Økonomisk Strategi Politisk drøftelse

Transkript

1 Økonomisk Strategi Politisk drøftelse

2 Økonomisk Strategi Indledning Med baggrund i Kommunalbestyrelsens vision om en styrket økonomisk frihed i 2014 vedtog Kommunalbestyrelsen den 24. februar 2011 en Økonomisk Politik. Denne er senere omformet til den Økonomistrategi som er gældende i dag. Den økonomiske strategi indgår i Kommunens samlede strategiplan som en af de tværgående strategier. Heri er fastsat en række målsætninger som udgør centrale retningsgivende pejlemærker for budgetproces og økonomistyring generelt. Kendskabet til dem i hele organisationen forpligtiger og sikrer en fokuseret prioritering af kommunens midler - både politisk og administrativt. Ejerskab til målene er alfa og omega for, at en økonomisk strategi får reel betydning som ramme for den løbende økonomistyring og som flerårigt pejlemærke for kommunens økonomiske udvikling. Dette er baggrunden for følgende proces Økonomiudvalget drøfter Økonomisk Strategi med udgangspunkt i de nuværende målsætninger den 20. februar i notatet er de nuværende målsætninger de grønne kasser mens oplæg til diskussion og nye målsætninger er de blå kasser. Kommunalbestyrelsen afholder Strategiseminar den 13. og 14. marts. Programmet indeholder elementer som har betydning for den langsigtede økonomiske strategi. Økonomiudvalget drøfter udkast til Økonomisk Strategi i forlængelse af Strategiseminar. Indstilles efterfølgende til Kommunalbestyrelsens godkendelse. Side 2

3 Nuværende strategi Strategi Derfor har vi en økonomistrategi Derfor har vi en økonomistrategi Tønder Kommune er under pres efter flere år, hvor indtægterne ikke er fulgt med udgiftsudviklingen. Der er flere store udfordringer, der kalder behovet for en langsigtet økonomistrategi: Den økonomiske krise. Regeringens opstramning af samfundsøkonomien. Den demografiske udvikling. Fastholde økonomisk handlefrihed Sikker prioritering af de kommunale ressourcer på tværs Serviceniveau med brug af færrest mulige ressourcer Langsigtet udsyn ingen behov for kortsigtede løsninger Styr på økonomien tid til fokus på indhold og effekt Økonomistrategien er en samling af de strategiske indsatser, som fremgår af Økonomisk Politik , som blev godkendt i Kommunalbestyrelsen den 24. februar Det forstår vi ved god økonomistyring r handling bag Det forstår vi ved god økonomistyring r handling bag God økonomistyring karakteriseres ved evnen til at generere solide driftsoverskud og overholde budgettet. Det er ikke nok at vedtage et fornuftigt budget det skal også holdes. Dette sætter regeringens sanktionsregler en tyk streg under. God økonomistyring karakteriseres ved evnen til at generere solide driftsoverskud og overholde budgettet. Det er ikke nok at vedtage et fornuftigt budget det skal også holdes og have effekt. Side 3

4 Vi går flere veje Som budgetmetode anvender vi som udgangspunkt blokbudgettering. Reduktionsblokke skal give det økonomiske spillerum til den politiske prioritering. Udvidelsesblokke er behov for udvidelser eller forbedringer af eksisterende aktiviteter. Budgettering sker med udgangspunkt i blokbudgettering Rammestyring med udgangspunkt i politikområder er baggrunden Behovet for politisk prioriteringsrum fastsættes med udgangspunkt i den aktuelle økonomi Nyt: Vi fastsætter langsigtede mål for vores krav til produktivitetsforbedringer. Vi arbejder kontinuerligt med at understøtte at Tønder Kommune er ressourcebevidst og kontinuerligt og vedholdende arbejder på at få mest ud af de til en hver tid værende ressourcer til gavn for vore borgere. Der skal genereres et solidt budget med overskud på den ordinære drift. Overskuddet skal have en størrelse, der sikrer økonomisk handlefrihed til at finansiere investeringer i anlæg, ny drift og udvikling. Derudover skal overskuddet fungere som stødpude over for statslige indgreb, konjunkturudsving og andre uforudsigelige begivenheder. Baggrund stadig gældende Nuværende målsætninger: o 3,5 % i resultat af ordinær drift korrigeres for afsat pulje på 15 mio. kr. - herefter ca. 85 mio. kr. o Anlæg 3,0 % af indtægter svarende til ca. 70 mio. kr. pt. ligger niveauet væsentligt over måltal ca. 70 % af landsgennemsnit Budgetoversigt og økonomiske måltal Resultat af ordinær drift, % af indtægter * Gen. snit Måltal 4,0 2,6 2,9 3,6 3,3 3,5% Anlæg, % af indtægter 4,4 4,0 3,9 3,3 3,9 3,0% Gennemsnitlig kassebeholdning i henhold til kassekreditreglen i mio. kr. 140,7 129,1 123,6 133,7 131,8 140,0 Langfristet gæld i kr <7.000 * korrigeret for pulje på 15 mio. kr. til institutioners opsparing Side 4

