Aarhus Kommune Halvårsregnskab f or 2011
|
|
- Magnus Søgaard
- 6 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Aarhus Kommune Halvårsregnskab for 2011
2 Aarhus Kommune Halvårsregnskab for 2011
3 Indholdsfortegnelse Side Side RESULTATOPGØRELSE... VII BEMÆRKNINGER TIL HALVÅRSREGNSKABET: FORORD... XI GENERELLE BEMÆRKNINGER: 1. Regnskabsresultatet... XV OVERSIGTER TIL REGNSKABET: Hovedoversigt... Sammendrag... REGNSKABSOVERSIGT MAGISTRATS- AFDELING: XIX XXV Magistratsafdelingen for Sociale Forholdog Beskæftigelse Magistratsafdelingen for Teknik og Miljø Magistratsafdelingen for Sundhedog Omsorg Magistratsafdelingen for Kultur og Borgerservice Magistratsafdelingen for Børn og Unge Borgmesterens afdeling Hovedkonto 7:Renter og finansiering Hovedkonto 8:Balanceforskydninger Magistratsafdelingen for Sociale Forhold og Beskæftigelse: Magistratsafdelingen for Sociale Forholdog Beskæftigelse Magistratsafdelingen for Teknik og Miljø: Magistratsafdelingen for Teknik og Miljø Magistratsafdelingen for Sundhed og Omsorg: Magistratsafdelingen for Sundhedog Omsorg Magistratsafdelingen for Kultur og Borgerservice: Magistratsafdelingen for Kultur og Borgerservice Magistratsafdelingen for Børn og Unge: Magistratsafdelingen for Børn og Unge Borgmesterens Afdeling: reserver Borgmesterens Afdeling Hovedkonto 7:Renter,tilskud,udligning og skatter m.v.: Hovedkonto 7:Renter,tilskud,udligning og skatter m.v
4 Resultatopgørelse Resultatopgørelsen opsummerer regnskabsresultatet i en overskuelig oversigt. er, indtægter og finansieringen heraf specificeres på de væsentligste hovedposter. Af resultatopgørelsen fremgår de væsentligste regnskabsmæssige nøgletal: Overskud påde skattefinansierede områder. Forbrug af kassebeholdning. I resultatopgørelsen er endvidere anført udviklingen i det væsentligste nøgletal vedrørende den finansielle status: Finansiel egenkapital.
5 - VII - Generelle Bemærkninger Aarhus Kommune Resultatopgørelse kr. netto Regnskab 1. halvår 2011 *) Forventet regnskab pr. u-06 Forskel (0) (1) (2) (3)=(2)-(1) kr. Skattefinansierede nettoudgifter: Drift ekskl. de takstfinansierede områder Renter Finansielle tilskud (1)Skattefinansierede udgifter i alt Nettoindtægter: Tilskud og udligning Skatter (2)er i alt (2)- (1)Resultat (overskud)vedrørende de skattefinansierede driftsområder i alt Skattefinansierede nettoanlægsudgifter: Anlæg ekskl. de takstfinansierede områder )De skattefinansierede anlægsområder i alt (2)- (1)- (3)Resultat (overskud)vedrørende de skattefinansierede områder i alt Finansiering *): Ændring i mellemværender med de takstfinansierede områder Nettodriftsoverskud vedrørende ældreboliger Anlægsudgifter til ældreboliger (86 %) Ændring i beholdningen af pantebreve Ændring i den langfristede gæld Ændring i den kortfristede nettogæld Ændring i kassebeholdningen Nettoændring (forøgelse)af de kommunale nettoaktiver i alt Balance *) "Finansiering" angiver den måde et overskud disponeres (et underskud finansieres) ved en nettoforøgelse (-reduktion) af kommunens samlede aktiver og passiver. En nettoforøgelse af kommunens aktiver angives med positivt fortegn (+) og en nettoforøgelse af kommunens passiver angives med negativt fortegn (-)
6 Forord
7 - XI - Generelle bemærkninger Forord til halvårsregnskab 2011 og forventet regnskab pr. ultimo juni Som et led i styrkelsen af den kommunale budgetopfølgning har regeringen besluttet, at der skal udarbejdes kommunale halvårsregnskaber og forventede regnskaber. Dette indebærer følgende opgaver for Kommunerne: Periodisering af forbruget omkring månedsskifter juni/juli i regnskabsåret. Udarbejdelse af forventede regnskaber i magistratsafdelingerne. Udarbejdelse af et halvårsregnskab/forventet regnskab. Indsendelse af oplysninger om det forventede regnskab til Indenrigs- og Sundhedsministeriet. Udarbejdelse af indstilling om halvårsregnskabet/forventet regnskab. Byrådsbehandling af halvårsregnskabet/forventet regnskab. Offentliggørelse af halvårsregnskabet/forventet regnskab. Halvårsregnskabet og det forventede regnskab skal indsendes til Indenrigs- og Sundhedsministeriet senest 1. september i regnskabsåret og forelægges for byrådet senest på det første byrådsmøde i september måned. Det skal bemærkes, at den hidtidige praksis i Aarhus Kommune omkring Magistratens og Byrådets vurdering af Aarhus Kommunes økonomiske og finansielle situation ved udgangen af regnskabsåret bygger på, at magistratsafdelingerne to gange om året anmodes om at fremsende oplysninger om forventningerne til regnskabsresultatet for regnskabsåret til Borgmesterens Afdeling. Aarhus Kommune, Borgmesterens Afdeling, august 2011 Hans Nikolaisen Aarhus Kommunes Magistrat, august 2011 Jacob Bundsgaard Hans Halvorsen Laura Hay Dorthe Laustsen Marc Perera Christensen Kristian Würtz Niels Højberg
8 Generelle bemærkninger De generelle bemærkninger har til formål at give et overordnet billede af, hvorledes den faktiske udvikling i regnskabsåret relaterer sig til det forventede ved budgettets vedtagelse. Herudover har de til formål at redegøre for en række tværgående forhold, som har betydning for forståelsen af regnskabsresultatet. Afvigelserne under de enkelte sektorer er nærmere beskrevet i de specielle bemærkninger til regnskabet.
9 - XV - Generelle bemærkninger Generelle bemærkninger Halvårsregnskabet for 2011 viser sammenhængen mellem det forbrug, der blev planlagt ved budgetlægningen for 2011 og forventningerne til regnskabet for 2011 udarbejdet på baggrund af kendte og forventede byrådsindstillinger og forventningerne om udviklingen på de ikke styrbare udgiftsområder herunder de forventede konsekvenser af overførsel af ikke-forbrugte bevillinger fra 2011 til 2012 og efterfølgende år på de decentraliserede områder og på anlægsområdet m.v. Herudover viser det forventede regnskab, på hvilken måde det forventede regnskabsresultat vil påvirke Aarhus Kommunes finansielle situation. I det forventede regnskabs specielle bemærkninger kommenteres det forventede regnskabsresultatet på sektorniveau i relation til økonomi indenfor drifts- og anlægsvirksomheden, finansforskydningerne og finansieringen. I efterfølgende afsnit vil det forventede regnskabsresultat blive kommenteret på overordnet niveau. 1. Regnskabsresultatet Regnskabsresultatet kan opgøres på flere måder. I Aarhus Kommune fokuseres primært på følgende opgørelser: Resultat (overskud) vedrørende de skattefinansierede driftsområder i alt opgjort som forskellen mellem de skattefinansierede driftsudgifter (driftsvirksomhed ekskl. de takstfinansierede områder og de beboerfinansierede udgifter vedrørende ældreboliger og nettoudgifterne til renter og finansielle tilskud) og de skattefinansierede indtægter (generelle tilskud og skatter) ((2) (1)). Resultat (overskud) vedrørende de skattefinansierede områder i alt opgjort som forskellen mellem de skattefinansierede udgifter (drifts- og anlægsvirksomhed ekskl. de takstfinansierede områder og de beboerfinansierede udgifter vedrørende ældreboliger og nettoudgifterne til renter og finansielle tilskud) og de skattefinansierede indtægter (generelle tilskud og skatter) ((2) (1) (3)). Aarhus Kommune Resultatopgørelse kr. netto Regnskab 1. halvår 2011 *) Forventet regnskab pr. u-06 Forskel (0) (1) (2) (3)=(2)-(1) kr. Skattefinansierede nettoudgifter: Drift ekskl. de takstfinansierede områder Renter Finansielle tilskud (1) Skattefinansierede udgifter i alt Nettoindtægter: Tilskud og udligning Skatter (2) er i alt (2) - (1) Resultat (overskud) vedrørende de skattefinansierede driftsområder i alt
