen Byrådet vedtog i oktober 2015 et nettobudget 2016 til serviceudgifter udenfor serviceudgiftsrammen på 64,9 mio. kr. Det korrigerede budget udgør 65,0 mio. kr. Området består af udgifter til medfinansiering af sundhedsvæsenet, ældreboliger og indtægter fra den centrale refusionsordning m.v.. Der forventes en mindreudgift på 4,0 mio. kr. i 2016 til medfinansiering af sundhedsvæsenet. Tabel 4 - Serviceudgifter udenfor ramme - regnskab 2016 (mio. kr.) Serviceudgifter udenfor ramme Nr. Samlet ØU FU SU Oprindeligt budget ,9 0,0-3,5 68,5 + givne tillægsbevillinger 2 0,1 0,0 0,0 0,1 =Korrigeret budget ,0 0,0-3,5 68,5 = Bevillinger ved budgetopfølgning pr. 30. juni ,0 0,0 0,0-4,0 = Forventet regnskab ,0 0,0-3,5 64,5 Ændringer i forhold til oprindeligt budget 6 = ,9 0,0 0,0-3,9 Side 7

8 Overførselsudgifter Byrådet vedtog i oktober 2015 et nettobudget 2016 til overførselsudgifter på 227,9 mio. kr. Der forventes pr. 30. juni en mindre udgift på netto kr. i forhold til det korrigerede budget for 2016, der er på 228,9 mio. kr. Afvigelsen skyldes primært merudgifter på social service, integration og flygtningeområdet med kr. samt mindreudgifter på budgettet for kontanthjælp og uddannelseshjælp samt sygedagpenge og revalidering med i alt kr., og mindreudgifter på kr. til boligsikring. Tabel 5 Sociale overførselsudgifter (mio. kr.) Sociale overførselsudgifter Nr. Samlet ØU FU SU Oprindeligt budget ,9 160,0 2,5 65,4 + givne tillægsbevillinger 2 0,5-1,6 1,1 1,0 =Korrigeret budget ,4 158,4 3,6 66,4 = Bevillinger ved budgetopfølgning. pr. 30. juni ,0-2,7 0,0 0,7 = Forventet regnskab ,4 155,7 3,6 67,1 Ændring i forhold til oprindeligt budget 6 = ,5-4,3 1,1 1,7 Renter Byrådet vedtog i oktober 2015 et nettobudget 2016 til renter på 3,801 mio. kr. Budgettet forventes overholdt. Afdrag på lån Byrådet vedtog i oktober 2015 et nettobudget 2016 til afdrag på kommunens låneportefølge på 13,593 mio. kr. Budgettet forventes overholdt. Skattefinansierede anlæg Byrådet godkendte i oktober 2015 anlæg svarende til en bruttoanlægsudgift i 2016 på 60,4 mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet tillægsbevillinger for 11,0 mio. kr., og der er overført 34,3 mio. kr. fra 2015 til Der forventes en overførsel fra 2016 til 2017 på 4,5 mio. kr., hvorefter det forventede regnskabsresultat for 2016 vil udvise en bruttoanlægsudgift på 101,3 mio. kr., hvilket er 40,9 mio. kr. over det oprindelige budget.. På indtægtssiden godkendte Byrådet i oktober 2015 anlæg svarende til en bruttoanlægsindtægt i 2016 på 47,2 mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet indtægts tillægsbevillinger for 35,1 mio. kr., og der er overført 45,2 mio. kr. fra 2015 til Der forventes 2,0 mio. kr. i overførsel fra 2016 til Det forventede regnskabsresultat for 2016 vil herefter udvise en indtægt på 125,5 mio. kr., hvilket er 78,3 mio. kr. mere end det oprindelige budget. Der er ingen sanktioner på overskridelse af anlægsrammen. Side 8

