BUDGET STRATEGI
|
|
- Hilmar Olsen
- 6 år siden
- Visninger:
Transkript
1 BUDGET STRATEGI
2 2
3 Indhold Forord... 4 Årets strategi... 5 Det økonomiske udgangspunkt... 6 Model for balance... 7 Moderniserings-og effektiviseringsprogram...8 Prioriteringsmodel... 9 Temaer og fokuspunkter...11 Mest attraktive kommune at bo og leve i Førende erhvervs- og vækstkommune De bedste læringsmetoder til børn, unge og voksne National førerposition inden for velfærdsudvikling Tillidsreformen Proces Proces og opgavefordeling...18 Spor 1: Det tekniske budgetforslag Spor 2: Oplæg til budget i balance Fokus på personalemæssige processer Opgavefordeling Tidsplan...22 Historisk udgiftsudvikling Budgetmæssig udvikling serviceudgifter Budgetmæssig udvikling overførselsudgifter Budgetmæssig udvikling anlæg Økonomiske oversigter...26 Beregning af resultat for det skattefinansierede område Økonomi- og Indenrigsministeriets nøgletal for Økonomiske styringsprincipper...14 Anlægsmodel Anlægsproces Værktøjer...17
4 Forord Budgetstrategi 2018 har hovedoverskriften Vejle med vilje, år 3 og fortsætter hermed den langsigtede indsats med at implementere Byrådets vedtagne vision. De politisk prioriterede indsatsområder er at skabe den mest attraktive kommune at bo og leve i, at blive den førende erhvervs- og vækstkommune, at skabe de bedste læringsmiljøer til børn, unge og voksne samt opnå en national førerposition inden for velfærdsudvikling. Processen for budgetlægningen 2018 holder fast ved den nuværende økonomiske kurs med fokus på økonomisk styring og prioritering af midlerne på såvel kort som langt sigt. Processen, der skitseres, imødeser den måde, forhandlingerne mellem regeringen og KL foregår på og tilpasser den lokale økonomiske kurs til regeringens økonomiske styring af kommunerne. Således lægges, også i dette års strategi, op til at reservere økonomiske reserver mellem årene til at imødegå eventuelle reduktioner af kommunernes økonomiske rammer for de kommende år. Servicen for vore borgere og virksomheder skal fortsat udvikles i lyset af givne rammer og bl.a. gennem vores deltagelse i Resilient Cities hentes der inspiration til nytænkning, digitalisering, innovation og afbureaukratisering. Velfærden skal tilpasses og prioriteres under hensyntagen til den økonomi, der er til rådighed og de retningslinjer, der sættes i årets økonomiaftale med staten. Med budgetstrategien fastsætter Økonomiudvalget de overordnede rammer for udarbejdelsen af et budget 2018 i balance, og hvor der er fokus på at nå i mål med de tiltag, staten har sat i gang gennem moderniserings- og effektiviseringsprogrammet. Samtidig giver økonomien i Vejle Kommune i de kommende år mulighed for at skabe gode rammer for den vækst, kommunen oplever. Økonomiudvalget sætter med budgetstrategien gang i budgetprocessen, hvor medinddragelse og høringer indgår som en vigtig del af hele processen. Arne Sigtenbjerggaard Borgmester 4
5 Årets strategi Budgetstrategi er udgangspunktet for udarbejdelsen af budgettet for perioden Formålet med strategien er at: Sætte retning Øge det langsigtede fokus Give mulighed for politisk prioritering Sikre en klar ansvarsfordeling Overskriften for årets budgetstrategi er : Vejle... med Vilje Vejle... år med 3 vilje version 2.0 Budgetstrategien tager udgangspunkt i kommunens vision og budgetforlig Vejle Kommune har en stabil økonomi, hvilket er et godt udgangspunkt for arbejdet med de kommende års budgetlægning. Kommunens økonomiske styring er baseret på en stram styring og skarpe prioriteringer, hvilket er helt afgørende for stabilitet i de kommunale velfærdsydelser og en styrke i forbindelse med de ændrede økonomiske rammer for de kommende år. Vejle Kommune vil fortsat fokusere på bæredygtig vækst, hverdagsinnovation og samskabelse for at nå målsætningerne i visionen, og for at imødegå et fortsat landspolitisk pres. Det stiller krav til nytænkning og samarbejde eksempelvis mellem fagudvalgene med fokus på at gøre tingene på nye og bedre måder. I denne sammenhæng er det oplagt at inddrage den viden, der findes i Innovationsudval- get samt Erhvervs- og kontaktudvalget. Et hovedelement i den kommende budgetlægning er øget fokus på processen og en løbende involvering af Byrådet i budgetfasen. Dette sker ved temamøder for Byrådet, hvor eksempelvis udmøntning af anlægspulje til konkrete projekter og nyanlæg kædes sammen med analyser, af hvor væksten sker i kommunen, og dermed viser, hvor der opstår behov for anlæg som følge af væksten. Et andet hovedelement i budgetlægningen er moderniserings- og effektiviseringsprogrammet på 10 mio. kr. årligt i 2018, 2019 og Udmøntningen af moderniserings- og effektiviseringsprogrammet sker via et bruttokatalog med effektiviseringsforslag, som vi modtager fra Kl og regeringen. Vejle Kommunes proriteringsmodel for rum til prioritering fortsætter som supplement og et yderligere tiltag til at frigøre midler og imødegå det økonomiske pres på den kommunale sektor.
