Budgetbilag. Regnskabsåret 2011 halvårsregnskabet og 2. budgetopfølgning for regnskabsåret

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Budgetbilag. Regnskabsåret 2011 halvårsregnskabet og 2. budgetopfølgning for regnskabsåret"

Transkript

1 Til: 4-årsbudget Nr. 6 ØKONOMI & PLANLÆGNING Dato: 11. august Tlf. dir.: Kontakt: Robert Jensen Sagsnr: Dok.nr: Budgetbilag Regnskabsåret halvårsregnskabet og 2. budgetopfølgning for regnskabsåret Sammendrag Årets første budgetopfølgning, som resulterede i en budget- og likviditetsforbedring på 0,5 mio. kr., blev tiltrådt af Kommunalbestyrelsen den 2. maj, jf. budgetbilag nr. 4 af 13. april. Via en stram styring og en målrettet kommunikation i organisationen, er det lykkedes at neutralisere den reelle opdrift på driftsudgifterne fra 1. budgetopfølgning på 2,9 mio. kr. Samtidig medfører sammensætningen af driftsafvigelserne, at servicerammen - når der ses bort fra et evt. forbrug af overførslerne fra 2010 til nu er forbedret med 7,7 mio. kr. De forventede overførsler til 2012 er nu opgjort til 28,6 mio. kr., hvilket betyder, at der forventes forbrugt 6,6 mio. kr. af de overførte midler, der blev overført fra 2010 til. Den nu foreliggende 2. budgetopfølgning for giver en samlet budget- og likviditetsforringelse på 18,5 mio. kr. i forhold til budgetopfølgningen i maj, hvilket skyldes, at der er foretaget ikke budgetlagte engangsudbetalinger for i alt 23,5 mio. kr. Heraf vedrører 11,7 mio. kr. en udbetaling til Realkredit Danmark i forbindelse med Ballerup Super Arena i henhold til Byrettens afgørelse. Sagen er anket til Østre Landsret. Herudover vedrører 11,8 mio. kr. tilbagebetalinger af dækningsafgifter og grundskyld til virksomheder i forbindelse med klagesager vedrørende for høje vurderinger samt en fremrykket indbetaling af grundkapitalindskud på 8,7 mio. kr. til Landsbyggefonden. Likviditeten forventes herefter pr. 31. december at udgøre 76,9 mio. kr. Via de stående udvalg foreligger nu resultatet af den 2. budgetopfølgning for regnskabsåret.