9 Tabel 6 - Skattefinansierede anlæg (mio. kr.) Skattefinansieret anlæg Nr. Udgifter total Indtægter total Andre anlæg udg. Andre anlæg indt. Udstyk udg. Udstyk indt. Oprindeligt budget ,4-47,2 30,9-3,1 29,5-44,1 + givne tillægsbevillinger 2 11,0-35,1 4,3-6,7-35,1 + overførsel fra ,3-45,2 25,4-35,5 9,0-9,7 =Korrigeret budget ,8-127,5 60,6-38,6 45,2-88,9 = Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. juni = Forventet overførsel til ,5-2,0 3,2-1,4-2,0 = Forventet regnskab ,3-125,5 57,4-38,6 43,8-86,9 Merforbrug / mindreindtægt i forhold til opr. budget 9 =8-1 40,8-78,3 26,5-35,5 14,3-42,8 Det brugerfinansierede område (drift og anlæg) Byrådet godkendte i oktober 2015 driftsudgifter for 2016 på 2,0 mio. kr., som ved årets første budgetopfølgning blev nedsat til 1,9 mio. kr., på baggrund af et mindreforbrug på kr. for tømning af glascontainere. Der er intet overført fra 2015 til 2016, og der forventes ingen overførsel til 2017, hvorefter regnskabsresultat fortsat forventes at blive på 1,9 mio. kr. Tabel 7 Det brugerfinansierede område (drift og anlæg i mio. kr.) Det brugerfinansierede område Nr. Samlet Drift Anlæg Oprindeligt budget ,0 2,0 0,0 + givne tillægsbevillinger 2-0,1-0,1 0,0 + overførsel fra ,0 0,0 0,0 =Korrigeret budget 2016 inkl overførsler ,9 1,9 0,0 = Bevillinger ved budgetopfølgningen pr. 30. juni ,0 0,0 0,0 - Forventet overførsel til ,0 0,0 0,0 Forventet regnskab ,9 1,9 0,0 Merforbrug i forhold til oprindeligt budget 8 =7-1 -0,1-0,1 0,0 Finansforskydninger Byrådet vedtog i oktober 2015 et nettobudget 2016 til finansforskydninger på 27,529 mio. kr. Der forventes merudgifter på kr. vedrørende deponering i forbindelse med flygtningeboliger. Side 9

10 Tabel 8 Finansiering (mio. kr.) Finansiering Nr. Samlet Skatter, tilskud og udligning Netto lån Renter Finansforskydninger Oprindeligt budget , ,3 2,6 3,8 27,5 + givne tillægsbevillinger 2 0,6-1,7 0,0 0,0 2,2 + overførsel fra ,9 2,9 0,0 0,0 0,0 =Korrigeret budget , ,1 2,6 3,8 29,8 = Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. juni ,7 1,5 0,0 0,0 0,3 - Forventet overførsel til ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Forventet regnskab , ,6 2,6 3,8 30,0 Underskud i forhold til oprindeligt budget 8 =7-1 5,2 2,7 0,0 0,0 2,5 Lånoptagelse Byrådet vedtog i oktober 2015 et indtægtsbudget 2016 til lånoptagelse på 11,0 mio. kr. Budgettet forventes reguleret ved årets sidste budgetopfølgning, når niveauet af årets nettobevægelser på indefrysning af ejendomsskatter (lån til betaling af ejendomsskat) kan opgøres. Reguleringen vil likviditetsmæssigt være udgiftsneutral, da kommunens udgift/ tilgodehavende i forbindelse hermed - der budgetteres under finansforskydninger - skal tilrettes modsvarende. III A. Byrådets udvalgsrammer pr. 30. juni 2016 og forventet regnskab 2016 TABEL 9: Driftsudgifter fordelt på udgiftstyper og politikområder kr. (efter finansiering fra budgetsikkerhedspulje). Forbrug pr Oprindeligt budget 2016 Oprindeligt budget inkl. omp. Korrigeret budget Korrigeret budget 2016 ekskl. ovf Bevillings ansøgninger Overførsel Overførsel Puljer, uudnyttede efter budgetopfølgning Forventet regnskab 2016 Forskel Oprindelig budget Byrådet, udgiftsrammer Serviceudgifter Økonomi-, teknisk og miljøudvalget Plan, erhverv og kollektiv trafik Borgerbetj., administration og byråd Bygninger, veje og grønne områder Miljø og forsyning Beskæftigelse Beredskabskommissionen Beredskab Side 10