6 Det økonomiske udgangspunkt Det økonomiske udgangspunkt for Vejle Kommunes budgetlægning for 2018 er et budget 2017, hvor der i overslagsår 2018 er balance på det skattefinansierede område og med et årligt overskud i Dette fremgår af tabellen nedenfor. Balancen i 2018 og overskuddet i 2019 er bl.a. skabt ved hensættelse af 44 mio. kr. af finansieringen fra Det gennemsnitlige overskud i perioden er 17,9 mio. kr. Dette svarer til ca. 0,4 pct. af kommunens samlede nettoserviceudgifter. Som følge af statens moderniserings- og effektiviseringsprogram er forudsat en reduktion af serviceudgifterne med 10 mio. kr. årligt i Dvs. 10 mio. kr. i 2018, stigende til 20 mio. kr. i 2019 og 30 mio. kr. i Denne reduktion er medtaget i resultatet nedenfor og er således en forudsætning for at kunne opnå balance /overskud. Budgetstrategi Mio kr Nettoresultat vedr. det skattefinansierede område *) 0,0-3,5-10,5-19,3-22,5-19,6-32,2 *) Nettoresultat ekskl. særlige anlægsprojekter/éngangstilskud - foran beløb = overskud Tabellen er specificeret i det sidste afsnit med økonomiske oversigter. Forventningerne til økonomien i 2018 er dog behæftet med en vis usikkerhed. Det skyldes bl.a., at konsekvenserne af økonomiaftalen for 2018 endnu ikke kendes og dermed er de økonomiske rammer for de kommende år endnu ikke konkretiseret. Dette medfører usikkerhed i forhold til bl.a. tilskudssiden og den fremtidige sanktionsmekanisme m.v. Med henblik på at bevare den økonomiske balance i de kommende år, blev der i budgetforliget for 2016 og igen i budgetforliget for 2017 foretaget en række tiltag til imødegåelse af usikkerhederne. 6
7 Derved er der ved rettidig omhu skabt balance. Dette indebærer blandt andet, at Arbejdsmarkedsudvalgets område fortsat skal drives så omkostningseffektivt som muligt med henblik på at frigøre midler, der kan medgå til finansiering af service-udgiftsområderne og anlæg. Såfremt de kommende års økonomiforhandlinger giver ekstra finansiering til Vejle Kommune, vil det kunne medgå i det økonomiske handlerum og imødegåelse af eventuelle fremtidige tiltag. Model for balance Reserverede midler fra mio. kr. reduktion af serviceudgifter Reserverede midler fra 2017 Yderligere 10 mio. kr. reduktion af serviceudgifter Yderligere 10 mio. kr. reduktion af serviceudgifter 2021 Niveau som 2020 (afventer økonomiaftale) Finansiering af efterfølgende år Årlig effektivisering på arbejdsmarked Evt. merfinansiering fra økonomiaftale Evt. reservere midler til senere år Nye budgetanalyser
8 Moderniserings-og effektiviseringsprogram Et vigtigt element i den kommende budgetlægning er iværksættelse af moderniserings- og effektiviseringstiltag inden for de enkelte udvalgsområder som følge af statens moderniserings- og effektiviseringsprogram. Med programmet sætter regeringen og KL rammerne for et samarbejde, der skal understøtte kommunerne i at udvikle og modernisere den kommunale service inden for stramme økonomiske rammer og sikre et styrket lokalpolitisk råderum til at kunne prioritere til gavn for borgerne. 8
9 Moderniserings- og effektiviseringsprogrammet skal årligt frigøre 1 mia. kr. på landsplan. Heraf frigøres årligt 0,5 mia. kr. til prioritering bredt i den offentlige sektor. Vejle Kommunes andel af de 0,5 mia. kr. udgør ca. 10 mio. kr. årligt. Dette reduceres i Vejle Kommunes bloktilskud. Programmet skal give den enkelte kommune en bred vifte af muligheder, så den enkelte kommune bedst muligt understøttes i fortsat effektivisering uanset de hidtidige indsatsområder. Der udarbejdes hvert år et samlet bruttokatalog med effektiviseringsforslag, der muliggør de samlede 1 mia. kr. Regeringen og KL aftalte i juni 2016, at programmet skal indeholde flg. fem temaer, der dækker bredt. Effektivt indkøb og konkurrenceudsættelse Bedre ressourceudnyttelse og styring Digitalisering Regelforenkling og afbureaukratisering Effektiv drift gennem nye organiseringer og samarbejdsformer Jf. budgetforliget for Vejle Kommunes budget 2017 reduceres serviceudgifterne med 10, 20 og 30 mio. kr. i som følge af moderniserings- og effektiviseringsprogrammet. Hermed udmøntes kun 50 % af programmet. Det svarer til den del, der reduceres i Vejle Kommunes bloktilskud til prioritering bredt i den offentlige sektor. Reduktionen på 10 mio. kr. årligt blev ved budgetlægningen for 2017 placeret som en puljebesparelse under Økonomiudvalget med henblik på en efterfølgende fordeling på de enkelte udvalg. Fordeling af reduktionen på 10 mio. kr. i 2018 afventer KL og regeringens samlede bruttokatalog med effektiviseringsforslag. På baggrund af bruttokataloget udmøntes reduktionen på de berørte opgave- og udvalgsområder. Kataloget forventes klar i august måned. Fordeling af reduktionen på de enkelte udvalg indgår i budgetlægningens spor 2. Prioriteringsmodel Den tidligere godkendte prioriteringsmodel er en årlig metode, der indgår som en del af budgetlægningen. Modellen for rum til prioritering fortsætter som et redskab til at understøtte udvalgenes decentrale arbejde med omstilling og fornyelse. Metoden består af flg.: Investering i nye tiltag eller projekter Øget produktivitet Økonomisk afkast Frigørelse af midler/rum til prioritering Prioritering af de frigjorte midler
10 Udvalgene investerer egne midler i nye tiltag eller projekter, der forøger produktiviteten og giver et økonomisk afkast. Herved frigøres midler til rum til prioritering. Dette er en tilbagevendende cyklus, som skal sikre en fremtidig frigørelse af midler til politisk prioritering. Processen er illustreret her til højre. Desuden vurderer de enkelte udvalgsområder opgaveporteføljen mht., om der er opgaver i dag, som ikke skal laves fremover og derved kan bidrage til rum til prioritering. Prioriteringsmodellen skal sikre politisk handlerum inden for udvalgenes egne rammer og hvis det er nødvendigt på tværs af udvalgene. Dette afhænger af den økonomiske situation og eventuelle politiske ønsker om prioritering på tværs af udvalgene de enkelte år. Prioritering af de frigjorte midler Frigørelse af midler/rum til prioritering Investering i nye tiltag eller projekter Økonomisk afkast Øget produktivitet 10
11 Temaer og fokuspunkter Vejle Kommune er en kommune i vækst, der tiltrækker flere borgere, flere arbejdspladser og flere uddannelsespladser. Vejle Kommune vil fortsætte arbejdet med at gøre kommunen attraktiv. Både for borgere, der kan bidrage til velfærden og for virksomheder, der udvikler kommunen og skaber arbejdspladser. Hovedoverskriften for årets budgetstrategi er Vejle... med Vilje, år 3 og angiver, at visionen udmøntes i de langsigtede økonomiske prioriteringer. Samtidig tænkes resiliens ind som en naturlig del af opgaveløsningen. Resiliens Bedste læringsmiljøer til børn, unge og voksne Vejle... med Vilje år 3 Mest attraktive kommune at bo og leve i Produktivitet National førerposition inden for velfærdsudvikling Proces Førende erhvervsog vækstkommune Tillidsreform
12 Mest attraktive kommune at bo og leve i Vejle blev i 2016 udnævnt til at være årets friluftskommune. Naturen og fjorden er et stort aktiv for kommunen. Der skabes oplevelser i naturen, herunder har havneområdet undergået en enorm forandring, som blandt andet gør at den er blevet et yndet udflugtsmål. Herudover er vi i gang med at bygge en ny svømmehal ved DGIhuset og der er afsat penge til en ny svømmehal, som erstatning for Vingsted-svømmehallen. Førende erhvervs- og vækstkommune Vejle Kommune er kåret til landets mest servicemindede handelsby Tidligere er kommunen kåret til både bedste og hyggeligste handelsby. I 2014 blev den kåret som årets iværksætterkommune og tal for 2016 viser, at der sættes rekord i kommunen for antal nystartede iværksætterselskaber. I 2015 blev dækningsafgiften for erhverv halveret, og gebyrerne for byggesager er sat ned fra Vejle Kommune vil være førende erhvervs- og vækstkommune ved at give erhvervslivet de bedst mulige vilkår og dermed understøtte oprettelsen af flere private arbejdspladser. De bedste læringsmiljøer til børn, unge og voksne En god uddannelse af kommunens børn og unge er fundamentet for at skabe vækst. I budgettet for 2017 blev der afsat 20 mio. til et generelt løft af folkeskolerne, ligesom der blev afsat penge til at opgradere IT-netværk. Fagligheden sættes i centrum, så eleverne efter folkeskolen, i videst muligt omfang, er parate til at gennemføre en ungdomsuddannelse. Det positive samarbejde med ungdomsuddannelserne fortsættes, så flere unge gennemfører en ungdomsuddannelse. Der arbejdes på at skabe et unikt uddannelsesmiljø omkring Boulevarden, ligesom Vejle Kommune vil skabe rammer for, at flere unge kan tage en mellemlang eller videregående uddannelse i kommunen. National førerposition inden for velfærdsudvikling Gennem innovation, tværfagligt samarbejde og partnerskaber med erhvervslivet og uddannelsesinstitutioner vil Vejle Kommune være førende inden for velfærdsudvikling. 12
13 Vejle Kommune arbejder strategisk med innovation inden for velfærdsområdet, og siden 2012 er igangsat over 70 velfærdsteknologiske projekter. Tillidsreformen Vejle Kommune vil fortsætte den decentrale styring, hvor effektivitet og kvalitet opnås via innovation og tillid. Samarbejdet på tværs af den kommunale organisation skal være præget af tillid. Tilsvarende for samarbejdet med borgerne, virksomhederne og andre offentlige myndigheder. Medarbejdernes faglige handlerum øges for derigennem at skabe endnu mere ejerskab, motivation og kvalitet i ydelserne. Proces Med årets budgetstrategi lægges der op til et øget fokus på processen med en løbende involvering af Byrådet i budgetfasen. Dette sker bl.a. ved afholdelse af temamøder for Byrådet, hvor driftsudfordringer og anlægsbehov drøftes i lyset af den vækst, der sker i kommunen.