2 Sagsfremstilling Driftsvirksomhed nettomindreudgift på 2,9 mio. kr. Driftsbudgettet forbedres med i alt 2,9 mio. kr. Heri indgår en række modsatrettede bevægelser, hvoraf de største vedrører merudgifter til kontanthjælp samt aktivitetsbaseret medfinansiering på sundhedsområdet. I modsat retning trækker mindreudgifter til førtidspension og en række enkeltstående mindreudgifter på servicerammen, bl.a. Økonomiudvalgets område og det tekniske område, herunder i forbindelse med udbuddet af Vej & Park. I forbindelse med ændringer på Økonomiudvalgets bevillingsrammer vedlægges notater fra henholdsvis Job & Familie og Økonomi & Planlægning. Forventningen til servicerammen ekskl. forbrug af overførsler, udviser herefter ved anden budgetopfølgning 2.446,4 mio. kr. eller en forbedring svarende til 7,7 mio. kr. i forhold til sanktionslovgivningen. De forventede overførsler til 2012 er ligesom ved første budgetopfølgning opgjort til 28,6 mio. kr. Dermed forventes der fortsat forbrugt 6,6 mio. kr., og et forbrug i denne størrelsesorden kan dermed holdes indenfor den tilladte serviceramme. Vurderingen af niveauet for overførslerne til 2012 er dog fortsat usikker. Anlægsvirksomhed nettomindreudgift på 10,5 mio. kr. Anlægsbudgettet forbedres med 10,5 mio. kr., hvilket primært skyldes en opjustering af forventede indtægter samt udskydelse af udgifter til efterfølgende år. Anlægsopfølgningen er nærmere omtalt og specificeret i budgetbilag nr. 5 af 10. august. Låneoptagelsen samt øvrige poster nettomerudgift 31,9 mio. kr. Årets låneoptagelse nedsættes med 7,6 mio. kr., hvoraf 3 mio. kr. er en konsekvens af anlægsopfølgningen, og 4,6 mio. kr. skyldes mindre udlån til betaling af ejendomsskatter. Skatter og generelle tilskud forringes med i alt 16,7 mio. kr., heraf vedrører 10 mio. kr. tilbagebetalinger af dækningsafgifter og grundskyld til virksomheder i forbindelse med klagesager vedrørende for høje vurderinger. De 6,7 mio. kr. er en negativ midtvejsregulering af bloktilskuddet, hvori der indgår reguleringer af beskæftigelsestilskuddet på i alt 3,8 mio. kr. Renter, afdrag på lån og øvrige balanceforskydninger udviser en samlet nettomerudgift på i alt 7,6 mio. kr., heraf vedrører 11,7 mio. kr. en udbetaling til Realkredit Danmark i forbindelse med Ballerup Super Arena i henhold til Byrettens afgørelse. Sagen er anket til Østre Landsret. Herudover er medtaget renter på 1,8 mio. kr. i forbindelse med tilbagebetaling af dækningsafgifter og grundskyld samt en fremrykket indbetaling af grundkapitalsindskud til Landsbyggefonden på 8,7 mio. kr., der modsvares af en tilsvarende mindreudgift i 2012 og I modsat retning trækker bl.a. en mindreudgift på afdrag på Kommunens lån på 1,7 mio. kr. og en samlet nettomindreudgift på renter og udlån i forbindelse med lån til betaling af ejendomsskatter på 8,0 mio. kr. I det følgende redegøres nærmere for opfølgningsresultatet. Opfølgningsresultatet i hovedtræk Resultatet kan beløbsmæssigt sammenfattes således (mio. kr.): Driftsvirksomhed nettomindreudgift Side 2

3 Anlægsvirksomhed - nettomindreudgift Låneoptagelse mindreindtægt, heraf vedrører 4,6 mio. kr. færre låneberettigede udgifter til udlån til betaling af ejendomsskatter Øvrige poster * Generelle tilskud mindreindtægt (midtvejsreguleringen) * Skatter (grundskyld og dækningsafgifter) tilbagebetalinger * Afdrag på lån mindreudgift * Renter - nettomerindtægt -328 * Øvrige balanceforskydninger - nettomerudgift Budget- og likviditetsforringelse i alt (afrundet) En revideret hovedoversigt/oversigt over betydende hovedposter er på dette grundlag opstillet i vedhæftede bilag 1 (hovedoversigt ). Driftsvirksomhed Nettomindreudgiften på kr., jf. ovenfor, kan specificeres således, idet der ses bort fra diverse budgetomplaceringer udvalgsområderne imellem (1.000 kr.): Teknik- og Miljøudvalget * Gennemførte udbud af grøn drift og vejdrift, mindreudgift * Busdrift, herunder tilbagebetaling fra Movia vedr. regnskab 2010, mindreudgift * Øvrige afvigelser, nettomindreudgift Kultur- og Fritidsudvalget 0 Skole- og Uddannelsesudvalget 0 Socialudvalget * Førtidspensioner færre tilkendelser, mindreudgift Sundheds- og Forebyggelsesudvalget * Aktivitetsbestemt medfinansiering, merudgift Økonomiudvalget * Stigende antal kontanthjælpsmodtagere, merudgift * Afsatte ikke udmøntede puljemidler mv., mindreudgift * Øvrige afvigelser, nettomerudgift Budgetforbedring i alt Herudover henvises til følgende specificerede oversigter over driftsvirksomheden: Vedtaget årsbudget, nu og tidligere foreliggende budgetopfølgninger samt herefter forventet regnskab udvalgsopdelt (bilag 2). Den nu foreliggende budgetopfølgning supplerende opdeling på bevillingsområder (bilag 3). Side 3