11 Forbrug pr Oprindeligt budget 2016 Oprindeligt budget inkl. omp. Korrigeret budget Korrigeret budget 2016 ekskl. ovf Bevillings ansøgninger Overførsel Overførsel Puljer, uudnyttede efter budgetopfølgning Forventet regnskab 2016 Forskel Oprindelig budget Familie- og uddannelsesudvalget Dagtilbud Undervisning og fritidstilbud Spec.tilbud til børn og unge Forebyggelse og sundhed, børn og unge Social-, sundhed- og fritidsudvalget Forebyggelse, sundhed, genoptræning Sociale ydelser og pension Spec.tilbud til voksne og ældre Ældre og handicappede Kultur og fritid Serviceudgifter, undtaget serviceramme Familie- og uddannelsesudvalget Spec.tilbud til børn og unge Social-, sundheds- og fritidsudvalget Forebyggelse, sundhed, genoptræning Spec.tilbud til voksne og ældre Ældre og handicappede Overførselsudgifter Økonomiudvalget Beskæftigelse Familie- og uddannelsesudvalget Spec.tilbud til børn og unge Social-, sundhed- og fritidsudvalget Sociale ydelser og pension Spec.tilbud til voksne og ældre Brugerfinansierede områder Økonom-, teknisk og miljøudvalget Miljø og forsyning Side 11

12 III B. Bemærkninger til forventet regnskab 2016 Økonomi, teknik- og miljøudvalget Der ansøges om bevillinger på netto kr. på udvalgets område, som fordeler sig med kr. på serviceudgifter indenfor rammen, kr. på sociale overførsler, samt kr. på finansiering. 201 Sekretariat og IT Der forventes merudgifter på i alt kr. som fordeler sig med en mindreudgift til afholdelse af valg på kr. samt en merudgift til erhvervsudvikling, Regionalt væksthus, prisstigning aftalt med KKR, på kr. 202 Økonomi Den totale mindreudgifter ved budgetopfølgningen på serviceudgifter indenfor servicerammen udgør kr., når der ses bort fra de kr. der finansieres af demografipuljerne. (jfr. nedenfor under Social-, sundheds- og fritidsudvalget, 202 Økonomi og 306 Visitation og Koordination). Mindreudgiften på kr. tilføres budgetsikkerhedspuljen, hvorefter serviceudgifter indenfor servicerammen totalt set balancerer. Finansiering Midtvejsregulering 2016 er indgået og deri indgår efterreguleringer på udligning og tilskud med kr., midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud på kr., særligt tilskud til kommuner med dårlig udvikling i ledigheden med kr., endelig regulering af beskæftigelsestilskud 2015 på kr. i indtægt samt ekstra integrationstilskud på kr. i indtægt. Der forventes en merudgift på kr. til deponering i forbindelse med flygtningeboliger, samt til Solrød kommunes andel af den kollektive modregning af skatteforhøjelse for 2016 på kr. En kompensation fra staten for fastfrysning af grundskyld i 2016 på kr. vil indgå, men der forventes samtidig et mindreprovenu som følge af fastfrysning af grundskyld i 2016 og vurderingsmæssige ændringer på kr. Samlet set forventes der merudgifter/mindreindtægter på finansiering på kr. 204 Borgerservice Der forventes merudgifter på kr. som fordeler sig med udgifter til rottebekæmpelse på kr., der skyldes manglende betaling af udgifter til leverandør i 2015 og 2015, samt en mindreudgift på kr. som følge af tilretning af driftsbudgettet på området. 205 Teknik og Miljø Der forventes merudgifter til vejbelysning på kr., samt mindre huslejeindtægt på kr. til Ejegården. Afledt drift på Solrød gl. skole, bygningsvedligehold, forventes at stige med kr., og serviceaftaler med kr. Derudover forventes der et merforbrug på drift af veje med kr., i alt netto merudgift på kr. Side 12

