Ledelsespåtegning. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven.

Transkript

1 Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar december 21 for Vandværket Vænget a.m.b.a.. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af andelsselskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 21 samt af resultatet af andelsselskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 21. Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Vejby, den 12. februar 211 I bestyrelsen: Stig Svendsen Peder Andersen Kjeld Rønn Christensen Flemming Madsen Feline Munck Christensen

2 Den uafhængige revisors påtegning Til andelshaverne i Vandværket Vænget a.m.b.a. Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Vandværket Vænget a.m.b.a. for regnskabsåret 1. januar december 21, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes i henhold til årsregnskabsloven. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for andelsselskabets udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af andelsselskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

3 Den uafhængige revisors påtegning Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af andelsselskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 21 samt af resultatet af andelsselskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 21 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Revisionen har ikke omfattet ledelsesberetningen, men vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vor opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. København, den 12. februar 211 ReviPoint A/S Jan Lundqvist statsautoriseret revisor Tilkendegivelse fra kritisk revisor Jeg har gennemgået årsregnskabet for 1. januar december 21 med andelsselskabets administrative ledelse. Jeg har fået en tilfredsstillende besvarelse af de spørgsmål, jeg har stillet og en dækkende beskrivelse af de problemstillinger, jeg har ønsket belyst. Jeg har på dette grundlag ingen bemærkninger. Vejby, den 12. februar 211 Kirsten Brennum Kritisk revisor

4 Resultatopgørelse for 1. januar december 21 Note 29 Nettoomsætning... Driftsomkostninger... DÆKNINGSBIDRAG... Administrationsomkostninger... Lokaleomkostninger... Andre eksterne omkostninger i alt... BRUTTOFORTJENESTE... Personaleomkostninger... RESULTAT FØR RENTER... Finansielle indtægter... ÅRETS RESULTAT FORSLAG TIL RESULTATDISPONERING: Overført resultat til senere år... Disponeret i alt

5 Balance pr. 31. december 21 ANLÆGSAKTIVER: AKTIVER Note 31/12-9 Materielle anlægsaktiver: Grunde og bygninger... Materielle anlægsaktiver i alt... Finansielle anlægsaktiver: Værdipapirer... Finansielle anlægsaktiver i alt... ANLÆGSAKTIVER I ALT OMSÆTNINGSAKTIVER: Tilgodehavender: Tilgodehavender, andelshavere... Andre tilgodehavender... Tilgodehavender i alt... Likvide beholdninger... OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT... AKTIVER I ALT PASSIVER EGENKAPITAL: EGENKAPITAL I ALT GÆLDSFORPLIGTELSER: Kortfristede gældsforpligtelser: Forudbetalt vandafgift... Skyldig statsafgift... Anden gæld... Kortfristede gældsforpligtelser i alt... GÆLDSFORPLIGTELSER I ALT... PASSIVER I ALT Sikkerhedsstillelser... Ingen

6 Noter Vænget 1 Omsætning 29 Vandafgift, andelshavere Vandafgift, andre vandværker Ejerskiftegebyr Rykkergebyr Genåbningsgebyr Gebyrer, værkaflæsning af målere Tilslutningsbidrag Administrationsgebyr målerdata, Gribskov kommune Omsætning i alt Driftsomkostninger Køb af vand... Vedligeholdelse af grunde... Vedligeholdelse af boringer og råvandsledning... Vedligeholdelse af bygninger og anlæg... Vedligeholdelse af installationer... Vedligeholdelse af ledningsnet... Vedligeholdelse af stophaner og målerbrønde... Vedligeholdelse i øvrigt... Målerkontrol... Tilslutning andelshavere... Forsikring, produktionsanlæg... Konsulenthjælp, rådgivende ingeniør... Elektricitet på værket... Gebyr, vandindvindingstilladelse... Vandanalyser... Vagtordning inkl. alarm... Værktøj... Værkaflæsning af målere... Driftsomkostninger i alt

7 Noter Vænget 3 Administrationsomkostninger 29 Servicevogn Kontorartikler og tryksager Telefon Porto Aviser og faglitteratur Gebyrer Kontingenter Småanskaffelser EDB omkostninger Annoncer Revision og regnskabsmæssig assistance Intern revision Advokat Konsulent Vandværkssamarbejde KVG Generalforsamling og bestyrelsesmøder Kassedifferencer Øvrige fælles administrationsomkostninger Studebjerg og Tisvildes andel af administrationsomkostninger Administrationsomkostninger i alt Lokaleomkostninger Husleje og øvrige lokaleomkostninger... Lokaleomkostninger i alt Personaleomkostninger og honorarer Lønninger... Studebjerg og Tisvildes andel af lønomkostningerne... Kørselsgodtgørelse... Gaver, vin, blomster m.v.... Pasning af vandværk, ferie... Øvrige personaleomkostninger, Vænget... Bestyrelseshonorar... Personaleomkostninger og honorarer i alt

8 Noter Vænget 6 Anlægsoversigt Grunde og bygninger Saldo pr. 1. januar... Årets tilgang... Årets afgang... Saldo pr. 31. december... Afskrivninger: Saldo pr. 1. januar... Årets afskrivning... Saldo pr. 31. december... Regnskabsmæssig værdi pr. 31. december Finansielle indtægter 29 Renteindtægter, Nykredit Renteindtægter, Danske Bank Erhvervskonto Renteindtægter, Danske Bank Erhvervskonto Renteindtægter, Danske Bank aftalekonto Renteindtægter, BRF Renteindtægter, Jyske Bank Folio Renteindtægter, Jyske Bank Aftalekonto Finansielle indtægter i alt Værdipapirer Anskaff. Kursværdi Udbytte Stk. sum 31/12-1 Danske Bank Aktier i alt Værdipapirer i alt Kursregulering ultimo... Kursregulering primo... Årets regulering Tilgodehavende vandopkrævning 31/12-9 Tilgodehavende vandafgifter, andelshavere Tilgodehavende målerbrønd, andelshavere Andre tilgodehavender, andelshavere Tilgodehavende vandopkrævning i alt

9 Noter Vænget 1 Andre tilgodehavender 31/12-9 Tilgodehavende, Gribskov kommune Tilgodehavende, Baunehøj Mellemregning, Studebjerg Mellemregning, Tisvilde Studebjergs andel af beregnede feriepenge Tisvildes andel af beregnede feriepenge Deposita Forudbetalt husleje Forudbetalte omkostninger Periodeafgrænsning Andre tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Kasse... Danske Bank, Danske Bank, Danske Bank, aftalekonto... Jyske Bank, Jyske Bank, Aftalekonto... Likvide beholdninger i alt Overført til Forslag til årets 12 Egenkapital 1/1-1 egenkapital resultatford. 31/12-1 Egenkapital Indskud nye medlemmer Regulering, værdipapirer Regulering, ejendomsværdi... I alt Anden gæld 31/12-9 Revision Intern revision Kreditorer og skyldige omkostninger A-skat og AM-bidrag ATP Skyldig moms Feriepengeforpligtelse Anden gæld i alt