Jebjerg Vandværk A.M.B.A.

Transkript

1 Jebjerg Vandværk A.M.B.A. BERETNING OG ÅRSRAPPORT FOR PERIODEN 1/1-31/ Årsrapporten er fremlagt og godkendt på Jebjerg Vandværk A.M.B.A. s ordinære generalforsamling Jebjerg, den / Dirigent

2 INTRODUKTION Vandværk Jebjerg Vandværk A.M.B.A. Østergades Butikstorv Roslev Tlf CVR Bestyrelsen Bue Bom Jensen (formand) Laust Eriksen (næstformand) Thomas Utke Rask (kasserer/sekretær) Jens Knudsen Sten Handgaard Thorkil Ladefoged Per Kristiansen Pengeinstitut Spar Nord Bank A/S Adelgade Skive Hjemsted Skive Kommune

3 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Hovedtal for de sidste 5 år... 1 Bestyrelsens årsberetning... 2 Bestyrelsens regnskabserklæring... 3 Revisionspåtegning... 4 Anvendt regnskabspraksis... 5 Resultatopgørelse Balance pr. 31/ Noter Budget for

4 1 HOVEDTAL tkr Vandafgifter (ekskl. grøn afgift) Andre indtægter/udgifter Tilslutningsafgifter Indtægter i alt Personaleudgifter Reparation og vedligeholdelse Øvrige omkostninger Afskrivninger Finansielle indtægter/udgifter Ekstraordinære poster Udgifter i alt Årets resultat Anlægsaktiver Omsætningsaktiver Aktiver i alt Egenkapital Langfristet gæld Kortfristet gæld Passiver i alt

5 BESTYRELSENS ÅRSBERETNING 2 Formål Selskabets formål er at forsyne ejendomme indenfor vandværkets forsyningsområde med godt og rigeligt vand til husholdning og næringsbrug. Årets resultat Resultatet af årets drift viser et overskud på kr En sammenligning med budgettet for 2016 viser: tkr. Regnskab Budget Forskel Vandafgift m.v Tilslutningsafgifter Oplysningsvederlag m.v Driftsudgifter Finansieringsindtægter Afskrivninger Årets resultat før hensættelser/byggeri Budgetafvigelsen skal primært begrundes i større provenue fra vandopkrævning og tilslutningsafgifter. På udgiftssiden var der været udskiftning af en række stophaner samt omkostninger til GPS registrering af stophaner og ledningsnet. Fremtiden Det forventes at vandværket vil præstere et "nulresultat" i Resultatdisponering Årets resultat, et overskud på kr foreslås overført til egenkapitalen.

6 BESTYRELSENS REGNSKABSERKLÆRING 3 Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten og årsberetningen. Årsrapporten er aflagt efter gældende regnskabsbestemmelser. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Jebjerg, den / 2017 Jebjerg Vandværk A.M.B.A. I bestyrelsen Bue Bom Jensen (formand) Laust Eriksen Thomas Utke Rask Jens Knudsen Sten Handgaard Per Kristiansen Thorkil Ladefoged

7 4 REVISIONSPÅTEGNING Til interessenterne i Jebjerg Vandværk AMBA. Dags dato har vi revideret årsrapporten og sammenholdt bilagene med den førte kassebog. Vandværkets bestyrelse har ansvaret for årsrapporten. Der er kontrolleret dokumentation for indestående i pengeinstitutter samt dokumentation for udvalgte aktiver og passiver. Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. Jebjerg, den / 2017 Poul Bak Erik Larsen

8 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS 5 Ved aflæggelse af årsrapporten er der anvendt følgende regnskabsprincipper: Regnskabsgrundlag Årsrapporten er udarbejdet i kontinuitet med sidste år. Årsrapporten er principielt baseret på anskaffelsespriser. Vandafgift Forbrugsafgifter medtages på grundlag af måleraflæsninger foretaget i december i regnskabsåret. Materielle anlægsaktiver Anlægget er værdiansat til anskaffelsessum med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivninger foretages således: Grunde... Kurstab/låneomkostninger... Bygninger og installationer... Ledningsnet... Driftsmateriel og maskiner... Afskrives ikke Afskrives ikke Afskrives lineært over 20 år Udgiftsføres i anskaffelsesåret Afskrives over forventet levetid 3-10 år