10 - XVI - Generelle bemærkninger Aarhus Kommune Resultatopgørelse kr. netto Regnskab 1. halvår 2011 *) Forventet regnskab pr. u-06 Forskel (0) (1) (2) (3)=(2)-(1) kr. Skattefinansierede nettoanlægsudgifter: Anlæg ekskl. de takstfinansierede områder ) De skattefinansierede anlægsområder i alt (2) - (1) - (3) Resultat (overskud) vedrørende de skattefinansierede områder i alt Finansiering *): Ændring i mellemværender med de takstfinansierede områder Nettodriftsoverskud vedrørende ældreboliger Anlægsudgifter til ældreboliger (86 %) Ændring i beholdningen af pantebreve Ændring i den langfristede gæld Ændring i den kortfristede nettogæld Ændring i kassebeholdningen Nettoændring (forøgelse) af de kommunale nettoaktiver i alt Balance *) "Finansiering" angiver den måde et overskud disponeres (et underskud finansieres) ved en nettoforøgelse (-reduktion) af kommunens samlede aktiver og passiver. En nettoforøgelse af kommunens aktiver angives med positivt fortegn (+) og en nettoforøgelse af kommunens passiver angives med negativt fortegn (-) Det skal bemærkes, at resultatopgørelsen er opstillet efter den i Aarhus Kommune traditionelt anvendte model. Der henvises i relation hertil bl. a. til regnskabet for 2010 side XXI. Forskelsbeløbet (forventet underskud i 2011), der benævnes "Resultat vedrørende de skattefinansierede områder i alt", finansieres ved en nettoreduktion af Aarhus Kommunes aktiver jf. specifikationen af finansieringen. Det forventede Regnskab for 2011 er resumeret i resultatopgørelsen. Regnskabet er endvidere sammenholdt med budgettet. Herudover er det realiserede forbrug i 1. halvår 2011 medtaget i tabellen. Det skal bemærkes, at der ikke kan konkluderes noget om årsresultatet på baggrund af halvårsresultatet, da udgifterne ikke er fordelt jævnt hen over året. Det fremgår af oversigten, at der i 2011 forventes realiseret et underskud på det skattefinansierede område på 1.507,9 mio. kr. imod et budgetteret underskud på 938,8 mio. kr. Der er således tale om nettomerudgifter på 569,1 mio. kr. i forhold til budgettet. Forøgelsen skyldes primært et øget anlægsniveau som følge af overførsel af bevillinger fra tidligere år og nettoeffekten af merudgifter på en række ikke-styrbare udgiftsområder og mindreudgifter vedrørende renter. Det fremgår af forventningerne til regnskabet for 2011, at der forventes mindreudgifter til service på 7 mio. kr. svarende til, at Aarhus Kommune forventes at kunne overholde den udmeldte ramme for serviceudgifterne. Det skal bemærkes, at der generelt er taget højde for det forventede regnskabsresultat - herunder merudgifterne på de ikke-styrbare områder - i forslaget til budget 2012 til 2015.
11 - XVII - Generelle bemærkninger Nettomerudgifterne er primært finansieret ved en reduktion af kassebeholdningen. De væsentligste årsager til den forventede forværring i forhold til det budgetterede skyldes følgende til dels modsat rettede forhold: Driftsudgifterne på de skattefinansierede områder forventes 234,0 mio. kr. større end budgetteret bl. a. som følge en omlægning af finansiering af beskæftigelsesindsatsen. Disse merudgifter modsvares stort set af merindtægter vedrørende de generelle tilskud. Nettoudgifterne til renter forventes 17,6 mio. kr. lavere end budgetteret, primært fordi det ikke vurderes nødvendigt at trække på kassekreditter i erne vedrørende finansielle tilskud forventes 64,3 mio. kr. større end budgetteret bl. a. som følge af overførsel af udgifter til indskud i Landsbyggefonden fra 2010 til Nettoindtægterne vedrørende generelle tilskud forventes 228,2 mio. kr. større end budgetteret bl. a. som følge af midtvejsreguleringen heraf og en omlægning af finansieringen af beskæftigelsesområdet. Den væsentligste del af indtægterne skal således ses i sammenhæng hermed. Anlægsudgifterne på de skattefinansierede områder forventes netto 516,6 mio. kr. højere end budgetteret, primært som følge af overførsel af uforbrugte bevillinger fra 2010 til 2011.
12 Hovedoversigt Hovedoversigten til halvårsregnskabet har til formål at give et summarisk overblik over regnskabet såvel aktivitetsmæssigt som finansielt. Den vil også oplysningsmæssigt kunne give et overblik over "forretningen"aarhus Kommune i det pågældende år. Hovedoversigten er opstillet i følgende orden: A. Driftsvirksomhed B. Anlægsvirksomhed C. Renter D. Finansforskydninger E. Afdrag på lån F. Finansiering Summen af posterne A til Eer finansieret under et af post F.
13 - XXI- Generelle bemærkninger Aarhus Kommune Hovedoversigt til halvårsregnskab kr.netto Regnskab 1. halvår 2011 *) Forventet regnskab pr. u-06 Forskel (0) (1) (2) (3)=(2)-(1) kr. A. Driftsvirksomhed (inkl.refusion) Magistratsafdelingen for Sociale Forholdog Beskæftigelse Magistratsafdelingen for Teknik og Miljøekskl.takstfinansierede områder Magistratsafdelingen for Sundhedog Omsorg ekskl.ældreboliger Magistratsafdelingen for Kultur og Borgerservice Magistratsafdelingen for Børn og Unge Borgmesterens Afdeling A. Driftsvirksomhed i alt B. Anlægsvirksomhed Magistratsafdelingen for Sociale Forholdog Beskæftigelse Magistratsafdelingen for Teknik og Miljøekskl.takstfinansierede områder Magistratsafdelingen for Sundhedog Omsorg ekskl.ældreboliger Magistratsafdelingen for Kultur og Borgerservice Magistratsafdelingen for Børn og Unge Borgmesterens Afdeling B. Anlægsvirksomhed i alt C. Renter D. Balanceforskydninger Forøgelse aflikvide aktiver Øvrige balanceforskydninger D. Balanceforskydninger i alt E. Afdrag på lån A + B + C + D + E F. Finansiering 8.22 Forbrug aflikvide aktiver Optagne lån Tilskudog udligning Ska ter F. Finansiering i alt Balance Note: Hovedoversigten er udarbejdet efter Indenrigs- og Sundhedsministeriets model. Hovedoversigten kan derfor ikke umiddelbart sammenlignes med Aarhus Kommunes resultatopgørelse. For en hovedoversigt udarbejdet efter samme retningslinjer som Aarhus Kommunes resultatopgørelse henvises til Aarhus kommunes hjemmeside: http: /
14 Sammendrag af regnskabet Sammendraget af halvårsregnskabet har til formål at give et mere nuanceret overblik af regnskabet end hovedoversigten, idet sammendraget er specificeret på sektorer og således viser resultaterne for de enkelte magistratsafdelingers delområder.
15 - XXV- Generelle bemærkninger Aarhus Kommune Sammendrag af halvårsregnskab kr.netto Regnskab 1. halvår 2011 *) Forventet regnskab pr. u-06 Forskel (0) (1) (2) (3)=(2)-(1) kr. A. Driftsvirksomhed (inkl.refusion) Magistratsafdelingen for Sociale Forhold og Beskæftigelse 1.00 Familieområdet Beskæftigelsesområdet Administrationm.v Ialt Magistratsafdelingen for Teknik og Miljø 2.00 Administration Planlægningogbyggeri Trafikogveje Natur ogmiljø Ejendomsforvaltning Brandvæsen Natur ogvejservice Afald ogvarme Ialt Magistratsafdelingen for Sundhed og Omsorg 3.30 Foranstaltninger for ældre oghandicappede Ialt Magistratsafdelingen for Kultur og Borgerservice 4.70 Kultur ogborgerservice Ialt Magistratsafdelingen for Børn og Unge 5.50 Børnogungeområdet Ialt Borgmesterens Afdeling 0.20 reserver Administrationm.v Ialt A. Driftsvirksomhed ialt
16 - XXVI- Generelle bemærkninger Aarhus Kommune Sammendrag af halvårsregnskab kr. netto Regnskab 1. halvår 2011 *) Forventet regnskab pr. u-06 Forskel (0) (1) (2) (3)=(2)-(1) kr. B. Anlægsvirksomhed Magistratsafdelingen for Sociale Forhold og Beskæftigelse 1.00 Familieområdet Beskæftigelsesområdet Administration m.v I alt Magistratsafdelingen for Teknik og Miljø 2.00 Administration Planlægning og byggeri Trafik og veje Natur og miljø Ejendomsforvaltning Brandvæsen Natur og vej service Affald og varme I alt Magistratsafdelingen for Sundhed og Omsorg 3.30 Foranstaltninger for ældre og handicappede I alt Magistratsafdelingen for Kultur og Borgerservice 4.70 Kultur og borgerservice I alt Magistratsafdelingen for Børn og Unge 5.50 Børn og ungeområdet I alt Borgmesterens Afdeling 0.20 reserver Administration m.v I alt B. Anlægsvirksomhed i alt
17 - XXVII - Generelle bemærkninger Aarhus Kommune Sammendrag af halvårsregnskab kr. netto Regnskab 1. halvår 2011 *) Forventet regnskab pr. u-06 Forskel (0) (1) (2) (3)=(2)-(1) kr. C. Renter 7.22 Renter af likvide aktiver Renter af kortfristede tilgodehavender i øvrigt Renter af langfristede tilgodehavender Renter af udlæg vedrørende forsyningsvirksomheder Renter af kortfristet gæld til pengeinstitutter Renter af kortfristet gæld til pengeinstitutter Renter af kortfristet gæld i øvrigt Renter af langfristet gæld Kurstab og kursgevinster C. Renter i alt D. Balanceforskydninger 8.22 Forøgelse af likvide aktiver Forskydninger i tilgodehavender hos staten Forskydninger i kortfristede tilgodehavender i øvrigt Forskydninger i langfristede tilgodehavender Udlæg vedrørende jordforsyning og forsyningsvirksomheder Forskydninger i aktiver vedrørende beløb til opkrævning eller udbetaling for andre Forskydninger i aktiver tilhørende fonds,legater m.v Forskydninger i passiver tilhørende fonds,legater m.v Forskydninger i passiver vedrørende beløb til opkrævning eller udbetaling for andre Forskydninger i kortfristet gæld til pengeinstitutter Forskydninger i kortfristet gæld til staten Forskydninger i kortfristet gæld i øvrigt D. Balanceforskydninger i alt E. Afdrag på lån 8.55 Afdrag på lån E. Afdrag på lån i alt A + B + C + D + E F. Finansiering 8.22 Forbrug af likvide aktiver Optagne lån Tilskud og udligning Skatter F. Finansiering i alt Balance Note: Sammendraget er udarbejdet efter Indenrigs- og Sundhedsministeriets modeljf.bemæ rkningerne vedrørende hovedoversigten.