14 Økonomiske styringsprincipper Vejle Kommune har udarbejdet et overordnet regelsæt for styringen af kommunens økonomi. Regelsættet består af et hoveddokument og underliggende bilag. Formålet er blandt andet at sikre en effektiv og sikker forvaltning af de økonomiske ressourcer på alle niveauer i kommunen. Regelsættet giver således ledere og øvrige budgetansvarlige et fælles grundlag for den løbende økonomistyring. Anlægsmodel Anlægsmodellen er en fleksibel ramme, der sikrer en række basale anlægsaktiviteter på et acceptabelt minimumsniveau. Modellen, som er vedtaget af Byrådet, fortsætter uændret i budgetlægningen for Anlægsmodellen opdeler anlægsbudgettet i særlige projekter, konkrete projekter og et basisbudget med 5 delområder. Filosofien bag principperne er bl.a.: Sikker økonomisk og holdningsmæssig styring Stram styring af udgifterne Stor ressourcebevidsthed Løbende omstilling Decentralisering af kompetence og ansvar til de udførende led Koncern- og helhedsstyring Holdningen i Vejle Kommune er : Basisbudgettet dækker områderne infrastruktur, natur- og miljømyndighed, klimaskærm, vedligehold og nyanlæg. I perioden udgør basisbudgettet gennemsnitligt 97 mio. kr. pr. år. Udover basisbudgettet indeholder anlægsmodellen konkrete projekter og særlige projekter. Størrelsen af de konkrete projekter varierer fra år til år afhængig af de afsatte midler. Som udgangspunkt gennemføres der i 2018 konkrete projekter for ca. 128 mio. kr. De særlige projekter kører i lukkede kredsløb, og har en særlig finansiering. Alle områder er som udgangspunkt styrbare Budgetrammer skal overholdes Ønsker om tillægsbevillinger skal ledsages af forslag til kompenserende besparelser på udvalgets andre områder 14
15 Anlægsmodel Særlige projekter De særlige projekter kører i lukkede kredsløb og har en særlig finansiering. Konkrete projekter Størrelsen af de konkrete projekter varierer fra år til år afhængig af de afsatte midler. Hvert projekt er et aktivt tilvalg. 100 Basisbudget på 97 mio. kr. (Gennemsnit ) 20,6 18,1 18,9 18,9 Nyanlæg Mio. kr ,5 32,7 28,5 32,7 28,5 32,7 28,5 32,7 Vedligehold Klimaskærm 0 4,6 11,8 4,6 11,8 4,6 11,8 4,6 11,8 Natur- og Miljømyndighed Infrastruktur
16 Anlægsproces I forbindelse med prioritering af kommende konkrete projekter, igangsættes en ny proces, hvor der, udover de politiske visioner, også tages udgangspunkt i de kapacitetsmæssige behov, der bl.a. opstår som følge Vejle Kommunes befolkningsmæssige og geografiske sammensætning. Politiske visioner Vækst Anlægsbehov Vækstdrevne behov Anlægsbudget Kapacitetsanalyser Befolkning Geografi Planlagte investeringer Fagudvalgene udarbejder kapacitetsanalyser, som redegør for de behov /udfordringer der måtte være, og disse indgår i den videre budgetlægning og de politiske forhandlinger frem til budgettets vedtagelse. Fagudvalgenes arbejde foregår henover foråret med henblik på fremlæggelse på et byrådsseminar i maj. Ved fremlæggelse af behovet for kommende projekter bør fagudvalgenes prioritering ske under hensyntagen til den udmeldte anlægsramme fra Økonomiaftalen mellem Regeringen og KL samt historiske gennemførte anlægsniveauer. 16
17 Værktøjer Vejle Kommune arbejder permanent på, at borgerne får mest mulig velfærd og service for pengene. Nedenfor er vist eksempler på nogle af de værktøjer, som løbende tages i brug for at opfylde dette. Nogle af dem eksempelvis analyser af nøgletal, benchmarking af kommuner og service- & produktivitetsanalyser bruges mere bredt. Det kan være af ministerier, offentlige og private analyseog konsulentvirksomheder, interesseorganisationer og pressen. Værktøjerne har forskellige formål og ansvaret for at vælge det rette værktøj til den konkrete opgave ligger hos de enkelte udvalg, forvaltninger og decentrale enheder i Vejle Kommune. Værktøjskasse Benchmark og nøgletal Brugerundersøgelser Ledelse, tillid og styring Digitalisering Lean Produktivitet Innovation Analyser Konkurrenceudsættelse og Offentlig-private Resultat- og effektmålinger samarbejder
18 Proces og opgavefordeling Som start på budgetlægningen for godkender Økonomiudvalget budgetstrategi, budgetproces og politisk tidsplan. Budgetlægningen foregår i to spor : for disse områder. Udgangspunktet er det vedtagne budget 2017 og en konkret vurdering ud fra det faktiske udgiftsniveau, den forventede udvikling og politiske målsætninger på området. Spor 1: Det tekniske budgetforslag Spor 2: Oplæg til budget i balance Spor 1 Det tekniske budgetforslag Det ene spor i budgetlægningen er udarbejdelse af det tekniske budgetforslag. Økonomiudvalget udmelder driftsrammer for fagudvalgenes serviceudgiftsområder. Driftsrammerne tager udgangspunkt i det vedtagne budget 2017 og korrigeres for politiske beslutninger, som er godkendt af Økonomiudvalget og Byrådet. Fagudvalgene udarbejder det tekniske budgetforslag inden for de udmeldte driftsrammer og udarbejder konkrete aktivitetsforudsætninger på alle væsentlige områder. Udvalgene løser inden for de fastsatte rammer egne økonomiske udfordringer og sikrer rammeoverholdelse. Desuden arbejder udvalgene med moderniserings- og effektiviseringstiltag jf. afsnit herom. I det tekniske budgetforslag indgår desuden udvalgenes overførselsudgiftsområder og det brugerfinansierede område. Der udmeldes ikke rammer I det tekniske budgetforslag indgår også anlægsbudgetforslag I det tekniske anlægsbudgetforslag er puljen til konkrete projekter og nyanlæg i ikke udmøntet. Det sker i budgetlægningens spor 2. Med udgangspunkt i den godkendte anlægsmodel udarbejder Direktionen et oplæg til anlægsbudget til Økonomiudvalget. Efter Økonomiudvalgets behandling sendes anlægsbudgetforslaget til orientering i fagudvalgene og indgår i det tekniske budgetforslag og i den videre politiske behandling efter sommerferien. I august-september kendes de endelige forudsætninger for budgetlægningen bl.a. som følge af økonomiaftalen med Regeringen. Der vil indtil da kunne ske ændringer i budgettet på alle områder. Det tekniske budgetforslag fremsendes til Byrådets 1. behandling. Spor 2 Oplæg til budget i balance Det andet spor i budgetlægningen er udarbejdelse af oplæg til budget i balance. Sideløbende med 18