9 RESULTATOPGØRELSE FOR TIDEN 1/1-31/ Vandafgift m.v Administrationsgebyr/rykkergebyr Tilslutningsafgifter Indbetalt grøn afgift Indtægter i alt Driftsudgifter Befordring Vedligehold kortdata Etablering af nye vandledninger Personaleomkostninger Vedligehold på vandværk/bygninger Ny Kildeplads Vedligehold på vandledning Vandmåler/målerbrønd Søgning/udskiftning stophane Drikkevandsprøver Opkrævningshonorar Elektricitet (afgifter ) Regnskabsmæssig assistance Porto/fragt Edb-udgifter Annoncer Mødeudgifter/generalforsamling Forsikringer og ejendomsskat Telefon Kontorartikler Småanskaffelser Diverse Kontingent Driftsudgifter i alt Resultat før finansieringsposter

10 RESULTATOPGØRELSE FOR TIDEN 1/1-31/ (fortsat) Transport Resultat før afskrivninger Afskrivning på bygninger, driftsmidler og installationer Resultat før renter Finansieringsindtægter Renteindtægter pengeinstitutter Finansiering netto i alt Årets resultat

11 8 BALANCE PR. 31/ AKTIVER Anlægsaktiver Grund, matr.nr. 5N, 5AH Jebjerg (gammel vandværk) Ejendomsværdi pr. 1/ Vandværk, matr.nr. 3AX, 5Q, 5R Bostrup og Lyby (note 1) Bogført værdi pr. 31/ (note 1) Vandmålere (Note 3) Nyt vandværk 2011/12 (Note 2) Grund Ny kildeplads Omsætningsaktiver INDESTÅENDE I PENGEINSTITUTTER Spar Nord Konto Den Jyske Sparekasse TILGODEHAVENDE Skive Kommune Øvrige tilgodehavender Merværdiafgift Depositum gravetilladelse v/kommunen Aktiver i alt

12 9 BALANCE PR. 31/ (fortsat) PASSIVER Egenkapital Saldo primo Overført resultat iflg. resultatopgørelse Kortfristet gæld A-skat AM-bidrag SKYLDIGE BELØB Leverandører Kortfristet gæld i alt Passiver i alt

13 10 NOTER TIL ÅRSREGNSKABET 1. Vandværk, matr.nr. 3AX, 5Q, 5R Bostrup og Lyby Grundafgifter Anskaffelsespris Vandværk Anskaffelsespris Kurstab og låneomkostninger Afskrivning pr. 1/ Afskrivning iflg. resultatopgørelse 5 % af kr (rest) Bogført værdi pr. 31/ Vandværk, byggeri 2013 Anskaffelsespris Afskrivning pr. 1/ Afskrivning iflg. resultatopgørelse 5 % af kr Bogført værdi pr. 31/ Vandmålere Anskaffelsespris inkl. montage Afskrivning 1/ Afskrivning iflg. resultatopgørelse Levetid 6 år Bogført værdi pr. 31/

14 11 DRIFTSBUDGET FOR 2017 OMSÆTNING Vandafgift m.v Tilslutningsafgifter... 0 Andre indtægter Omsætning i alt DRIFTSUDGIFTER Reparation af boringer Vedligeholdelse vandværk Vedligeholdelse/etablering vandledning GPS registrering af kortdata Kildeplads Personaleudgifter El Revisorhonorar Porto / fragt Edb udgifter Opkrævning vandafgifter Repræsentation Mødeudgifter / generalforsamling Forsikringer / ejendomsskat Telefon Levnedsmiddelkontrol Diverse Resultat før afskrivninger / renter Finansieringsindtægter Pengeinstitutter... 0 Resultat før afskrivninger Afskrivninger Årets resultat... 0