18 Oversigt over halvårsregnskab Oversigt over halvårsregnskabet er kommunens "officielle forventede regnskab".den følger nøje budgettets opbygning og indeholder samtlige bevillinger og forventede regnskabstal i den specifikationsgrad,byrådet har vedtaget. Oversigt over forventet regnskab,der er opstillet efter bruttoregnskabsprincippet,omfatter såvel driftsposteringer som anlægs-og kapitalposteringer. Oversigten indeholder følgende kolonner: 1. Driftsvirksomhed 2. Anlægsvirksomhed 3. Renter 4.Finansforskydninger 5.Afdrag på lån En oversigt suppleret medde tillægsbevillinger,byrådet har godkendt i 1.halvår 2011,kan hentes fra Aarhus Kommunes hjemmeside under: "
19 - 3 - Konto/Bevillingsprogram (1.000 kr.) Regnskab 1.halvår 2011 Magistratsafdelingen for Sociale Forhold og Beskæftigelse 1.01 Familieområdet -Familiecenter -Decentraliseret område BV Byudvikling,bolig-og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Andre faste ejendomme Drift Egne Andre faste ejendomme Fællesudgifter og administration m.v Administrativ organisation Sekretariat og forvaltninger Drift Egne Sekretariat og forvaltninger Administration vedrørende jobcentre og 333 pilotjobcentre Drift Egne Administration vedrørende jobcentre
20 Familieområdet - Tilbud til familier og handicappede - BV Decentraliseret område 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Beboelse Drift Egne Beboelse Andre faste ejendomme Drift Egne Andre faste ejendomme Driftssikring af boligbyggeri Drift Egne Tilskud til dækning af flytteudgift til lejere Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Kommunale specialskoler, jf. folkeskolelovens , stk. 2 og stk Drift Egne Kommunale specialskoler, jf. folkeskolelovens 20, stk. 2 og stk Selvejende/privat Kommunale specialskoler, jf. folkeskolelovens 20, stk. 2 og stk Private leverandører af ikke-momsbelagte tjeneste Kommunale specialskoler, jf. folkeskolelovens 20, stk. 2 og stk Specialpædagogisk bistand til voksne Drift Egne Specialpædagogisk bistand til voksne Objektiv finansiering af regionale tilbud Køb af pladser Ungdomsuddannelser Erhvervsgrunduddannelser Drift Egne Erhvervsgrunduddannelser Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov Drift Egne Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov Sundhedsområdet Sundhedsudgifter m.v Aktivitetsbestemt medfinansiering af 730 sundhedsvæsenet Drift Egne Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet
21 Stationær psykiatri Ambulant psykiatri Kommunal tandpleje Drift Egne Omsorgs- og specialtandpleje på kommunens egne klinikker Andre sundhedsudgifter Drift Egne Plejetakst for færdigbehandlede patienter Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Dagtilbud til børn og unge Fælles formål Drift Egne Fælles formål Tilbud til børn og unge med særlige behov Plejefamilier og opholdssteder mv. for børn og unge Drift Egne Plejefamilier og opholdssteder mv. for børn og unge Plejefamilier (pgf. 66, stk.1, nr.1) Netværksplejefamilier (pgf. 66, stk. 1, nr. 3) Opholdssteder for børn og unge (pgf. 66, stk. 1, nr. 5) Kost og efterskoler (pgf. 66, stk.1, nr. 5) Eget værelse, kollegier eller kollegielignende opholdssteder (pgf. 66, stk. 1, nr. 4) 007 Advokatbistand (pgf. 72) Kommunale plejefamilier ( 66, stk. 1, nr. 2) Betaling (pgf. 159 og 160) Private leverandører af ikke-momsbelagte tjeneste Plejefamilier (pgf. 66, stk.1, nr.1) Opholdssteder for børn og unge (pgf. 66, stk. 1, nr. 5) Kost og efterskoler (pgf. 66, stk.1, nr. 5) Statsrefusion Egne Refusion af udgifter efter reglerne for den centrale refusionsordning (pgf. 176) 002 Refusion af udgifterne til flygtninge med 100 pct. refusion Refusion vedrørende advokatbistand Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Drift Egne Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Konsulentbistand med hensyn til barnets eller den unges forhold (pgf. 52, stk. 3, nr. 1) 002 Praktisk, pædagogisk eller anden støtte i hjemmet (pgf. 52, stk , nr. 2) 003 Familiebehandling eller behandling af barnets eller den unges problemer (pgf. 52, stk. 3, nr. 3) 004 Døgnophold for både forældremyndighedsindehaveren, barnet eller den unge og andre medlemmer af familien (pgf. 52, stk. 3, nr. 4)
22 Aflastningsordninger ( 52, stk. 3, nr. 5) Personlig rådgiver (pgf. 52, stk. 3, nr. 6 og pgf. 76, stk. 2 og pgf 76,stk. 3, nr.2) 007 Fast kontaktperson for barnet eller den unge (pgf. 52, stk. 3, nr. 6 og pgf. 76, stk. 2 og pgf. 76 stk. 3, nr. 2) 008 Fast kontaktperson for hele familien (pgf. 52, stk. 3, nr. 6) Formidling af praktikophold hos en offentlig eller privat arbejdsgiver (pgf. 52, stk. 3, nr. 8) 010 Anden hjælp, der har til formål at yde rådgivning, behandling og praktisk og pædagogisk støtte (pgf. 52, stk. 3, nr. 9) 011 Økonomisk støtte til forældremyndighedsindehaveren, når det må anses for at være af væsentlig betydning af hensyn til et barns eller en ungs særlige behov for støtte (pgf. 52a) 012 Økonomisk støtte med henblik på at undgå anbringelse uden for hjemmet, at fremskynde en hjemgivelse og til en stabil kontakt mellem forældre og børn under anbringelsen (pgf. 52, stk. 5) 013 Støtteperson til forældremyndighedens indehaver i forbindelse med et barn eller en ungs anbringelse uden for hjemmet (pgf. 54 og 54a) Private leverandører af ikke-momsbelagte tjeneste Familiebehandling eller behandling af barnets eller den unges problemer (pgf. 52, stk. 3, nr. 3) 004 Døgnophold for både forældremyndighedsindehaveren, barnet eller den unge og andre medlemmer af familien (pgf. 52, stk. 3, nr. 4) 005 Aflastningsordninger ( 52, stk. 3, nr. 5) Anden hjælp, der har til formål at yde rådgivning, behandling og praktisk og pædagogisk støtte (pgf. 52, stk. 3, nr. 9) 011 Økonomisk støtte til forældremyndighedsindehaveren, når det må anses for at være af væsentlig betydning af hensyn til et barns eller en ungs særlige behov for støtte (pgf. 52a) 012 Økonomisk støtte med henblik på at undgå anbringelse uden for hjemmet, at fremskynde en hjemgivelse og til en stabil kontakt mellem forældre og børn under anbringelsen (pgf. 52, stk. 5) 013 Støtteperson til forældremyndighedens indehaver i forbindelse med et barn eller en ungs anbringelse uden for hjemmet (pgf. 54 og 54a) Statsrefusion Egne Refusion af udgifter efter reglerne for den centrale refusionsordning (pgf. 176) 002 Refusion af udgifterne til flygtninge med 100 pct. refusion Døgninstitutioner for børn og unge Drift Egne Døgninstitutioner for børn og unge Døgninstitutioner for børn og unge med betydelig og varig nedsat fysisk eller psykisk funktionsevne (pgf. 66, stk. 1, nr. 5.pkt., jf. pgf. 52, stk. 3, nr. 8 og pgf. 58, pgf. 75 og pgf. 76, stk. 3, nr. 1 og 4), 002 Døgninstitutioner for børn og unge med sociale adfærdsproblemer (pgf. 66, stk. 1, 5. pkt. jf. pgf. 52, stk. 3, nr. 8 og pgf. 58, pgf. 75 og pgf. 76, stk. 3, nr. 1 og 3) Selvejende/privat Døgninstitutioner for børn og unge med betydelig og varig nedsat fysisk eller psykisk funktionsevne (pgf. 66, stk. 1, nr. 5.pkt., jf. pgf. 52, stk. 3, nr. 8 og pgf. 58, pgf. 75 og pgf. 76, stk. 3, nr. 1 og 4), 002 Døgninstitutioner for børn og unge med sociale adfærdsproblemer (pgf. 66, stk. 1, 5. pkt. jf. pgf. 52, stk. 3, nr. 8 og pgf. 58, pgf. 75 og pgf. 76, stk. 3, nr. 1 og 3) Private leverandører af ikke-momsbelagte tjeneste Døgninstitutioner for børn og unge med betydelig og varig nedsat fysisk eller psykisk funktionsevne (pgf. 66, stk. 1, nr. 5.pkt., jf. pgf. 52, stk. 3, nr. 8 og pgf. 58, pgf. 75 og pgf. 76, stk. 3, nr. 1 og 4),