13 309 Job- og socialcenter Solrødkommune har hjemtaget mellemkommunal refusion for 5 borgere fra andre kommuner på 85 støttetimer. Da antallet af støttetimer ikke kan sidestilles med botilbud, er det ikke længere muligt at hjemtage mellemkommunal refusion for 4 af disse, hvilket betyder en mindreindtægt på kr. Mindreudgifter til flygtningeog sociale boliger udgør , hvorefter netto udgiften i alt udgør kr. Sociale overførselsudgifter Social service, integration, flygtninge. Budgettet til integration er tilrettet i forhold til en udmeldt kvote på 87 flygtninge i 2016, samt korrektioner i forhold til lov om integrationsydelse der betyder at alle der ikke har opholdt sig i Danmark de sidste 7 år ud af 8 år modtager integrationsydelse. 19,5 helårspersoner der er omfattet af dette blev den flyttet fra kontanthjælp og uddannelseshjælp til den lavere integrationsydelse. Jobcenter Budgettet for kontanthjælp og uddannelseshjælp er reduceret med 19.5 helårspersoner der er overgået til den lavere integrationsydelse pr På området for sygedagpenge ses en stigende tendens og budgettet justeres i forhold til den forventede merudgift, samtidig ses en mindre aktivitet end forventet på områderne A- dagpenge og revalidering. Budgettet tilpasses den forventede aktivitet. Nettovirkningen i alt udgør en mindreudgift på kr. Familie- og uddannelsesudvalget Der ansøges om bevillinger på netto kr. på udvalgets område, som alle vedrører serviceudgifter indenfor rammen. 101 Børn- og Ungerådgivningen (BUR) Budgettet for 2016 forventes at blive overholdt. Der gennemgøres analysearbejde med ekstern bistand. Resultatet heraf vil indgå i det fremadrettede budgetarbejde. 104 Skole- og Dagtilbudsafdelingen (SDA) De institutioner der har pædagogstuderende får et tilskud på 50% af de pædagogstuderendes lønudgift. Tilskuddet har ikke været korrekt budgettet, hvorfor det nu korrigeres med kr. i udgift. 205 Teknik og Miljø Udgifter til rengøring i Uglehuset og Kreahytten blev fejlagtigt ikke medtaget i rengøringsudbuddet. Udgiften hertil udgør kr. Afledt drift på Solrød gl. skole kan nedsættes med kr. og Uglegårdens SFO s budget til forsikring m.v. kan nedskrives. Samlet merudgift kr. Side 13

14 Social-, sundheds- og fritidsudvalget Der ansøges om bevillinger på netto kr. på udvalgets område, som fordeler sig med kr. indenfor servicerammen, kr. på serviceudgifter uden for rammen samt kr. på Sociale overførselsudgifter Økonomi Merudgifter på frit valgs ordning samt praktisk hjælp finansieres af den dertil afsatte demografipulje med kr., og merudgifter på plejecenterområdet på kr. finansieres af demografipuljen hertil. Netto demografi finansiering kr. 204 Borgerservice Sociale overførselsudgifter Der forventes mindreudgifter til boligsikring på netto kr. Udviklingen følges frem mod årets sidste budgetopfølgning pr Plejecenter Chr. Have + Rehabilitering og Elever Der forventes en mindreudgift på kr., da der er ansat færre elever end forventet på grund af færre hold. 9 elever af 19 elever er ophørt. 306 Visitation og Koordination Der forventes merudgifter på i alt netto 4,685 mio. kr. På Andre Sundhedsudgifter var der i 2015 en markant stigning på området for Vederlagsfri Ride fysioterapi, og denne tendens fortsætter i En del af forklaringen skyldes at tilgængeligheden for denne ydelse der er lovpligtig er blevet bedre. I alt forventes der en merudgift på kr. i 2016 og overslagsårene, da tendensen forventes at fortsætte. På Frit valg personlig og praktisk hjælp er der en stigning i betaling til den kommunale leverandør på leveret tid i Hjemmeplejen. En del af forklaringen på dette er, at der er flere borgere der er dårligere end tidligere, og dermed bliver mere pasningskrævende. Merudgiften udgør kr. der ønskes finansieret af demografipuljen på området (jfr.pkt. 202 Økonomi) Plejecenter Chr. Have Udgifterne til betaling af privat udfører har været stigende, hvilket primært skyldes en yngre dement borger, der skal have fast vagt en stor del af døgnet. Merudgiften på kr. ønskes finansieret af demografipuljen på området (jfr. pkt. 202 Økonomi) Hjælpemiddelområdet - øvrige genbrugshjælpemidler, som primært omhandler hjælpemiddellageret hos Falck forventer et mindreforbrug på kr. hvilket skyldes, at hjælpemiddellageret har opnået et fungerende lagerniveau, og dermed et mindre behov for nye indkøb. Nedjusteringen har også virkning for de kommende budgetår. Side 14