5 Tønder Kommune er loyal over for forhandlingsresultatet mellem regering og KL og efterlever derfor aftaler om kommunernes økonomi, som indgås mellem parterne. De økonomiske aftaler er det eksterne pejlemærke for økonomien. Vi arbejder med demografimodeller, der flytter midler fra det ene område til det andet. Det gør vi, fordi udgifterne til de ældre forventes at stige, mens det modsatte forventes at være tilfældet for de yngre. Vi har det langsigtede perspektiv på behovet for demografisk budgetregulering Vi vurderer de afledte konsekvenser på flere politikområder Budgetreguleringsmodeller er til serviceeftersyn med jævne mellemrum Vi opbygger egen prognosemodel som grundlag Som udgangspunkt gives ikke tillægsbevillinger. Hvis der opstår behov for ekstra ressourcer på et område, skal der stilles forslag til finansiering inden for områdets bevillingsramme. Tønder Kommune vil have tilstrækkelig likviditet til at kunne dække nye udgiftsområder og til at have den nødvendige handlefrihed til nye udviklingsprojekter og investeringer. Gennemsnitlig kassebeholdning opgjort efter kassekreditreglen måltal 140 mio. kr. pt. 176 mio. kr. ved årets start. Sammensat af midler til drift, pensionsmidler, forsikring, ældreboliger, handlefrihed Statens vejledende tal til minimumsdriftskapital er ca. 70 mio. kr. 40 mio. kr. tænder advarselslampe hos Økonomi og Indenrigsministeriet Side 5

6 Tønder Kommune har en langfristet gæld (ekskl. ældreboliglån), som målt pr. indbygger ligger under kr. Tønder Kommune har en langfristet gæld (ekskl. ældreboliglån), som målt pr. indbygger ligger under kr Gælden til Arbejdsmarkedets Feriefond er nu korrekt registreret som en del af Kommunens gæld den udgør 32 mio. kr. hvilket for hver indbygger betyder ca. 830 kr. Langfristet gæld ekskl. ældreboliger < kr. - landsgennemsnit kr. - pt. i Tønder inkl. gæld til Arbejdsmarkedets feriefond ca kr. Beskatningsniveauet fastholdes lavere end gennemsnittet af kommunerne i Region Syddanmark. Udskrivningsprocent og grundskyldspromille ændres kun, hvis staten tillader dette. Tønder Kommune ligger pt. på 25,3 i udskrivningsprocent, svarer præcist til gennemsnittet i regionen I forhold til grundskyldspromille er Tønder Kommune på 21,24, mens regionen er på 24,90 Samlet beskatningsniveau er således under gennemsnittet. Side 6

7 Vi sætter handling bag Vi sætter handling bag At få økonomistrategien ført ud i livet krævet et bredt ejerskab i hele organisationen. Derfor inddrager vi medarbejderne i budgetprocessen ved høring i MED-systemet og ved HMU- repræsentanter som observatører på politiske budgetseminarer. : Øvrige handlinger: Vi forelægger kvartals- og halvårsregnskaber til politisk behandling, hvor forventninger til årsregnskabet fremgår. Vi udarbejder hver måned overordnet ledelsesinformation, som forelægges fagudvalgene. På udvalgte områder afrapporteres på aktivitetsniveau. Vi lægger en årsplan for gennemførelse af anlægsprojekter. Dette skal sikre styring af anlægsbudgettet og bemanding til anlægsprojekter. Direktionen deltager på Økonomiudvalgsmøder. Det skal dels sikre fokus på økonomi i hele organisationen, dels sikre sagsovergange fra fagudvalg. Store penge -sager behandles i Direktionen. Vores styringsgrundlag er dialogbaseret aftalestyring. Direktionen indgår styringsaftaler med fagchefer. Fagchefer deltager to gange årligt i dialogmøder med Direktionen, hvor økonomistyring er et væsentligt tema. Øvrige handlinger: Vi forelægger kvartals- og halvårsregnskaber til politisk behandling, hvor forventninger til årsregnskabet fremgår. Vi udarbejder hver måned overordnet ledelsesinformation, som forelægges fagudvalgene. På udvalgte områder afrapporteres på aktivitetsniveau. Vi lægger en årsplan for gennemførelse af anlægsprojekter. Dette skal sikre styring af anlægsbudgettet og bemanding til anlægsprojekter. Direktionen deltager på Økonomiudvalgsmøder. Det skal dels sikre fokus på økonomi i hele organisationen, dels sikre sagsovergange fra fagudvalg. Store penge -sager behandles i Direktionen. Vores styringsgrundlag er dialogbaseret aftalestyring. Direktionen indgår styringsaftaler med fagchefer. Fagchefer deltager to gange årligt i dialogmøder med Direktionen, hvor økonomistyring er et væsentligt tema. Vi arbejder med benchmark både internt og eksternt Vi sætter fokus på effekt fremfor input Vi Side 7

8 Side 8