23 Døgninstitutioner for børn og unge med sociale adfærdsproblemer (pgf. 66, stk. 1, 5. pkt. jf. pgf. 52, stk. 3, nr. 8 og pgf. 58, pgf. 75 og pgf. 76, stk. 3, nr. 1 og 3) Statsrefusion Egne Refusion af udgifter efter reglerne for den centrale refusionsordning (pgf. 176) Tilbud til ældre og handicappede Ældreboliger Drift Egne Ældreboliger Lejeindtægter Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede Drift Egne Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede Kommunens levering af personlig og praktisk hjælp (hjemmehjælp) omfattet af frit valg af leverandør (Serviceloven pgf. 83 og 94) 003 Tilskud til ansættelse af hjælpere til personer med nedsat funktionsevne (Serviceloven pgf. 96) Selvejende/privat Kommunens levering af personlig og praktisk hjælp (hjemmehjælp) omfattet af frit valg af leverandør (Serviceloven pgf. 83 og 94) Statsrefusion Egne Refusion af udgifter efter reglerne for den centrale refusionsordning 002 Refusion af udgifter til flygtninge med 100 pct. refusion Forebyggende indsats for ældre og handicappede Drift Egne Forebyggende indsats for ældre og handicappede Generelle tilbud med aktiverende og forebyggende sigte jf servicelovens pgf Afløsning, aflastning og hjælp m.v. til ældre og til personer med betydeligt nedsat funktionsevne, jf. servicelovens pgf. 84, 85 og Selvejende/privat Afløsning, aflastning og hjælp m.v. til ældre og til personer med betydeligt nedsat funktionsevne, jf. servicelovens pgf. 84, 85 og Private leverandører af ikke-momsbelagte tjeneste Afløsning, aflastning og hjælp m.v. til ældre og til personer med betydeligt nedsat funktionsevne, jf. servicelovens pgf. 84, 85 og Statsrefusion Egne Refusion af udgifter til flygtninge med 100 pct. refusion Plejehjem og beskyttede boliger Drift Egne Plejehjem og beskyttede boliger Beboeres betaling for husleje Beboeres betaling for el og varme
24 Selvejende/privat Plejehjem og beskyttede boliger Statsrefusion Egne Refusion af udgifter efter reglerne for den centrale refusionsordning Rådgivning Rådgivning og rådgivningsinstitutioner Drift Egne Rådgivning og rådgivningsinstitutioner Hjælpemidler og etablering af hjælpemiddeldepoter Private leverandører af ikke-momsbelagte tjeneste Rådgivning og rådgivningsinstitutioner Tilbud til voksne med særlige behov Botilbud for personer med særlige sociale problemer (pgf ) Drift Egne Botilbud for personer med særlige sociale problemer (pgf ) 001 Botilbud for personer med særlige sociale problemer (pgf. 110) Kvindekrisecentre (pgf. 109) Selvejende/privat Botilbud for personer med særlige sociale problemer (pgf. 110) Kvindekrisecentre (pgf. 109) Private leverandører af ikke-momsbelagte tjeneste Botilbud for personer med særlige sociale problemer (pgf. 110) Statsrefusion Egne Refusion efter reglerne for den centrale refusionsordning Refusion vedrørende botilbud m.v. til personer med særlige sociale problemer med 50 pct. refusion (pgf. 177, nr. 5) Alkoholbehandling og behandlingshjem for alkoholskadede (sundhedslovens pgf. 141) Drift Egne Alkoholbehandling og behandlingshjem for alkoholskadede (sundhedslovens pgf. 141) 001 Dagbehandling Døgnbehandling Private leverandører af ikke-momsbelagte tjeneste Dagbehandling Behandling af stofmisbruger (servicelovens pgf og sundhedslovens pgf. 142) Drift Egne Behandling af stofmisbruger (servicelovens pgf. 101 og sundhedslovens pgf. 142) 001 Dagbehandlingstilbud til stofmisbrugere på 18 år og derover (pgf. 101) 002 Døgnbehandlingstilbud til stofmisbrugere på 18 år og derover (pgf. 101) Private leverandører af ikke-momsbelagte tjeneste Behandling af stofmisbruger (servicelovens pgf. 101 og sundhedslovens pgf. 142)
25 Dagbehandlingstilbud til stofmisbrugere på 18 år og derover (pgf. 101) Statsrefusion Egne Refusion af udgifter efter reglerne for den centrale refusionsordning Botilbud til længerevarende ophold (pgf. 108) Drift Egne Botilbud til længerevarende ophold (pgf. 108) Længerevarende botilbud for personer med særlige sociale problemer 002 Længerevarende botilbud for personer med nedsat funktionsevne 003 Længerevarende botilbud for sindslidende Beboeres betaling for husleje Beboeres særlige servicebetaling (pgf. 162) Beboeres betaling for el og varme Selvejende/privat Længerevarende botilbud for personer med særlige sociale problemer 002 Længerevarende botilbud for personer med nedsat funktionsevne Private leverandører af ikke-momsbelagte tjeneste Længerevarende botilbud for personer med særlige sociale problemer 002 Længerevarende botilbud for personer med nedsat funktionsevne 003 Længerevarende botilbud for sindslidende Statsrefusion Egne Refusion af udgifter efter reglerne for den centrale refusionsordning Botilbud til midlertidigt ophold (pgf. 107) Drift Egne Botilbud til midlertidigt ophold (pgf. 107) Midlertidigt botilbud for personer med særlige sociale problemer Midlertidigt botilbud for personer med nedsat fysisk og psykisk funktionsevne (handicap) 003 Midlertidigt botilbud for sindslidende Personlig og praktisk hjælp (pgf og 102) Beboeres betaling (pgf. 163) Private leverandører af ikke-momsbelagte tjeneste Midlertidigt botilbud for personer med særlige sociale problemer Midlertidigt botilbud for sindslidende Statsrefusion Egne Refusion af udgifter efter reglerne for den centrale refusionsordning Kontaktperson- og ledsageordninger (pgf. 45, ) Drift Egne Kontaktperson- og ledsageordninger (pgf. 45, 97-99) Støtte- og kontaktpersonordning for sindslidende (pgf. 99) Ledsageordning for personer med nedsat funktionsevne (pgf og 97)
26 Kontakt- og støtteperson for stof- og alkoholmisbrugere og hjemløse ( 99) Beskyttet beskæftigelse (pgf. 103) Drift Egne Beskyttet beskæftigelse (pgf. 103) Beskyttet beskæftigelse til personer med særlige sociale problemer 002 Beskyttet beskæftigelse til personer med nedsat funktionsevne Selvejende/privat Beskyttet beskæftigelse til personer med særlige sociale problemer 002 Beskyttet beskæftigelse til personer med nedsat funktionsevne Private leverandører af ikke-momsbelagte tjeneste Beskyttet beskæftigelse til personer med nedsat funktionsevne Statsrefusion Egne Refusion af udgifter efter reglerne for den centrale refusionsordning 002 Refusion af udgifterne til flygtninge med 100 pct. refusion Aktivitets- og samværstilbud (pgf. 104) Drift Egne Aktivitets- og samværstilbud (pgf. 104) Aktivitets- og samværstilbud til personer med særlige sociale problemer 002 Aktivitets- og samværstilbud til personer med nedsat funktionsevne 003 Aktivitets- og samværstilbud til personer under alkohol- og stofmisbrugsbehandling Selvejende/privat Aktivitets- og samværstilbud (pgf. 104) Arbejdsmarkedsforanstaltninger Beskæftigelsesordninger Drift Egne Beskæftigelsesordninger er til mentor, jf. Lov om en aktiv beskæftigelsesindsats pgf Støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål Øvrige sociale formål Drift Egne Øvrige sociale formål Tinglysningsafgift ved lån til betaling af ejendomsskatter o lign. 003 Støtte til frivilligt socialt arbejde ( 18) Fællesudgifter og administration m.v Administrativ organisation Sekretariat og forvaltninger Drift Egne Sekretariat og forvaltninger