19 udarbejdelsen af det tekniske budgetforslag (spor 1) udarbejder Direktionen et samlet oplæg til budget i balance for Økonomiudvalget (spor 2). Oplægget udarbejdes med udgangspunkt i budgetstrategien og på baggrund af forudsætningerne for budgetlægningen 2018, herunder økonomiaftalen med Regeringen. Oplæg til budget i balance afstemmes løbende med Økonomiudvalget. Økonomiudvalgets forslag til budget i balance vil foreligge som et forhandlingsoplæg til Byrådets genemførelse af budgetforhandlingerne. Udmøntning af anlægspuljen til konkrete projekter og nyanlæg i indgår ligeledes i budgetlægningen spor 2. I 2019 resterer der 15,1 mio. kr. i puljen og i udgør puljen 100,4 mio. kr. Forslag til konkrete projekter og nyanlæg indgår som emne ved et temamøde for Byrådet i maj måned og derefter i den videre budgetlægning og de politiske prioriteringer og forhandlinger efter sommerferien. Fag- og HovedMED niveau. Der afholdes i løbet af budgetprocessen to fællesmøder mellem Økonomiudvalget og HovedMED. Det sidste møde holdes, når oplæg til budget i balance foreligger. HovedMED justerede i 2014 procedureretningslinjerne vedr. rammer for budgetlægningen: Et normalt år er kendetegnet af et årshjul, som giver overblik over forløbet for budgetlægningen for det kommende år. Derudover laver Økonomiudvalget hvert år en budgetstrategi, som beskriver den økonomiske kurs i Vejle Kommune i en given periode. Budgetstrategien beskriver endvidere, hvordan relevante MEDudvalg inddrages rettidigt i budgetprocessen. Fokus på personalemæssige processer Som en vigtig og integreret del af budgetprocessen skal der i forbindelse med budgetlægningen ske inddragelse af Vejle Kommunes MEDsystem jf. MED-reglerne. Inddragelse sker på relevant Lokal-,
20 Opgavefordeling Opgavefordelingen mellem Byrådet, Økonomiudvalget og fagudvalgene i forbindelse med udarbejdelsen af budgetforslag er illustreret til højre. Desuden skal Direktionen løse de anførte opgaver i samarbejde med Økonomiudvalget. 20
21 Udmønte visionen Udmønte årets økonomiaftale Temadrøftelse vedr. anlæg og udmøntning af anlægspulje Temadrøftelse vedr. drift Øvrige temadrøftelser og seminarer i budgetfasen Behandle teknisk budgetforslag fra Økonomiudvalget Gennemføre budgetforhandlinger på baggrund af oplæg til budget i balance Byråd Vedtage budget Økonomiudvalg Vedtage budgetstrategi Fastsætte rammer Igangsætte Direktionens arbejde Koordinere budgetarbejdet Temadrøfte og fremlægge det tekniske anlægsbudgetforslag Fremlægge teknisk budgetforslag til Byrådets 1. behandling Fremlægge forslag til budget i Balance Fagudvalg Udarbejde teknisk budgetforslag Sikre balance i ud fra de kendte rammer Fastsætte aktivitetsforudsætninger på alle væsentlige områder Udarbejde kapacitetsanalyser på anlæg Forberede moderniserings- og effektiviseringstiltag i Arbejde med involvering af borgere, brugere, virksomheder og MED system Overholde vedtaget budget 2017 Direktion Udarbejde oplæg til overordnet budgetstrategi til Økonomiudvalget Udarbejde oplæg til anlægsbudgetforslag til Økonomiudvalget Understøtte fagudvalgenes budgetarbejde Udarbejde oplæg til budget i balance for Økonomiudvalget Overholde vedtaget budget 2017
22 Tidsplan for budgetstrategiens 2. Spor : Udkast til budgetstrategi drøftes i Økonomiudvalget : Orientering og drøftelse vedr. udkast til budgetstrategi i HovedMED : Økonomiudvalget godkender budgetstrategi : Temamøde for Byrådet vedr. indledende budget, proces, budgetstrategi (Kl ) : seminar for Økonomiudvalget : Orientering om budgetlægningen i HovedMED : Økonomiudvalget og HovedMED drøfter budgetudgangspunktet : Temamøde for Byrådet vedr. budget drift & anlæg (Kl ) : Status vedr. budget i balance forelægges ØU : Temamøde for Byrådet vedr. budget regeringsaftale og status (Kl ) : Status, økonomiaftalens konsekvenser m.v. forelægges Økonomiudvalget. Januar Februar Marts Maj Juni August 22 22
23 : Økonomiudvalget drøfter prognosetal vedr. budgetforslag 2018 til KL : Lov- og Cirkulæreprogrammets konsekvenser for budget forelægges Økonomiudvalget : Budgetdrøftelse/høring og orientering om budget i balance i HovedMED : Økonomiudvalget forelægges oplæg til budget i balance og drøfter prognosetal vedr. budgetforslag 2018 til KL : Temamøde for Byrådet om oplæg til budget i balance (eftermiddag/ aften kl ) : Økonomiudvalget og HovedMED drøfter budgetforslaget : Byrådets 1. behandling af budgetforslag (spor 1) (kl ): Frist for fremsættelse af politiske ændringsforslag til budgetforslag : Økonomiudvalget orienteres om de indkomne ændringsforslag til budgetforslag : Byrådets 2. behandling af det samlede budgetforslag November 2017: Byrådet temamøde med orientering om finanslovens konsekvenser for Vejle Kommune (kl ). Oktober November September
24 Historisk udgiftsudvikling Følgende 3 tabeller viser den budgetmæssige udvikling i årene vedr. serviceudgifter, overførselsudgifter og anlægsudgifter. Budgetmæssig udvikling serviceudgifter Vejle Kommunes serviceudgifter er under konstant udgiftspres samtidig med, at der fra staten udmeldes maks-rammer og stilles krav om yderligere effektiviseringer. Dette nødvendiggør en stram styring af serviceudgifterne og konstant fokus på digitalisering, effektivisering og omstilling. Vejle Kommune har i årene foretaget en række tiltag for at effektivisere og omstille den kommunale service. Dette har samtidig givet mulighed for at tilgodese det stigende udgiftspres på andre områder eksempelvis ved tilførsel og omprioritering af midler gennem Byrådets budgetforhandlinger om de enkelte års budgetter. Tabellen nedenfor viser den procentvise budgetmæssige udvikling i netto-serviceudgifterne i årene i procent. Samlet set er der i perioden et netto fald på 4,6 procent inkl. konsekvenserne af moderniserings- og effektiviseringsprogrammet på 10 mio. kr. årligt i Udviklingen i serviceudgifter Procent Ændring fra år til år -5,1-1,5 *) 2,1 0,1 0,7 0,5 0,5-1,3-0,3-0,3 *) For at kunne sammenligne over tid er korrigeret for ændret kontering af grundbidrag til sundhedsvæsenet. Budgetmæssig udvikling overførselsudgifter Tabellen viser den budgetmæssige udvikling i nettooverførselsudgifter i årene i procent. Udviklingen afspejler konjunkturen, regelændringer og ændring i omfanget af opgaver på området. Eksempelvis har kommunerne overtaget indsatsen for de forsikrede ledige. 24
25 Udviklingen i overførselsudgifter Procent Ændring fra år til år 17,5 5,4 0-0,1-4,7 7,8-4,1 1,9 2,5 2,7 Budgetmæssig udvikling anlæg Anlægsbudgettet er udarbejdet med udgangspunkt i en anlægsmodel, der fastlægger et anlægsniveau, som er økonomisk muligt og indenfor økonomiaftalens rammer. Inden for det fastlagte anlægsniveau er foretaget en række tiltag og prioriteringer med henblik på i videst muligt omfang at tilgodese den ønskede udvikling. Tabellen nedenfor viser udviklingen i skattefinansierede brutto-anlægsudgifter i årene på baggrund af de vedtagne budgetter. Udviklingen i anlægsudgifter Mio. kr Vedtaget budget Det højere bruttoanlægsniveau i 2012 og 2013 skyldes hovedsageligt særlige projekter med ekstern finansiering.