15 På budgettet for IT systemer på rådgivning og rådgivningsinstitutioner opleves stigende udgifter, som forventes af fortsætte. Stigningen er bla. en følge af nationale og regionale krav, samt større udgifter til leverandør ift. øget brug af digitalisering. Merudgiften beløber sig til kr. Serviceudgifter udenfor servicerammen Der forventes et mindreforbrug på medfinansiering af sundhedsvæsenet på i alt kr. for 2016 og fremover. Mindreforbruget skyldes i høj grad de implementerede innovationsprojekter Dysfagi og UVI som ud over den foretagne nedjustering af budgettet har vist sig at være vellykket. Området for Stationær psykiatri bliver nedskrevet med kr. og det skyldes primært den tværsektorielle sygeplejerskes arbejde med denne type borgere i kommunen. 309 Job- og socialcenter Sociale overførselsudgifter Tilskud til tandpleje for økonomisk vanskeligt stillede har ikke været budgetlagt i Budgettet udgør kr. Derudover forventes der merudgifter til hjøjeste og mellemste førtidspension med kr., samt mindreufgifter til hjælp til udgifter til sygebehandling med kr. Nettoudgift kr. 311 Kultur og fritid Bibliotek Det har de seneste år vist sig, at der ikke indkommer de budgetterede indtægter på gebyrer ved for sent afleverede bøger. Mindreindtægten forventes at udgøre kr. i Årsagen er primært, at borgeren bliver adviseret pr. SMS/mail før udløb af lånetid. Derudover forventes der en mindreindtægt på salg af fotokopier på kr. Samlet netto mindreindtægt kr. Side 15

16 IV Skøn over forventet kassebeholdning ultimo Den beregnede kassebeholdning pr. 31. december 2016 er udarbejdet på baggrund af det vedtagne budget for 2016, reguleret med tillægsbevillinger godkendt til og med byrådsmødet den 20. juni I likviditetsbudgettet er der indarbejdet skøn fra lederne over forventede overførsler fra 2016 til 2017 på drift og anlæg. Endvidere er det forudsat, at drifts- og anlægsforbruget vedrørende 2016 i supplementsperioden i 2017 er af samme størrelse som i januar/februar Faktisk kassebeholdning pr. 1. januar ,5 mio. kr. Tillægsbevillinger Byrådets møde Punkt Tekst Bevilling (+) udgift/mindreindtægt i kr. 1. DRIFT 23. november Budget bygningsmæssig drift af 112 plejeboliger og serviceareal på Plejecentret Christians Have - tilgår budgetsikkerhedspuljen Udbud af rengøring og vinduespolering - valg af leverandør - tilgår budgetsikkerhedspuljen januar Integrationsindsatsen vedr. boligplacering af flygtninge finansieret af budgetsikkerhedspuljen Dannelse af børnehaveklasser 2016/ finansieret indenfor budgetrammen til undervisning marts Overførsel af ØD-midler, puljemidler og anlægsmidler fra til Jobrotationsprojekt mellem Job- og SocialCentret og kommunens daginstitutioner 36 Skoleårets planlægning tilgår budgetsikkerhedspuljen Den regionale uddannelsespulje maj Budgetopfølgning pr heraf finansieret af budgetsikkerhedspuljen juni Helhedsplan for dagtilbud Køb af DSB s areal i Solrød Center ved Stationspladsen tilgår budgetsikkerhedspuljen Drift - Bevillinger i alt ,8 mio. kr. Side 16