27 Familieområdet - Ældreboliger - Ikke decentraliseret område Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Beboelse Drift BV Egne Beboelse Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Tilbud til ældre og handicappede Ældreboliger Drift BV Egne Ældreboliger Plejehjem og beskyttede boliger Drift BV Egne Plejehjem og beskyttede boliger Beboeres betaling for husleje Beboeres betaling for el og varme Selvejende/privat Plejehjem og beskyttede boliger
28 Familieområdet - Ikke decentraliseret område Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Kontante ydelser Sociale formål Drift BV Egne Sociale formål Merudgiftsydelse ved forsørgelse af børn med nedsat funktionsevne (Serviceloven, pgf. 41) 010 Merudgifter for voksne med nedsat funktionsevne (Serviceloven pgf 100) 015 Hjælp til dækning af tabt arbejdsfortjeneste m.v. ved forsørgelse af børn med nedsat funktionsevne (Serviceloven pgf 42) 016 er i forbindelse med køb af træningsredskaber, kurser, hjælpere mv. i forbindelse med hjemmetræning (Serviceloven, 32 stk. 8) Statsrefusion BV Egne Refusion efter reglerne for den centrale refusionsordning på grupperingerne (SEL pgf. 176) 002 Refusion af udgifter til sociale formål på gruppering nr og Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Driftssikring af boligbyggeri Drift BV Egne Driftssikring af boligbyggeri Flygtninges fraflytning Lejetab ved fraflytning Lejeindtægt Statsrefusion BV Egne Flygtninges fraflytning Sundhedsområdet Sundhedsudgifter m.v Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet Drift BV Egne Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet Stationær psykiatri Ambulant psykiatri Andre sundhedsudgifter Drift BV Egne Plejetakst for færdigbehandlede patienter
Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)
Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2015 for Aarhus Kommune Den 10. december 2015 Uddybende kommentarer til Aarhus Kommunes forventede regnskab pr. ultimo september 2015 Det forventede regnskab
Læs mereAarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)
Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2014 for Aarhus Kommune Den 4. december 2014 Resume af Aarhus Kommunes forventede ultimo september 2014 Det forventede regnskab for 2014 pr. ultimo september
Læs mereAarhus Kommune. Halvårsregnskab
Aarhus Kommune Halvårsregnskab for 2014 Aarhus Kommune Halvårsregnskab for 2014 Indholdsfortegnelse Side Side RESULTATOPGØRELSE... V BEMÆRKNINGER TIL HALVÅRSREGNSKABET: FORORD... VII GENERELLE BEMÆRKNINGER:
Læs mereBilag 2-1 Hovedoversigt
Bilag 2-1 Hovedoversigt Hovedoversigten til regnskabet har til formål at give et summarisk overblik over regnskabet såvel aktivitetsmæssigt som finansielt. Den vil også oplysningsmæssigt kunne give et
Læs mereErhvervsservice og iværksætteri 064867 2.258 2.258 2.258 2.258
53 A. Driftsvirksomhed 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 25.119-9.607 24.367-9.607 24.367-9.607 24.367-9.607 Heraf refusion -60-60 -60-60 Jordforsyning 0022 276-979 276-979 276-979 276-979
Læs mereSammendrag over udgifter til det specialiserede socialområde 4. kvartal 2011
Sammendrag over udgifter til det specialiserede socialområde Oprindeligt Merforbrug (+) Mindreforbrug (-) Udsatte børn og unge Særlige dagtilbud og særlige klubtilbud 2.590.556 1.910.000 2.195.000 285.000
Læs mereBudget- og regnskabssystem for kommuner side 1. Dato: December 2017 Ikrafttrædelsesår: Regnskab 2018
Budget- og regnskabssystem for kommuner 3.4 - side 1 4 Sundhedsområdet SUNDHEDSUDGIFTER M.V. (62) 4.62.81 Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet 002 Stationær somatik 003 Ambulant somatik
Læs mereSAMMENDRAG MAGISTRATENS BUDGETFORSLAG
SAMMENDRAG MAGISTRATENS BUDGETFORSLAG 2019-2022 Sammendraget er opstillet i samme orden som hovedoversigten, men med større detaljerings af de enkelte hovedposter. For driftsvirksomhed og anlægsvirksomhed
Læs mereSAMMENDRAG BUDGET
SAMMENDRAG BUDGET 2019-2022 Sammendraget er opstillet i samme orden som hovedoversigten, men med større detaljerings af de enkelte hovedposter. For driftsvirksomhed og anlægsvirksomhed er der under de
Læs mereSAMMENDRAG BUDGET
SAMMENDRAG BUDGET 2017-2020 Sammendraget er opstillet i samme orden som hovedoversigten, men med større detaljerings af de enkelte hovedposter. For driftsvirksomhed og anlægsvirksomhed er der under de
Læs mereHaderslev Kommune 25. april 2012 Det specialiserede sociale område 11/38295
Haderslev Kommune 25. april Det specialiserede sociale område 11/38295 Økonomisk Ledelsesinformation pr. 31. marts til Byrådet lb. 9187 Denne ledelsesinformation indeholder en præsentation til Byrådet
Læs mereHaderslev Kommune 25. juli 2012 Det specialiserede sociale område 11/38295
Haderslev Kommune 25. juli Det specialiserede sociale område 11/38295 Økonomisk Ledelsesinformation pr. 30. juni til Byrådet lb. 111607 Denne ledelsesinformation indeholder en præsentation til Byrådet
Læs mereA. Driftsvirksomhed 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger
69 A. Driftsvirksomhed 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 28.702-11.832 28.479-11.832 27.929-11.832 26.679-11.832 Heraf refusion -63-63 -63-63 Jordforsyning 0022 271-1.018-179 -1.018-629 -1.018-1.779-1.018
Læs mereAarhus Kommunes regnskab for 2018
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 3. april 2019 Aarhus Kommunes regnskab for 2018 1. Resume Driftsresultatet for 2018 viser en forbedring på 326 mio. kr. i forhold
Læs mereIndstilling. Indstilling om forventet regnskab for 2006 pr. ultimo juni Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling
Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 7. september Århus Kommune Økonomisk Afdeling Borgmesterens Afdeling Indstilling om forventet for pr. ultimo juni 1. Resume På baggrund
Læs mereTILBUD TIL BØRN OG UNGE MED SÆRLIGE BEHOV (28)
Budget- og regnskabssystem for kommuner 4.5.2 - side 1 Dato: Maj2015 Ikrafttrædelsesår: Budget 2016 TILBUD TIL BØRN OG UNGE MED SÆRLIGE BEHOV (28) 5.28.20 Opholdssteder for børn og unge På denne funktion
Læs mereAARHUS KOMMUNE BUDGET 2016-2019 SAMMENDRAG
AARHUS KOMMUNE BUDGET 2016-2019 SAMMENDRAG Sammendraget er opstillet i samme orden som hovedoversigten, men med større detaljerings af de enkelte hovedposter. For driftsvirksomhed og anlægsvirksomhed er
Læs mereTILBUD TIL BØRN OG UNGE MED SÆRLIGE BEHOV (28)
Budget- og regnskabssystem for kommuner 4.5.2 side 1 TILBUD TIL BØRN OG UNGE MED SÆRLIGE BEHOV (28) Denne funktion omfatter udgifter og indtægter vedrørende særlig støtte til børn og unge og herunder vedrørende
Læs mereDato: Maj 2015 Ikrafttrædelsesår: Budget 2016
Budget- og regnskabssystem for kommuner 4.5.4 - side 1 Dato: Maj 2015 Ikrafttrædelsesår: Budget 2016 RÅDGIVNING (35) 5.35.40 Rådgivning og rådgivningsinstitutioner På denne funktion registreres udgifter
Læs mereI alt mindreudgift Sektor 02 Teknik og Anlæg Bygningsvedligeholdelse
1 Bilag til Direktionens besparelsen Sektor: Konto Korrigeret Forventet merforbrug + Tekst inkl. begrundelse for mer/mindreforbrug Kontonr. budget 211 regnskab 211 Mindreforbrug - Sektor 2 Teknik og Anlæg
Læs mereKonto/tekst Regnskab 2012 Budget 2013 Budgetforslag 2014 Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt kroner kroner 1.