26 Økonomiske oversigter Beregning af resultat for det skattefinansierede område Resultatet på det skattefinansierede område er beregnet på baggrund af budgetoverslagsårene i vedtaget budget Der korrigeres i for det forudsatte niveau vedr. afdrag på lån og øget egenfinansiering vedr. skolereform. Budgetstrategi Mio. kr Nettoresultat Budget Skattefinansieret område 1) 26,4 14,2-10,5-10,5-10,5-10,5-10,5 Hensættelse fra 2017 til 2018 jfr. budgetforlig ,4-17,7 Ændringer til år 2021 og frem : Afdrag på lån excl. støttet byggeri (nulstilling af 2020-niveau ) Afdrag på lån excl. støttet byggeri (aktuelt niveau i 2021 og frem) Skolereform øget egenfinansiering ved aldersreduktion (BFU) -69,5 63,6-2,9-69,5 61,0-3,5-69,5 63,9-3,5-69,5 51,3-3,5 Korrigeret nettoresultat - skattefinansieret område 1) 0,0-3,5-10,5 2) -19,3-22,5-19,6-32,2 1) Nettoresultat excl. særlige projekter/éngangstilskud 2) Særligt afdrag vedr. Musikteatret i 2019 er ikke indeholdt - foran beløb = overskud 26
27 Økonomi- og Indenrigsministeriets nøgletal for 2015 (senest offentliggjorte tal) Nr. Område ØIM s nøgletal for Regnskab 2015 (kr.) Vejle Kommune Landsgennemsnit Forskel 45 Udgiftsbehov pr. indbygger Nettodriftsudgifter pr. indbygger Nettodriftsudgifter til fælles udgifter til administration pr. indbygger 1) *) Udgifter til folkeskolen (netto) pr. elev Udgifter (netto) til dagtilbud pr årig Nettodriftsudgifter til bibliotek/kultur/folkeoplysning pr. indbygger Udgifter til sundhedsydelser inkl. medfinansiering pr. indbygger Ældreudgifter (netto) pr. 65+ / 67+ årig ) Nøgletal fra KL s opgørelse, da ØIM ikke offentliggør tilsvarende nøgletal. - foran beløb = mindreudgift Officielle nøgletal på udgiftsniveau Tabellen viser nøgletal fra Økonomi og Indenrigsministeriet for en række områder. Ministeriet har opgjort Vejle Kommunes udgiftsbehov til kr. pr. indbygger. Udgiftsbehovet er opgjort ud fra befolkningens alder og sociale forhold. Nøgletallene for Vejle Kommune ligger under landsgennemsnit.
28 Vejle Kommune Kommunikation Vejle Kommune Skolegade Vejle Tlf
BUDGET STRATEGI
BUDGET STRATEGI 2019-2026 Indhold Forord... 3 Årets strategi... 4 Fokusområder...5 Indsatsområderne i Vejle med Vilje... 6 Fremtid og befolkningsudvikling... 6 Tænke løsninger på tværs...6 Omprioritering
Læs mereBUDGET STRATEGI
BUDGET STRATEGI 2017-2023 Indhold Forord... 3 Årets strategi... 4 Det økonomiske udgangspunkt... 5 Model for balance... 6 Omprioriteringsbidrag...7 Prioriteringsmodel... 8 Temaer og fokuspunkter...10 Mest
Læs mereBUDGET STRATEGI
BUDGET STRATEGI 2020-2027 Indhold Forord... 3 Årets strategi... 4 Fokusområder...5 Indsatsområderne i Vejle med Vilje... 6 Fremtid og befolkningsudvikling... 6 Forebyggende investeringer...6 Omprioritering
Læs mereKolding Kommune Centralforvaltningen, Analyse & Udvikling. Strategisk del Budgetstrategi Indhold
Stategisk del Budgetstrategi 2019 Indhold Indledning og målsætninger.............................4 Opgavefordeling..................................... 6 Foreløbig tidsplan for budgetlægningen for 2019
Læs mereBudgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget
Februar 2019 Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget 2020-27 Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Fagudvalgene, Økonomiudvalget og byrådet orienteres i dette budgetnotat om rammevilkårene
Læs mereBudgetprocedure
Budgetprocedure 2020-2023 Udkast 20. februar 2019 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger
Læs mereØkonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune
Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2015 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at til
Læs mereBudgetprocedure. Budget 2018 ( ) Sag: S Ringe, den Indledning
Budgetprocedure Budget 2018 (2019-2021) Sag: 00.30.00-S00-6-16 Ringe, den 29.11.2016 Indledning Med vedtagelsen af Budget 2017 og overslagsår blev der lagt flere økonomiske spor, som muliggør en større
Læs mereI notatet orienterer Økonomiforvaltningen (ØKF) om foreløbige skøn af de økonomiske konsekvenser for Københavns Kommune, jf. tabel.
NOTAT Til ØU Aftale om kommunernes økonomi 2017 Regeringen og KL har den 10. juni 2016 indgået aftale om kommunernes økonomi for 2017. Hovedelementerne i aftalen er: Af omprioriteringsbidraget på 2,4 mia.
