Résidence Massena Nice A/S CVR-nr Årsrapport 2011/12

Transkript

1 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR nr Weidekampsgade 6 Postboks København C Telefon Telefax Résidence Massena Nice A/S CVR-nr Årsrapport 2011/12 Godkendt på selskabets generalforsamling den Dirigent Navn: Nicolai Mallet Medlem af Deloitte Touche Tohmatsu Limited

2 Résidence Massena Nice A/S Indholdsfortegnelse Side Virksomhedsoplysninger 1 Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæringer 3 Ledelsesberetning 4 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse for 2011/12 7 Balance pr Egenkapitalopgørelse for 2011/12 10 Noter 11 njensen/ :43/w.2.0.2/mstc_e Excel BC /E.2.0.2

3 Vir ksomhedsoplysninger Résidence Massena Nice A/S 1 Virksomhedsoplysninger Virksomhed Résidence Massena Nice A/S Amaliegade 23, St København CVR-nr.: Hjemsted: København Regnskabsår: Bestyrelse Poul-Erik Christiansen Søren Stenum Anders Vidstrup Markku Kallionkieli Nikolai Mallet Margit Retvig Direktion Margit Retvig Revisor Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Weidekampsgade København C

4 Ledelsespåtegning Résidence Massena Nice A/S 2 Ledelsespåtegning Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret for Résidence Massena Nice A/S. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den Direktion Margit Retvig Bestyrelse Poul-Erik Christiansen Søren Stenum Anders Vidstrup Markku Kallionkieli Nikolai Mallet Margit Retvig

5 Résidence Massena Nice A/S 3 Den uafhængige revisors erklæringer Den uaf hængige revisors er klæringer Til kapitalejerne i Résidence Massena Nice A/S Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Résidence Massena Nice A/S for regnskabsåret , der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Købehavn, den Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Christian K. Jørgensen statsautoriseret revisor

6 Résidence Massena Nice A/S 4 Ledelsesberetning Ledelsesberetning Hovedaktivitet Selskabets formål er køb og drift af ejendommen, beliggende 30, Rue Massena, Nice, Frankrig. Driften af ejendommen varetages i henhold til særskilt aftale af Aktionærforeningen for Résidence 30, Rue Massena, Nice, som opkræver lejeindtægter og afholder samtlige udgifter ved ejendommens drift. Ved det nuværende niveau for markedslejen af den type lejligheder, som selskabets ejendom indeholder, fremkommer der, i lighed med forrige år, ikke overskud på ejendommens drift. Forbud mod at selskabet foretager pantsætning af ejendommen, er indeholdt i selskabets vedtægter. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Resultatet blev i året et underskud på 7 t. mod et underskud på 7 t. sidste år. Selskabets egenkapital blev for 2011/ t. mod t. sidste år. Årets resultat vurderes tilfredsstillende, da man ved den nuværende markedsleje ikke kan realisere et overskud. Begivenheder efter balancedagen Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.

7 Résidence Massena Nice A/S 5 Anvendt regnskabspraksis Anvendt regnskabspraksis Regnskabsklasse Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde virksomheden, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når virksomheden som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå virksomheden, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt med at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til administration. Andre finansielle omkostninger Andre finansielle omkostninger består af renteomkostninger. Balancen Materielle anlægsaktiver Selskabets lejligheder benyttes af aktionærerne i henhold til indgåede brugskontrakter en, to eller flere uger årligt. Administrationen varetages af Nice Invest A/S. Vedligeholdelse forestås af Aktionærforeningen for Résidence 30, Rue Massena, som godtgør selskabets samlede årlige driftsudgifter. Grunde og bygninger måles til kostpris. Markedsværdien er højere end den bogførte værdi, hvorfor der ikke foretages afskrivninger på ejendommen. Ved værdiansættelsen er tillige den særlige anvendelse og den bagvedliggende serviceorganisation taget i betragtning.

8 Résidence Massena Nice A/S 6 Anvendt regnskabspraksis Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter bankindeståender. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.

9 Resultatopgørelse for 2011/12 Résidence Massena Nice A/S 7 Resultatopgørelse for 2011/12 Note 2011/ /11 t. Andre eksterne omkostninger (6.250) (6) Driftsresultat (6.250) (6) Andre finansielle omkostninger (750) (1) Årets resultat (7.000) (7) Forslag til resultatdisponering Overført resultat (7.000) (7) (7.000) (7)

10 Balance pr Résidence Massena Nice A/S 8 Balance pr Note 2011/ /11 t. Grunde og bygninger Materielle anlægsaktiver Anlægsaktiver Likvide beholdninger Omsætningsaktiver Aktiver

11 Résidence Massena Nice A/S 9 Balance pr Note 2011/ /11 t. Virksomhedskapital Overført overskud eller underskud Egenkapital Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser Gældsforpligtelser Passiver Eventualforpligtelser 2

12 Egenkapitalopgørelse for 2011/12 Résidence Massena Nice A/S 10 Egenkapitalopgørelse for 2011/12 Virksomhedskapital Overført overskud eller underskud I alt Egenkapital primo Årets resultat 0 (7.000) (7.000) Egenkapital ultimo

13 Noter ### Résidence Massena Nice A/S 11 Noter 1. Materielle anlægsaktiver Kostpris primo Kostpris ultimo Grunde og bygninger Regnskabsmæssig værdi ultimo Eventualforpligtelser Selskabet hæfter for udgifter til offentlige myndigheder vedrørende driften af ejendommen 30, Rue Massena, Nice, Frankrig samt lønninger og sociale bidrag vedrørende ejendommens vicevært, hvilke udgifter afholdes af Aktionærforeningen for Résidence 30, Rue Massena Nice.