Regnskab 2012 Budget 2013 Budgetforslag 2014 A. DRIFTSVIRKSOMHED (INKL. REFUSION) SOCIALE FORHOLD OG BESKÆFTIGELSE 1.00 Familieafdelingen 2.798.595-639.028 2.540.188-294.123 2.421.505-228.981 1.40 Beskæftigelsesafdelingen
Læs mereHovedkonto 8, balanceforskydninger - 318 -
- 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 8 indeholder dels årets forskydninger i beholdningen af aktiver og passiver og dels hele finansieringssiden af regnskabet. Under
Læs mereDØGNINSTITUTIONER, OPHOLDSSTEDER MV. OG FORE- BYGGENDE FORANSTALTNINGER FOR BØRN OG UNGE
Budget- og regnskabssystem 4.5.3 - side 1 DØGNINSTITUTIONER, OPHOLDSSTEDER MV. OG FORE- BYGGENDE FORANSTALTNINGER FOR BØRN OG UNGE 5.20 Plejefamilier og opholdssteder mv. for børn og unge På denne funktion
Læs mereTILBUD TIL BØRN OG UNGE MED SÆRLIGE BEHOV (28)
Budget- og regnskabssystem for kommuner 4.5.2 - side 1 Dato: Oktober 2016 Ikrafttrædelsesår: Regnskab 2016 TILBUD TIL BØRN OG UNGE MED SÆRLIGE BEHOV (28) 5.28.20 Opholdssteder for børn og unge På denne
Læs mereHeraf refusion
Hovedoversigt Tabel 12.1. Hovedoversigt Budget 2017 Budget 2018 Budget 2019 Budget 2020 A. DRIFTSVIRKSOMHED (inkl. refusion) 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 95.872-22.618 96.258-22.793
Læs mereOpvækst- og uddannelsesudvalget: Familieområdet
Budget- og styringsprincipper Hovedområde i 1.000 kr. udgift indtægt Netto 05.28.20 Plejefamilier og opholdssteder mv. for børn og unge 58.623-12.053 46.570 05.28.21 Forebyggende foranstaltninger for børn
Læs mereBudgetoplysninger 2015 - drift Bår
Budgetoplysninger - drift Bår Kolonnenavne Oprindeligt budget 14 Sundheds- og Forebyggelsesudvalget 284.159.300-10.400.300 273.759.000 01 Sundhed 284.159.300-10.400.300 273.759.000 04 Sundhedsområdet 219.360.900-526.700
Læs mereIndstilling. Indstilling om forventet regnskab for 2005 pr. ultimo juli Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling
Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 7. september Århus Kommune Økonomisk Afdeling Borgmesterens Afdeling Indstilling om forventet for pr. ultimo juli 1. Resume Kommunerne
Læs mereNotat. Til: Økonomiudvalget og Byrådet. Oversigt over det specialiserede socialområde - 4. kvartal 2012
Notat Til: Økonomiudvalget og Byrådet Oversigt over det specialiserede socialområde - 4. kvartal Ifølge Budget- og regnskabssystem for kommuner skal der hvert kvartal - henholdsvis ultimo marts, ultimo
Læs mereAarhus Kommune. Oversigter. til regnskab for 2015
Aarhus Kommune Oversigter til regnskab for 2015 Aarhus Kommune Oversigter til regnskab for 2015 REGNSKABSOVERSIGT - SEKTOR: Magistratsafdelingen for Sociale Forhold og Beskæftigelse: Sektor 1.01 Familieområdet
Læs mereOpvækst- og uddannelsesudvalget: Familieområdet
Den samlede budgetramme for 2011 kan opgøres som følgende: Hovedområde i 1.000 kr. udgift indtægt Netto 05.28.20 Plejefamilier og opholdssteder mv. for børn og unge 52.919-5.403 47.516 05.28.21 Forebyggende
Læs mereDer foretages ikke demografiregulering inden for service- og overførselsydelser under familie-området.
Familieområdet Opgaver under området Budget omfatter udgifter i forbindelse med børns og unges ophold uden for hjemmet, forebyggende foranstaltninger, rådgivning og rådgivningsinstitutioner og ophold på
Læs mereBilag: Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & trivsel
Bilag: Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & trivsel På de områder, hvor pris x mængde er forudsætningen for budgetlægningen, viser bilagstabellen: pris x mængde for korrigeret budget 2017
Læs mereHovedoversigt til budget Hele 1000 kroner
Hovedoversigt til budget 28 Regnskab 2006 Budget 2007 Budget 2008 Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt A. DRIFTSVIRKSOMHED (INCL. REFUSION) miljøforanstaltninger......................... 13.459
Læs mereA B.
64 A. Driftsvirkomhed 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 30.986-18.554 30.193-18.554 30.093-18.554 29.770-18.554 Heraf refusion -64-64 -64-64 Jordforsyning 0022 276-594 276-594 276-594 276-594
Læs mereC. RENTER ( )
Hovedoversigt Hele 1.000 kr. Budget 2007 Udgifter Indtægter Netto A. DRIFTSVIRKSOMHED (inkl refusion) 0. Byudvikling, bolig- og miljø- foranstaltninger 45.074-8.964 36.110 Heraf refusion -211-211 1. Forsyningsvirksomheder
Læs mereHalvårsregnskab Greve Kommune
Halvårsregnskab Greve Kommune Halvårsregnskab Indholdsfortegnelse Side Overordnet analyse og vurdering af Greve Kommunes halvårsregnskab Generelt 1 Resultat af ordinær drift. 2 Tillægsbevillinger 2 Bemærkninger
Læs mereOpgørelser af driftsoverførsler 2014 til 2015
Opgørelser af driftsoverførsler til 13-04- Oprindeligt til Udvalget for Politisk Koordination & Økonomi 283.088 293.701 261.072 32.629 18.025 0 18.025 Udvalget for Læring 804.555 826.049 812.262 13.787
Læs mereHaderslev Kommune 26. januar 2011 Det specialiserede sociale område 09/31305
Haderslev Kommune 26. januar 2011 Det specialiserede sociale område 09/31305 Økonomisk Ledelsesinformation pr. 31. december 2011 til Byrådet lb.nr. 215120 Denne ledelsesinformation indeholder en præsentation
Læs mereHalvårsregnskab og forventet regnskab for 2015
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 3. september 2015 Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2015 1. Resume Magistratsafdelingerne har udarbejdet skøn over regnskabet
Læs mereBalanceforskydninger
- 165 - Balanceforskydninger 1. Grundlag og beskrivelse af ydelser Hovedkonto 8 indeholder årets forskydninger i beholdningerne af aktiver og passiver, og herunder hører forbrug af likvide aktiver og optagelse
Læs mereKvartalsoversigt over det specialiserede socialområde 2012 Nettodriftsudgifter ekskl. dr 2, grp 001 *) (hele kr.)
Kvartalsoversigt over det specialiserede socialområde 2012 Nettodriftsudgifter ekskl. dr 2, grp 001 *) (hele 1.000 kr.) Budget 2012 Korrigeret Korrigeret Korrigeret Korrigeret Forventet Generelle kommentarer
Læs mereHovedkonto 8. Balanceforskydninger
Hovedkonto 8. Balanceforskydninger - 306-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 8 indeholder dels årets forskydninger i beholdningen af aktiver og passiver og dels hele
Læs mereBilag: BR Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge
Bilag: BR2 2017 - Pris x mængde forudsætninger for Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge Skoler 0.-9. klasse På Skoleområdet forventer vi et merforbrug på 2,6 mio. kr. Uddybende beskrivelse af afvigelser
Læs mereServiceudgifter 141.298 136.652 135.279 135.279. 03.22.04 Pædagogisk psykologisk rådgivning 7.930 7.930 7.930 7.930
Familieområdet Opgaver under området Budget omfatter udgifter i forbindelse psykologbetjening på skole og institutioner mv, børns og unges ophold uden for hjemmet, forebyggende foranstaltninger, rådgivning
Læs mereBudget Bind 2
Budget 2017-2020 Bind 2 Budget 2017-2020 Aalborg Kommune Indholdsfortegnelse Hovedoversigt til budget... 4 Tværgående artsoversigt... 6 Bevillingsoversigt... 8 Budget 2017-2020 Aalborg Kommune 3 Hovedoversigt
Læs mereKvartalsoversigt over det specialiserede socialområde 2012 Nettodriftsudgifter ekskl. dr 2, grp 001 *) (hele kr.)