Læs mereBudgetprocedure. Budget 2018 ( ) Sag: S Ringe, den Indledning
Budgetprocedure Budget 2018 (2019-2021) Sag: 00.30.00-S00-6-16 Ringe, den 21.12.2016 Indledning Med vedtagelsen af Budget 2017 og overslagsår blev der lagt flere økonomiske spor, som muliggør en større
Læs mereViborg Kommune. Aktuel økonomi. Oplæg v/klaus Christiansen Byrådets plankonference 28. marts 2017
Aktuel økonomi Oplæg v/klaus Christiansen Byrådets plankonference 28. marts 2017 Regnskab 2016 Viborg Kommune Økonomioversigt - regnskab 2016 Opr. budget Korr. budget Forv. regnskab Regnskab Afvigelse
Læs mereODSHERRED KOMMUNE Direktionen 23. marts 2010 EFFEKTIVISERINGSSTRATEGI FOR ODSHERRED KOMMUNE FOR Side 1
EFFEKTIVISERINGSSTRATEGI FOR FOR 2010-2013 Side 1 EFFEKTIVISERINGSSTRATEGI FOR FOR 2010-2013 Indledning og formål Nulvækst i den offentlige økonomi, stadig større forventninger til den kommunale service
Læs mere1. Budget 2019 med overslagsårene (1. behandling)
Økonomiudvalget 27. august 2018 1. Budget 2019 med overslagsårene 2020-2022 (1. behandling) Sagsnr. Initialer ANSO Åbent Sagsfremstilling Drøftelse og indstilling af teknisk budgetforslag 2019 til 1. behandling
Læs mere[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018
[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018 Indhold Budgetprocessen i 2018... 3 Fase 1: Forberedelse og budgetprocedure... 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces Nye ønsker og forslag
Læs mereBudgetstrategi
Budgetstrategi 2019-2022 Overordnet om budgetstrategien Budgetstrategien beskriver den overordnede proces herunder produkter og tidsfrister i forbindelse med arbejdet med budgettet for det kommende år
Læs mereDIR FOU BFU SOS BSK KFU BYP TMU ØKE BYR X
132. Rammeudmelding budget 2019-2022 Sagsnr.: 00.30.10-S00-1-17 Sagsbehandler: Leo Merrild Pedersen Forventet behandlingsforløb DIR FOU BFU SOS BSK KFU BYP TMU ØKE BYR X Øvrige sagsbehandlere: - Thomas
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene 2021 2023 Budgetproceduren 2020-2023 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den kommende budgetlægning. Økonomiudvalget
Læs mereÅrshjul for budgetlægningen for 2018 i Ældre- og Handicapforvaltningen
Til Ældre- og Handicapudvalget Sagsnr./Dok.nr. 2016-071827 / 2016-071827-1 Økonomiafsnittet. Ældre- og Handicapforvaltningen Storemosevej 19 9310 Vodskov Init.: LOEK 01-02-2017 Årshjul for budgetlægningen
Læs mereAktuel økonomi: - regnskab budgetlægning Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016
Aktuel økonomi: - regnskab 2015 - budgetlægning 2017-19 Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016 Regnskab 2015 - Økonomioversigt Forv. Opr. budget Korr. budget regnskab Regnskab mio.kr. (-) angiver indtægt/overskud
Læs mereModerniserings- og effektiviseringsprogram - procentfastsættelse
Til Kopi til Fra Sagsnr. Magistraten Indtast Kopi til Økonomikontoret Indtast sagsnr. Økonomikontoret Borgmesterens Forvaltning Boulevarden 13 9000 Aalborg Init.: ASN 6. februar 2018 Moderniserings- og
Læs mereAktuel økonomi - regnskab budgetlægning udligningsreform - OK 18
Aktuel økonomi - regnskab 2017 - budgetlægning 2019-22 - udligningsreform - OK 18 Byrådets plankonference den 3.-4. maj 2018 Regnskab 2017 2 Regnskab 2017 Økonomioversigt Opr. budget Korr. budget Forv.
Læs mereBudgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1.
INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 1 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...
Læs mereDen dobbelte ambition. Direktionens strategiplan
Den dobbelte ambition Direktionens strategiplan 2016-2018 Godkendt af Byrådet den 27. januar 2016 Direktionens strategiplan 2016-2018 Direktionens strategiplan tager udgangspunktet i Byrådets Vision, Udviklingsstrategien,
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik
Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den
Læs mereBilag B - Drejebog for inddragelse af MED-systemet
08-02-2019 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-S00-59-18 Bilag B - Drejebog for inddragelse af MED-systemet Der vil i budgetlægningen for budget 2020-23 være et stort
Læs mereBudgetproces for Budget 2020
Budgetproces for Budget 2020 December 2018 Budgetproces for Budget 2020 Godkendt i Byrådet d. 19-12-2018 2 Indhold 1. Fokus for budget 2020...4 1.1 Den økonomiske politik...4 1.2 Situationsbillede...5
Læs mere19. november 2018 Temamøde for byrådet Power Point oplæg fra Økonomi blev præsenteret og kommenteret af byrådets medlemmer
Økonomisk Politik for Fanø Kommune Gældende for 2019-2022 Indledning På byrådets møde den 23. april 2018 blev der stillet forslag om, at der udarbejdes et oplæg til en økonomisk politik, som skal danne
Læs mereSamtidig med at der foretages en stram styring af budget 2008 og budgetlægningen for 2009, skal kommunens vækststrategi understøttes.
Notat En offensiv og balanceret - økonomistyring. 17. januar 2008 Forslag: I forbindelse med gennemførelsen af 3. budgetopfølgning for kunne det konstateres at det budgetværn der er afsat i 2008 ikke kan
Læs mere- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb
Budgetlægning 2015-2018 Basisbudget 2015-18: - Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb MED, Råd m.fl, 21. August 2014 Danmark er presset på vækst Vækst i BNP
Læs mereØkonomi i balance. Randers Kommune, juni 2010
1. Indledning. Kommunernes økonomi er under stort pres. Serviceudgifterne i kommunernes regnskaber for 2009 er ifølge Ministeriet overskredet med 5,1 mia. kr. Årsagen er primært merudgifter på det specialiserede
Læs mereØkonomisk politik og budgetproces Stevns Kommune
Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2017-2020 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2016 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at at
Læs mereDette notat indeholder en kort beskrivelse af forslag til budgetprocedure herunder forslag til selve tids- og aktivitetsplanen.
Vedrørende: Budgetprocedure 2016-19 Sagsnavn: Budget 2016-19 Sagsnummer: 00.01.00-S00-6-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 27-03-2015 Sendes til: Økonomiudvalget
Læs mereBorgmesterens forelæggelsestale ved 1. behandlingen af Gentofte Kommunes budget for 2011 ( ) mandag den 13. september 2010.
Borgmesterens forelæggelsestale ved 1. behandlingen af Gentofte Kommunes budget for 2011 (2012-2014) mandag den 13. september 2010. Vores budgetforslag bærer også i år tydeligt præg af den økonomiske krise,
Læs merePrincipper for økonomistyring. Del 1: Overordnede principper for økonomistyring
Principper for økonomistyring Del 1: Overordnede principper for økonomistyring Allerød Kommune August 2018 Indledning Allerød Kommune er med en bruttoomsætning på mere end 2 mia. kr. og mere end 1.800
Læs mereBudgetproces for budget
Hjørring Kommune 20. marts 2019 Budgetproces for budget 2020-2023 Arbejdet med budget 2020-2023 tager afsæt i budgetaftalen for budget 2019-2022. I budgetaftalen er der fokuseret på at løse kommunens økonomiske
Læs mereBudgetprocedure [Udkast]
Budgetprocedure 2019-2022 [Udkast] 22. februar 2018 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger
Læs mereBudgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2.
INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 2 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...