17 Tillægsbevillinger Byrådets møde Punkt Tekst Bevilling (+) udgift/mindreindtægt i kr. 2. ANLÆG 5. oktober Tilbud på storparceller i Havdrup Vest og Trylleskov Strand til almene boliger 14. december Kommunale udlæg for tilslutningsafgifter i Havdrup Vest januar Revideret tilbud på etape 3 til almene boliger i Havdrup Vest 13 Revideret tilbud på storparcel 23 til almene boliger i Trylleskov Strand 14 Købstilbud på storparceller i Trylleskov Strand Storparcel 2 - salgsindtægter Storparcel 4 - salgsindtægter Storparcel 5 - salgsindtægter Storparcel 8 - salgsindtægter Salg af fælleshusarealer Storparcel 3 - udgiftsbevilling Storparcel 7 - udgiftsbevilling Storparcel 8 - udgiftsbevilling Konsulentbistand og myndighedsbehandling februar Trylleskov Strand Færdiggørelse af vejanlæg (vejetape ) og projektering, udførelse og tilsyn med byggemodning 29. marts Overførsel af ØD-midler, puljemidler og anlægsmidler fra til Havdrup Vest Byggemodning, vejanlæg etape 1c og Udbud af 9 parcelhusgrunde i Havdrup Vest juni Helhedsplan for dagtilbud Trylleskov Strand købstilbud på storpacel 16 og Køb af DSBs areal i Solrød Center ved Stationspladsen Anlæg Bevillinger til rådighedsbeløb i alt ,9 mio. kr. 3. FINANSIERING 25. januar Tilskud til modtagelse og integration af flygtninge januar Revideret tilbud på etape 3 til almene boliger i Havdrup Vest øget udgift til grundkapital 13 Revideret tilbud på storparcel 23 til almene boliger i Trylleskov Strand øget udgift til grundkapital 29. marts Overførsel af ØD-midler, puljemidler og anlægsmidler fra 2015 til 2016 (tilbagebetaling af moms af tilskud) Finansiering Bevillinger i alt ,5 mio. kr. Side 18

18 Tillægsbevillinger Byrådets møde Punkt Tekst Bevilling (+) udgift/mindreindtægt i kr. 4. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 Merudgift serviceudgifter, serviceramme 0 Serviceudgifter uden for rammen Mindreudgift sociale overførselsudgifter Mindreudgift brugerfinansieret område 0 Merudgift finansiering Nettoforbrug af kassebeholdningen ,2 mio. kr. 5. Overførsler fra 2016 til 2017 Drift ØD-overførsler og øvrige overførsler Anlæg overførsel af rådighedsbeløb, netto Nettoforøgelse af kassebeholdningen ,8 mio. kr. Budgetteret kasseforbrug oprindelig budget Skøn kassebeholdning pr. 31. december 2016 Rest i pulje (budgetsikkerhed og demografi) Skøn kassebeholdning pr. 31. december 2016, hvis rest pulje ikke anvendes -19,5 mio. kr. 126,7 mio. kr. + 11,1 mio. kr. 137,8 mio. kr. Side 19

19 Likviditetsbudget 2016 Pr. 30. juni 2016 Bilag A Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Kassebeholdning primo Kassebevægelse i alt Kassebeholdning ultimo Driftsudgifter Driftsindtægter Refusioner Netto drift Anlægsudgifter Anlægsindtægter Netto anlæg Netto renter Afdrag på lån Generelle tilskud Udligning af moms Skatter Netto finansiering Finansforskydninger Lånoptagelse Kassebevægelse i alt Side 20

20 Bilag B Kassebeholdning 1. januar 2014 til 30. juni 2016 Mio. kr dec '13 apr '14 jul '14 sep '14 dec '14 mar '15 jun '15 sep '15 dec '15 mar '16 jun '16 Bogført kassebeholdning Gennemsnit de sidste 365 dg. Side 21

21 Kassebeholdning 2015,2016 og forventet 2016 Bilag C Side 21