Kvartalsoversigt over det specialiserede socialområde 2012 Nettodriftsudgifter ekskl. dr 2, grp 001 *) (hele 1.000 kr.) Budget 2012 Korrigeret Korrigeret Korrigeret Korrigeret Forventet Generelle kommentarer
Læs mereKorrigeret budget kr. Forbrug kr.
BUDGETOPFØLGNING PR. 31.08.2012 SUNDHEDSUDVALGET Boligstøtte og pensioner 97.705 65.375 97.217-488 0 Sundhed 68.714 34.328 66.514-700 -1.500 Ældre- og handicapområdet 176.855 113.244 172.442-4.013-400
Læs mereTekniske besparelsespotentialer på børne- og ungeområdet
e besparelsespotentialer på børne- og ungeområdet Center for Økonomi og Personale, april 2017 Indholdsfortegnelse 1. Indledning... 3 2. Besparelsespotentialer... 4 3. Samlet oversigt over teknisk besparelsespotentiale
Læs mereBudgetsammendrag
$''$,5 Budgetsammendrag 2019-22 0022 Jordforsyning 4.408-2.506 4.408-2.506 4.408-2.506 4.408-2.506 0025 Faste ejendomme 18.360-25.834 18.062-25.829 18.062-25.829 18.062-25.829 0028 Fritidsområder 7.036
Læs mereOverførsler i alt
Familieområdet Opgaver under området Budget omfatter udgifter i forbindelse med børns og unges ophold uden for hjemmet, forebyggende foranstaltninger, rådgivning og rådgivningsinstitutioner og ophold på
Læs mereKvartalsoversigt over det specialiserede socialområde 2011 Nettodriftsudgifter ekskl. dr 2, grp 001 *) (hele kr.)
Kvartalsoversigt over det specialiserede socialområde 2011 Nettodriftsudgifter ekskl. dr 2, grp 001 *) (hele 1.000 kr.) Budget 2011 Korrigeret Korrigeret Korrigeret Korrigeret Forventet Eventuelle generelle
Læs mereAarhus Kommune Opsparingsopgørelse 2012
Bilag til indstilling Bilag 4: Beskrivelse af regnskabsresultatet B4.1 De decentraliserede områder Regnskabsresultatet for de decentraliserede skattefinansierede områder Tabellen Opsparingsopgørelse 2012
Læs mereBilag 3 Oversigt over driftsoverførsler 2017 til 2018 pr. udvalg
Bilag 3 Oversigt over driftsoverførsler til 2018 pr. udvalg 06-04-2018 Sammendrag budget Regnskab Mindreforbrug (+ til 2018 Bemærkninger Udvalget for Politisk Koordination & Økonomi 301.967 306.119 283.135
Læs mereBØRNE OG FAMILIEUDVALGET (FAMILIE)
127 BØRNE OG FAMILIEUDVALGET (FAMILIE) BEMÆRKNINGER 128 03.22.02 SSP-samarbejde Udgifter 1.737 Netto 1.737 Mariagerfjord Kommunes udgifter til SSP-samarbejde (Socialforvaltning, Skole og Politi). I 2013-budgettet
Læs mereRegnskabsoversigt til halvårsregnskab 2016
soversigt til halvårsregnskab Drift 2.045.695 6.995 2.052.690 976.038 2.022.849 01 Teknik- og Miljøudvalget 140.701 1.745 142.445 58.914 140.567 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 17.983 776
Læs mereHaderslev Kommune 19. oktober 2011 Det specialiserede sociale område 11/7732
Haderslev Kommune 19. oktober 211 Det specialiserede sociale område 11/7732 Økonomisk Ledelsesinformation pr. 3. september 211 til Byrådet lb.nr. 147595 Denne ledelsesinformation indeholder en præsentation
Læs mereBevillingsoversigt til Budget 2017
Funktion Bevillingsoversigt til Budget 2017 I 1.000 kr. Økonomi- og Erhvervsudvalget Kommunalbestyrelse og Administration 156.413 131.286 B 128.129 002513 Andre faste ejendomme 1.224 053230 Ældreboliger
Læs mereAfvigelse ift. korrigeret budget
Børn og unge med særlige behov (aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo august 2014 1. Sammenfatning Tabel 1.1.: Forventning til årets resultat samt forventet overførsel fra 2014 til 2015 (1.000 kr.) Årets
Læs mereHovedkonto 9. Balance
Hovedkonto 9. Balance - 321-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Aarhus Kommunes balance er en oversigt over kommunens aktiver og passiver. Den aktuelle balance tager udgangspunkt
Læs mereServiceudgifter 126.249 121.677 118.257 118.257 03.22.04 Pædagogisk psykologisk rådgivning 8.420 8.331 8.331 8.331
Familieområdet Opgaver under området Budget omfatter udgifter i forbindelse psykologbetjening på skole og institutioner mv, børns og unges ophold uden for hjemmet, forebyggende foranstaltninger, rådgivning
Læs mereKvartalsoversigt over det specialiserede socialområde 2011 Nettodriftsudgifter ekskl. dr 2, grp 001 *) (hele kr.)
Kvartalsoversigt over det specialiserede socialområde 2011 Nettodriftsudgifter ekskl. dr 2, grp 001 *) (hele 1.000 kr.) Budget 2011 Korrigeret Korrigeret Korrigeret Korrigeret Forventet Eventuelle generelle
Læs mere2.1. Myndighedsområdet I dette afsnit følger bemærkninger vedr. de ydelser, der bevilges gennem myndighedsområdet.
Børn og unge med særlige behov (aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo april 2016 1. Sammenfatning Det forventede regnskab for 2016 udviser pr. ultimo april 2016 et merforbrug på 1,2 mio. kr. Heri indgår
Læs mereBilag I - Afrapporteringer, supplerende redegørelser
Bilag Bilag I - Afrapporteringer, supplerende redegørelser m.v. Følgende afrapporteringer og supplerende redegørelser er resumeret i de efterfølgende afsnit: Priser på fritvalgsområdet (pleje og praktisk
Læs mereHalvårsregnskab og forventet regnskab for 2016
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 6. september 2016 Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016 1. Resume Magistratsafdelingerne har udarbejdet skøn over regnskabet
Læs mereDer er i nærværende budgetopfølgning udelukkende taget udgangspunkt i årets resultat for Dvs. der er ikke medtaget overførsel fra 2014.
Børn og unge med særlige behov (aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo januar 2015 1. Sammenfatning Der er i nærværende budgetopfølgning udelukkende taget udgangspunkt i årets resultat for 2015. Dvs. der
Læs mereHovedkonto 7. Renter og finansiering
Hovedkonto 7. Renter og finansiering - 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 7 består af renter, tilskud og udligning, skatter m.v. Renterne omfatter renteindtægter
Læs mereResultatopgørelse 2012 BUDGETOPFØLGNING PR ALLE UDVALG
Resultatopgørelse BUDGETOPFØLGNING PR. 31.03. - ALLE UDVALG Nettotal i -priser ompl. pr. 31-3- budget pr. 31-3- Forbrug pr. 31-3- regnskab DRIFTSUDGIFTER: Økonomi- og Erhvervsudvalget 510.795-3.931 506.864
Læs mereHele kr Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt
Side 101 DRIFTSVIRKSOMHED I ALT 2.095.121-521.442 2.082.017-513.319 2.080.526-511.317 2.078.634-511.217 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 81.802-9.619 79.828-9.619 79.828-9.619 79.905-9.619
Læs mereBilag 3 Oversigt over driftsoverførsler 2018 til 2019 pr. udvalg
Sammendrag til 2019 Bemærkninger Udvalget for Politisk Koordination & Økonomi 308.098 303.387 283.953 19.434 9.389 Bufferpuljen på 9,188 mio. kr. er omplaceret til Social Omsorg, som forudsat i Genopretningsplanen.
Læs mereGreve Kommune. Halvårsregnskab 2016
Greve Kommune Halvårs Halvårs Indholdsfortegnelse Side Overordnet analyse og vurdering af Greve Kommunes halvårs Generelt 1 Resultat af ordinær drift. 3 Tillægsbevillinger 3 Bemærkninger til væsentlige
Læs mereBudgettets hovedposter (nettotal i 2018 prisniveau og kr.):
tets hovedposter (nettotal i prisniveau og 1.000 kr.): Serviceområde 16 - Børn og familie 03.22.01 Folkeskoler 1.599 1.612 1.517 03.22.04 Pædagogisk psykologisk rådgivning mv. 10.353 11.810 12.292 03.22.08
Læs mereMerforbruget fordeler sig med 10,6 mio. kr. på politikområdet Børnespecialområdet og 13,6 mio. kr. på politikområdet Voksenspecialområdet.