Læs mereØkonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE
1. Budgetoplæg 2012-2015 for Odsherred Kommune Sag 306-2010-42702 Dok. 306-2011-210278 Initialer: CLH Åbent Sagens opståen Byrådet skal senest den 15. oktober 2011 have vedtaget et budget for 2012 med
Læs mereBudget Drejebog for inddragelse af MED-systemet
Budget 2019 - Drejebog for inddragelse af MED-systemet 02-03-2018 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-S00-44-17 I lighed med tidligere år er der i budgetlægningen
Læs mereBudgetvejledning 2016
Budgetvejledning 2016 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2016 og overslagsårene 2017-2019. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereBudgetvejledning Senest revideret
Budgetvejledning 2019-2022 Senest revideret 17.1.2018 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2019 og overslagsårene 2020-2022. Budgetprocessen arbejder med
Læs mereØkonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6
Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl. 16.00 i F 6 Mødet slut kl. 18.30 MØDEDELTAGERE John Schmidt Andersen (V) Hans Andersen (V) Kasper Andersen (O) Kim Rockhill (A) Ole Søbæk
Læs mereByrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan
Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2018 2021, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2018-2021. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets
Læs mereBUDGETPROCESSEN ACADRE 13/xxxx
BUDGETPROCESSEN 2015-2018 29-01-2014 ACADRE 13/xxxx Indholdsfortegnelse 1. Indledning 3 2. Budgetlægningsproces 2015 2018 5-2.1. Budgetreduktioner 6-2.2. Tekniske korrektioner 6-2.3. Den administrative
Læs mereØkonomisk Politik for Ishøj Kommune
Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Godkendt i Byrådet den 24.06.2014 Indledning Af aftalen om den kommunale økonomi for 2014 fremgår, at KL og regeringen er enige om, at det fremover skal være obligatorisk
Læs mereKapitel 1. Generelle rammer
Side 2 Kapitel 1 Generelle rammer 1. Byrådets rammeudmelding for budgetproces 2019-2022 (godkendt i Byråd 21. marts) 2. Tidsplan for budget 2019 (godkendt i Byråd 21. marts) 3. Byrådets overordnede forudsætninger
Læs merePolitisk budgetvejledning for budget 2020
Regionshuset Viborg Koncernøkonomi Politisk budgetvejledning for budget 2020 Skottenborg 26 Postboks 21 DK-8800 Viborg Tel. +45 7841 0000 kontakt@rm.dk www.rm.dk 0. Indledning Formålet med dette notat
Læs mereDirektionens forslag til budget-i-balance (Budget 2017)
Direktionens forslag til budget-i-balance (Budget 2017) Med godkendelsen af Budgetstrategien for 2017 har Økonomiudvalget anmodet Direktionen om at udarbejde et forslag til budget-i-balance, der kan undergives
Læs mereStore LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017
Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Den 22. august 2013 på Hotel Vojens Råderum, afbureaukratisering og effektivisering Fra 5 til 12 mia. kr. i modernisering af offentlig sektor frem til 2020
Læs mereBudgetvejledning
Budgetvejledning 2018-2021 Indledning Senest revideret 26.1.2017 Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2018 og overslagsårene 2019-2021. Budgetprocessen arbejder med
Læs mereTolv overordnede vilkår eller forudsætninger for budgetlægningen for for Hjørring Kommune
Tolv overordnede vilkår eller forudsætninger for budgetlægningen for 2018-2021 for Hjørring Kommune 1) Statsgaranti I det foreliggende budgetmateriale er der foreløbigt valgt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag
Læs mereTidsplan for budget 2016
Tidsplan for budget 2016 herunder budget 2016 som led i implementering af strategi 2018 Med vedtagelsen af Strategi 2018 har Regionsrådet sat rammen og retningen for Regionens opgaveløsning i perioden
Læs mereUdarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1
Økonomisk politik For Faaborg-Midtfyn Kommune Udarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1 Indledning Faaborg-Midtfyn Kommune har siden kommunalreformen arbejdet målrettet
Læs mereI indstillingen lægges der op til at: Magistraten udvælger tværgående temaer som direktørgruppen
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 14. februar 2018 Budgetprocedure for Budget 2019 1. Resume Indstillingen beskriver budgetlægningen for Budget 2019. Da det er
Læs mereBudgetstrategi Budget Januar 2018
Budgetstrategi Budget 2019-22 Januar 2018 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2019-22 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Forårsseminar den 20-21. april 2018 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 5
Læs mereDen dobbelte ambition. Direktionens strategiplan
Den dobbelte ambition Direktionens strategiplan 2013-2015 Godkendt af Byrådet den 20. marts 2013 Direktionens strategiplan 2013-2015 Direktionens strategiplan tager udgangspunktet i Byrådets Vision, Udviklingsstrategi
Læs mereJanuar Budgetnotat 1: Budgetstrategi
Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg
Læs mereBudgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene
Budgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene 2017-2019 Budgetprocessen 2016 2019 er udarbejdet med det formål at fastlægge procedure, strategier og tidsplan for budgetlægningen for 2016
Læs mereBilag 4: Direktionens forslag til et budget i balance
Haderslev Kommune Økonomi & Løn - Fælles stabe Bygning C, Gåskærgade 26-28 6100 Haderslev www.haderslev.dk Dir. tlf. 74342711 / 23720311 slor@haderslev.dk 09-08-2017 Sagsident: 17/10069 Sagsbehandler:
Læs mereBudget samt overslagsårene
Budget 2017 samt overslagsårene 2018-2020 Læsevejledning Indledning Den efterfølgende budgetredegørelse er opbygget i forhold til den politiske og organisatoriske opdeling. Formålet med budgettet er at
Læs mereByrådet har derfor med den økonomiske politik fastlagt mål for Slagelse Kommunes økonomiske styring.
Forord Slagelse Kommune udgør den største virksomhed i Slagelse Kommune, med et årligt budget på små 5 mia. kr. Byrådet har derfor gennem sine økonomiske prioriteringer mulighed for at udøve stor indflydelse
Læs mereSvar på Finansudvalgets spørgsmål nr. 86 (Alm. del) af 25. oktober 2018 stillet efter ønske fra Benny Engelbrecht (S) og Magnus Heunicke (S).
Finansudvalget 2018-19 FIU Alm.del endeligt svar på spørgsmål 86 Offentligt Folketingets Finansudvalg Christiansborg 19. november 2018 Svar på Finansudvalgets spørgsmål nr. 86 (Alm. del) af 25. oktober
Læs mereØkonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring
Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Vedtaget af Byrådet d. 24. juni 2014 Formål med den Økonomiske politik Den
Læs mereBudgetprocedure for budget
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 31. januar 2017 Budgetprocedure for budget 2018-2021 1. Resume Procedureindstillingen beskriver hvordan budgetlægningen for
Læs mereBudgetvejledning 2019
POSTBOKS 10 T: 96 84 84 84 WWW.STRUER.DK ØSTERGADE 11-15 F: 96 84 81 09 7600 STRUER E: STRUER@STRUER.DK Budgetvejledning 2019 Budget 2019 og overslagsårene 2020-2022 Udarbejdet af Intern Service Tiltrådt
Læs mereDREJEBOG FOR BUDGET 2018.
Syddjurs Kommune 18. januar 2017 DREJEBOG FOR BUDGET 2018. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen tager højde for de
Læs mereNOTAT. Økonomisk afdeling. Økonomisk Politik for Køge Kommune
NOTAT Fælles- og Kulturforvaltningen Dato Sagsnummer Dokumentnummer Økonomisk afdeling 18-06-2014 2014-7917 2014-73467 Økonomisk Politik for Køge Kommune Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget
Læs mereJanuar Budgetnotat 1: Budgetstrategi
Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg
Læs mereBudget2019 i MED. Temadag for H-MED 13. juni 2018
Budget2019 i MED Temadag for H-MED 13. juni 2018 Dagens program De økonomiske rammer og ØA19 Chefkonsulent Anders Windinge, Økonomisk Sekretariat, KL Aktuelle fokuspunkter om kommunernes økonomi Lisbeth
Læs mereBudget Orientering af MED-organisationen, 1. september 2017
VELKOMMEN Budget 2018-2021 Orientering af MED-organisationen, 1. september 2017 Overordnede betragtninger Som altid bygger basisbudgettet på en lang række forudsætninger med indbygget usikkerhed: Vi bruger
Læs mereForankring: Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og Byrådet.
