NJ BOLIG ApS. Strandhusevej Juelsminde. Årsrapport 1. april marts 2015

Transkript

1 NJ BOLIG ApS Strandhusevej Juelsminde Årsrapport 1. april marts 2015 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 19/08/2015 JIMMI LILLELUND Dirigent

2 Side 2 af 11 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 5 Resultatopgørelse... 7 Balance... 8 Noter... 10

3 Side 3 af 11 Virksomhedsoplysninger Virksomheden NJ BOLIG ApS Strandhusevej Juelsminde Telefonnummer: CVR-nr: Regnskabsår: 01/04/ /03/2015

4 Side 4 af 11 Ledelsespåtegning Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2014/2015 for NJ Bolig ApS. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.marts 2015 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. april marts Horsens, den 19/08/2015 Direktion Nikolaj Sparre direktør Fravalg af revision for det kommende regnskabsår Selskabet opfylder betingelserne for fravalg af revision for det kommende regnskabsår.

5 Side 5 af 11 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år, dog ændret fra funktionsopdelt til artsopdelt resultatopgørelse. Den anvendte regnskabspraksis er i hovedtræk følgende: GENERELT Indregning og måling Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. Resultatopgørelse Nettoomsætning Nettoomsætningen indregnes i resultatopgørelsen, hvis levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden regnskabsårets udgang. Andre driftsindtægter er lejeindtægter af udlejningsejendom. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer m.v. Finansielle poster Finansielle indtægter og udgifter indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Ekstraordinære indtægter og udgifter Ekstraordinære indtægter og omkostninger indeholder indtægter og omkostninger, som hidrører fra begivenheder eller transaktioner, der klart afviger fra den ordinære drift og som ikke forventes at være af tilbagevendende karakter. Selskabsskat og udskudt skat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til bevægelser direkte på egenkapitalen. Den aktuelle skat beregnes med den for året gældende skattesats. "Positiv" udskudt skat er ikke aktiveret. Balance Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger, tekniske anlæg og maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider. Der afskrives ikke på grundene, men der afskrives over 50 år på bygningerne. Ejendomme: Åvej 10 Bråskovvej 49 Bogført værdi kr kr.

6 Side 6 af 11 Ejendomsværdi (år 2014) kr kr. Panthæftelser: kreditforeningslån DLR, oprindelig kr kr ejerpantebrev Spar Nord Bank A/S kr kr. Aktiver med en kostpris på under den skattemæssige grænse for småaktiver pr. enhed indregnes som omkostning i resultatopgørelsen. Fortjeneste og tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste og tab indregnes i resultatopgørelsen som en særskilt regnskabspost. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af forventede tab (nettorealisationsværdi). Skyldig skat og udskudt skat Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Beregnet "positiv" udskudt skat er ikke aktiveret, da det er usikkert hvornår og i hvilken størrelse dette i givet fald vil blive realiseret. Gældsforpligtelser Prioritetsgæld er således målt til amortiseret kostpris, der for kontantlån svarer til lånets restgæld. Gæld til tilknyttet virksomheder Gæld svarer til mellemregning med hovedanpartshavere. Mellemregning har ikke været forrentet. Andre gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører, tilknyttede virksomheder samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Periodeafgrænsningsposter Under periodeafgrænsningsposter indregnes modtagne betalinger vedrørende indtægter i de efterfølgende år.

7 Side 7 af 11 Resultatopgørelse 1. apr mar 2015 Note 2014/ /14 kr. kr. Bruttoresultat Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver Resultat af ordinær primær drift Øvrige finansielle omkostninger Ordinært resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat Forslag til resultatdisponering Overført resultat I alt

8 Side 8 af 11 Balance 31. marts 2015 Aktiver Note 2014/ /14 kr. kr. Grunde og bygninger Materielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Tilgodehavende skat... 0 Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

9 Side 9 af 11 Balance 31. marts 2015 Passiver Note 2014/ /14 kr. kr. Registreret kapital mv Overført resultat Egenkapital i alt Hensættelse til udskudt skat Hensatte forpligtelser i alt Gæld til realkreditinstitutter Modtagne forudbetalinger fra kunder Gæld til tilknyttede virksomheder Langfristede gældsforpligtelser i alt Gæld til banker Leverandører af varer og tjenesteydelser Gældsforpligtelser til tilknyttede virksomheder Periodeafgrænsningsposter Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt

10 Side 10 af 11 Noter 1. Egenkapital i alt Reserve for nettoopskrivning Overført Foreslået Virksomheds-kapital efter indre resultat udbytte Ialt værdis metode kr. kr. kr. kr. kr. Saldo primo Udloddet ordinært udbytte 0 0 Årets resultat Egenkapital ultimo Selskabskapitalen har været uændret de seneste 5 år. Selskabskapitalen er tabt, men ledelsen forventer denne genetableret bl.a. gennem fremtidig indtjening eller ved konvertering af gæld til anpartshavere til selskabskapital. 2. Langfristede gældsforpligtelser i alt Gæld i alt Afdrag næste Langfristet Restgæld ultimo år andel efter 5 år kr. kr. kr. kr. Gæld til realkreditinstitutter Modtagne forudbetalinger fra kunder Gæld til tilknyttede virksomheder (J+N) Gæld til tilknyttet virksomheder: Gælden er mellemregning med hovedanpartshavere (Jimmi Lillelund (J) og Nikolai Sparre (N)). Mellemregning har ikke været forrentet.

11 Side 11 af Hovedaktivitet samt regnskabsmæssige og økonomiske forhold Hovedaktiviteter Selskabet driver pt. udlejningsvirksomhed. Økonomiske udvikling i regnskabsåret Selskabets drift har udviklet sig positivt. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Selskabets drift har udviklet sig positivt. Begivenheder efter regnskabets afslutning Der er ikke indtruffet begivenheder efter regnskabsårets afslutning, som væsentligt vil forrykke vurderingen af virksomhedens forhold. Den forventede udvikling Der forventes fremover positive resultater. 4. Oplysning om sikkerhedsstillelser og aktiver pantsat som sikkerhed Ejendomme er pantsat til sikkerhed for dels kreditforeningslån samt ejerpantebreve. 5. Oplysning om pantsætninger og sikkerhedsstillelser Selskabets ejere har kautioneret for bankengagement. Derudover ejerpantebreve store tkr. med meddelese til Spar Nord Bank a/s.