Socialudvalget -2019 Vurdering Holder det korrigerede budget? Nej der forventes et merforbrug på 24,2 mio. kr. før omplaceringer. Merforbruget fordeler sig med 10,6 mio. kr. på politikområdet Børnespecialområdet
Læs mereOverførsler i alt 12.378-6.179 6.199
Familieområdet Opgaver under området Budget omfatter udgifter i forbindelse med børns og unges ophold uden for hjemmet, forebyggende foranstaltninger, rådgivning og rådgivningsinstitutioner og ophold på
Læs mereForventningen til regnskabet for 2016 ultimo august er i øvrigt på samme niveau som forventningen ved opfølgningen ultimo april.
Børn og unge med særlige behov (aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo august 2016 1. Sammenfatning Det forventede regnskab for 2016 udviser pr. ultimo august 2016 et merforbrug på 1,3 mio. kr. Heri indgår
Læs mereMånedlig budgetopfølgning. Vejen Kommune Forbrug pr. 31/7-2016
Månedlig budgetopfølgning Vejen Kommune Forbrug pr. 31/7-216 9-8-216 2 - månedlig budgetopfølgning Forbrugsoversigt Opr. Budget Tillægsbev. og omplac. Korr. budget Forbrug ultimo sidste mdr. Forbrugsprocent
Læs mereSammendrag af budget Hele kr. ekskl. moms
A. DRIFTSVIRKSOMHED (INCL. REFUSION) Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 22 Jordforsyning 198-29 198-29 198-29 198-29 25 Faste ejendomme 2.307-267 2.555-267 2.159-267 2.159-267 28 Fritidsområder
Læs mereSOCIALPOLITIK Drift, serviceudgifter Budget 2015
Indledning Området er henlagt til Socialudvalget, og omfatter tilbud til børn og unge med særlige behov, tilbud til ældre og handicappede, rådgivning, tilbud til voksne med særlige behov, støtte til frivilligt
Læs mereSammendrag. Budget 2009 Udgifter Indtægter Netto. I hele kr. A. Driftsvirksomhed (incl. refusion)
Sammendrag I hele 1.000 kr. Budget 2009 Udgifter Indtægter Netto A. Driftsvirksomhed (incl. refusion) 0. Byudvikling, bolig- og miljø- foranstaltninger Jordforsyning -11-299 -310 Faste ejendomme 6.637-5.474
Læs mereocial- og Sundhedsudvalget
Furesø Kommune Regnskab S ocial- og Sundhedsudvalget Social og Sundhedsudvalgets bevillingsområde omfatter følgende aktivitetsområder: Sundhed Borgerservice Ældre Voksenhandicap Regnskab Korr. Rest korr.
Læs mereHovedkonto 9. Balance
Hovedkonto 9. Balance 340 1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Aarhus Kommunes balance er en oversigt over kommunens aktiver og passiver. Den aktuelle balance tager udgangspunkt
Læs mereBilag 3 Opgørelser af driftsoverførsler 2015 til 2016 pr. udvalg
Bilag 3 Opgørelser af driftsoverførsler til 2016 pr. udvalg 08-04-2016 budget Regnskab Mindreforbrug (+ til 2016 Bemærkninger Udvalget for Politisk Koordination & Økonomi 300.374 311.156 275.864 35.292
Læs mereNotat vedrørende indberetning til Indenrigs- og Socialministeriet og Sundhedsministeriet på det specialiserede socialområde, 4.
Regnskab Notat Til: Udvalget for Voksne og Sundhed Sagsnr.: 2010/04167 Dato: 5. februar 2013 Sag: Sagsbehandler: Notat vedrørende indberetning til Indenrigs- og Socialministeriet og Sundhedsministeriet
Læs mereI 2007 ydes refusion af udgifter over kr. årligt med 25 % og udgifter over kr. årligt med 50 %.
50.50. Børn og unge Serviceområdet handler om særlig støtte til børn og unge i henhold til serviceloven kapitlerne 11 og 12. Formålet er at yde støtte til børn og unge, der har særligt behov for denne,
Læs mereNettodriftsudgifter Økonomi- og Erhvervsudvalget Kommunalbestyrelse og Administration B
Nettodriftsudgifter Økonomi- og Erhvervsudvalget 159.172 Kommunalbestyrelse og Administration B 134.380 Rammestyring 131.377 002513 Andre faste ejendomme 1.249 002519 Ældreboliger -12.370 064240 Fælles
Læs mereHovedkonto 9. Balance
Hovedkonto 9. Balance - 311-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Aarhus Kommunes balance er en oversigt over kommunens aktiver og passiver. Den aktuelle balance tager udgangspunkt
Læs mereHalvårsregnskab og forventet regnskab for 2017
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 5. september 2017 for 2017 1. Resume Magistratsafdelingerne har udarbejdet skøn over regnskabet. I forhold til budget 2017 viser
Læs mereUdvalget for Voksne. Budgetrevision 2 April Holbæk Kommune. Side 1 af 5
Udvalget for Voksne revision 2 April Holbæk Kommune En stærk Medspiller så dagens lys den 1. januar. Organisationsændringen betyder store ændringer i hele den administrative struktur. Der er brudt op på
Læs mereSamlet konsekvens af budgetopfølgningen pr. 31. marts 2016
+ = merudgifter eller mindre indtægter - = mindre udgifter eller merindtægter Beløb er i hele tusinde Samlet konsekvens af opfølgningen pr. 31. marts Aktuel måned Sidste måned Samlet resultat - serviceudgifter
Læs mereKorrigeret budget kr. Forbrug kr. Forventet regnskab kr. Forventet merudgift/ mindreindtægt. Tekst.
BUDGETOPFØLGNING PR. 31.03.2015 Sundhedsudvalget Tekst Forbrug 31.03.15. Boligstøtte og pensioner 101.400 24.400 99.785-1.615 Sundhed 68.460 8.310 69.334 874 Ældre- og handicapområdet 172.438 42.377 172.938
Læs mereHovedkonto 9. Balance
Hovedkonto 9. Balance - 321-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Aarhus Kommunes balance er en oversigt over kommunens aktiver og passiver. Den aktuelle balance tager udgangspunkt
Læs mereForeløbigt regnskab 2016
Foreløbigt regnskab 2016 Hermed fremsendes bemærkninger til det foreløbige regnskab 2016 for Aalborg Kommune under følgende overskrifter: 1. Foreløbig resultatopgørelse pr. 7. marts 2017 2. Forventet overførsel
Læs mereDet specialiserede socialområde
Det specialiserede socialområde 5.25.17 Særlige dagtilbud og særlige klubber 5.28.20 Plejefamilier og opholdssteder for børn og unge 5.28.21 Forebyggende foranstaltninger for børn og unge 5.28.23 Døgninstitutioner
Læs mereSocial Service/Serviceudgifter 0
Budgetopfølgning pr. 30. juni 2019 Udvalg: Social- og sundhedsudvalget Note Område Beløb i 1.000 kr. Social- og sundhedsudvalget 0 Finansieret til/fra andre udvalg 0 Social Service/ Den centrale refusionsordning
Læs mereRegnskabsoversigt til halvårsregnskab 2017
Hele 1.000 kr. Oprindeligt Budget 2017 Tilliægsbevilling 2017 Korrigeret Budget 2017 Regnskab 1. halvår 2017 Forventet Regnskab 2017 Drift 01 Teknik- og Miljøudvalget 135.666 7.045 142.712 67.874 139.999
Læs mereBalanceforskydninger
- 201 - Balanceforskydninger 1. Grundlag og beskrivelse af ydelser Hovedkonto 8 indeholder årets forskydninger i beholdningerne af aktiver og passiver, og herunder hører forbrug af likvide aktiver og optagelse
Læs mereSammendrag af budget Hele kr. ekskl. moms
A. DRIFTSVIRKSOMHED (INCL. REFUSION) Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 22 Jordforsyning -29-29 -29-29 25 Faste ejendomme 1.856-307 1.856-307 1.856-307 1.856-307 28 Fritidsområder 3.324-26 3.324-26
Læs mereIndberetning til Økonomi- og Indenrigsministeriet vedr. det specialiserede socialområde
Notat Sagsnr.: 2011/04323 Dato: 23. januar 2012 Sag: 2011 - Indberetning til Økonomi- og Indenrigsministeriet vedr. det specialiserede socialområde Sagsbehandler: Hanne Astrid Jørgensen Økonomi og analysekonsulent
Læs mereHalvårsregnskab 2012
Halvårsregnskab 2012 August 2012 Indhold INDHOLD... 1 REGNSKABSFORKLARING 1. HALVÅR 2012... 1 INDLEDNING... 1 BAGGRUND FOR HALVÅRSREGNSKABET... 1 HALVÅRSREGNSKABET I HALSNÆS... 1 CENTRALE REGNSKABSBEGREBER...
Læs mere