NOTAT Dato Kultur- og Økonomiforvaltningen Økonomisk Afdeling Økonomiske Politik for Køge Kommune Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og vedtages af det
Læs mereØkonomisk politik Godkendt den 23. januar 2018
Økonomisk politik Godkendt den 23. januar 2018 Økonomisk politik Den økonomiske politik fastsætter de overordnede økonomiske målsætninger for kommunens budgetlægning og finansielle strategi. Politikken
Læs mereBudgetstrategi 2014 2017
Budgetstrategi 2014 2017 Indledning Den økonomiske situation Kommunerne står i en vanskelig økonomisk situation. Finanskrisen har betydet stagnerende vækst, faldende skatteindtægter og stigende ledighed.
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik.
Faxe kommunes økonomiske politik. 2013-2020 Formål: Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, og styringen af kommunens
Læs mereØkonomisk politik
Økonomisk politik 2019-2022 Ajourført: 15. marts 2018 Dokument nr. 480-2018-95063 Sags nr. 480-2018-5036 Vedtaget i Kommunalbestyrelsen den 22. marts 2018 Indhold Indledning... 3 Formål... 3 Mål for den
Læs mereBaggrund for den økonomiske politik og udmøntningen af denne
Baggrund for den økonomiske politik 2014-2017 og udmøntningen af denne 1 1. Indledende bemærkninger omkring styringsværktøjer Den økonomiske politik fokuserer primært på styringen via økonomiske mål. Disse
Læs mereBudgetprocedure for budget
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 21. februar 2019 Budgetprocedure for budget 2020-2023 1. Resume Indstillingen beskriver budgetlægningen for Budget 2020. Proceduren
Læs mereForslag til ændringer i tidsplan for Budget for perioden efter 1. juli
Hjørring Kommune Forslag til ændringer i tidsplan for Budget 2020-2023 for perioden efter 1. juli 1. august 2019 Dato Opgave 12. februar Direktionen udarbejder oplæg til budgetproces og tidsplan for arbejdet
Læs mereØkonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring
Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Formål med den Økonomiske politik Den Økonomiske politik for Helsingør Kommune
Læs mereBilag A: Økonomisk politik
Bilag A: Økonomisk politik Opfølgning på delmål - byrådsperioden 2014-2017 Indholdsfortegnelse Indledning... 2 Administrationens indledning:... 2 Skatten holdes i ro eller reduceres... 2... 2... 2 Strukturelt
Læs mereØkonomisk politik og budgetproces Stevns Kommune
Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2018-2021 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2017 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen fra møderne
Læs mereBaggrund for den økonomiske politik i Skanderborg Kommune
Baggrund for den økonomiske politik i Skanderborg Kommune 1 Økonomisk Politik, 2014-2017 1. Indledende bemærkninger omkring styringsværktøjer Den økonomiske politik fokuserer primært på styringen via økonomiske
Læs mereHøring vedr. budget Generel orientering
Høring vedr. budget 2014 2017 - Generel orientering Præsentation: Jørgen Bach, Økonomichef i Viborg Kommune Program: (ca. 15 minutter) Hvor bruges pengene? Hvordan ser økonomien ud i 2013? Budgetlægningsprocessen
Læs mere1. Overordnede økonomiske mål
Vedrørende: Budgetprocedure 2015-18 Sagsnavn: Budget 2015-18 Sagsnummer: 00.01.00-S00-1-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 10-03-2014 Sendes til: Økonomiudvalget
Læs mereVi vil tættere på naturen! Vi vil være nysgerrige og lærende! Fordi vi kan mere i fællesskaber
NOTAT Allerød Rådhus Bjarkesvej 2 3450 Allerød kommunen@alleroed.dk alleroed.dk Morten Knudsen 5. januar 2019 Allerød Kommunes politiske styringsmodel Visionen er det helt overordnede pejlemærke for kommunens
Læs mereDREJEBOG FOR BUDGET 2017.
Syddjurs Kommune 5. januar 2016 DREJEBOG FOR BUDGET 2017. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen tager højde for de aftaler
Læs mereSVENDBORG KOMMUNE BUDGETPROCEDURE. Budget Omstilling og Prioritering
SVENDBORG KOMMUNE BUDGETPROCEDURE Budget 2020 Omstilling og Prioritering Indholdsfortegnelse 1. Resumé...3 2. Indledning...3 3. Økonomisk politik...4 3.1 Det økonomiske udgangspunkt...4 3.2 Effektivisering...5
Læs mereBudgetcirkulære om budgetlægningen for budgetåret 2015 og overslagsårene 2016, 2017 og 2018
Dato: 1. april 2014 Til samtlige udvalg, forvaltninger og centre Budgetcirkulære om budgetlægningen for budgetåret 2015 og overslagsårene 2016, 2017 og 2018 Budgetcirkulæret omfatter retningslinjer, nettoudgiftsrammer,
Læs mereNotat. Tidsplan for budgetprocessen frem til vedtagelse af budget
Notat Tidsplan for budgetprocessen frem til vedtagelse af budget 2016-2019 På fag- og stabschefsmøderne vil Økonomichefen løbende orientere om den kommende måneds deadlines i forhold til budgettet og det
Læs mereByrådets vision: Vejle med Vilje
Byrådets vision: Vejle med Vilje Intro En vision er et billede af den ønskede fremtid : Inden for synsvidde, men uden for umiddelbar rækkevidde. Med Vejle med Vilje ønsker Vejle Kommunes Byråd, at borgere,
Læs mereBudgetproces og tidsplan 2020
Budgetproces og tidsplan 2020 08-02-2019 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-s00-59-18 1. Indledning I det følgende beskrives processen og tidsplanen for arbejdet
Læs mereForløbet af og forudsætningerne for budgetlægningen for budget
Bilag 2 Fra Borgmesterens Afdeling Dato 21-02-2019 I dette bilag beskrives, hvordan den politiske og den administrative budgetproces tilrettelægges på en række konkrete områder. Krav til anlægsforslag
Læs mereØkonomisk politik for Stevns Kommune
Økonomisk politik for Stevns Kommune 2019-2023 Indledning Den økonomiske politik for Stevns Kommune er et udtryk for de grundlæggende pejlemærker for den økonomiske styring i kommunen. Formålet med politikken
Læs mereForslag til budget
ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 6 2016 Dato: 11. august 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Forslag til budget 2017-2020 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 15.
Læs mereØkonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Ejendomme
Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Ejendomme Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Vedtaget af Byrådet d. xx. Januar 2016 Formål med den Økonomiske politik
Læs mereGrundlag for rammestyring i Dragør Kommune.
Grundlag for rammestyring i Dragør Kommune. 5. april 2018. Løn og personaleafdelingen Budgetansvarlig Økonomiafdelingen Budget ramme Direktion Politikere Afdelingsleder Side 1 INDLEDNING Formålet med Grundlag
Læs mereBudgetvejledning 2017
Budgetvejledning 2017 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2017 og overslagsårene 2018-2020. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereBudgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2014 og overslagsårene 2015-2017.
Budgetvejledning 2014 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2014 og overslagsårene 2015-2017. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereForord. Den 25. august 2014. Borgmester Stén Knuth
Forord Slagelse Kommune udgør den største virksomhed i Slagelse Kommune, med et årligt budget på små 5 mia. kr. Byrådet har derfor gennem sine økonomiske prioriteringer mulighed for at udøve stor indflydelse
Læs mereBudgetforslag Bilag 1: Notat til basisbudget 2015
Budgetforslag 2015 2018 Bilag 1: Notat til basisbudget 2015 Økonomiudvalget den 04.08.2014 1 Indledning Ifølge den vedtagne budgetprocedure skal basisbudgettet for 2015 udmeldes på Økonomiudvalgets møde
Læs mere