4 Anlægsvirksomhed og heraf afledt låneoptagelse Anlægsbudgettet forbedres med mio. kr., hvilket primært skyldes en opjustering af forventede indtægter samt udskydelse af udgifter til efterfølgende år. Forbedringen bliver dog kun på kr. netto, når der tages højde for den mindre låneoptagelse på kr., hvoraf dog kun de 3 mio. kr. er en konsekvens af anlægsopfølgningen, og 4,6 mio. kr. skyldes mindre udlån til betaling af ejendomsskatter. Anlægsopfølgningen er nærmere omtalt og specificeret i budgetbilag nr. 5 af 10. august. Øvrige poster Afdrag på lån, mindreudgift Generelle tilskud og skatter mv. * Midtvejsregulering af bloktilskud, mindreindtægt * Tilbagebetaling af grundskyld og dækningsafgifter, merudgift * Renter af Kommunens lån, renter i øvrigt mv., mindreudgift Øvrige balanceforskydninger * Lån til betaling af ejendomsskatter, mindreudgift * Indskud i Landsbyggefonden (modsvares af tilsvarende mindreudgift i efterfølgende år), merudgift * Udbetaling vedr. Ballerup Super Arena (tabt retssag), merudgift *Kortfristede tilgodehavender mv., merindtægt Nettomerudgift i alt Likvid beholdning Med baggrund i det nu foreliggende kan kassebeholdningen ved årets udgang tilnærmelsesvis beregnes til følgende (mio. kr.): Faktisk likvid beholdning primo, jf regnskabet ,2 Budgetteret likviditetsændring inkl. december-opfølgningen ,2 Årets 1. budgetopfølgning, jf. budgetbilag nr. 4 af 13. april (budgetforbedring)... 0,5 Nu konstateret samlet budgetforringelse/likviditetsændring ved årets 2. budgetopfølgning, jf. ovenfor ,5 Beregnet/nu skønnet likvid beholdning ultimo 2010 (afrundet) ,9 Afsluttende bemærkninger Overskuddet på de løbende poster udgør herefter godt 111 mio. kr. og efter anlæg et underskud på 50 mio. kr. Likviditeten forventes herefter pr. 31. december at udgøre 76,9 mio. kr. og den langfristede gæld udgør 729,6 mio. kr. Udviklingen ift. det oprindeligt vedtagne budget og 1. budgetopfølgning fremgår af vedlagte bilag 1 (Hovedoversigt ). Side 4

5 Det skal bemærkes, at opgørelsen af likviditeten den 31. december er forbundet med betydelig usikkerhed. Der er som bekendt meget store udsving omkring årsskiftet. Endvidere skal det bemærkes, at ultimolikviditeten i mindre grad end gennemsnitslikviditeten udtrykker kommunens likvide stilling. Gennemsnitslikviditeten for året forventes at være på godt 230 mio. kr. inkl. deponerede midler på 124 mio. kr. Bilagsoversigt: Job & Familie s notat af 30/6 vedrørende ramme Økonomi & Planlægning s notat af 29/6 vedrørende ramme Bilag 1: Hovedoversigt/oversigt over betydende hovedposter Bilag 2: Driftsvirksomhed udvalgsopdelt Bilag 3: Driftsvirksomhed opdeling på bevillingsområder Side 5

6 JOB & FAMILIE Sekretariat Dato: 30. juni Tlf. dir.: Fax. dir.: Kontakt: Heidi Rostgaard EAN nr.: Job & Familie Dok Notat 2. Budgetopfølgning ramme Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger Ramme Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger På baggrund af 2. budgetopfølgning i kan forslag til nyt ajourført budget for ramme opgøres således: Ajourført budget, i kr. netto Vedtaget budget Sidst ajourførte budget Til/fra andre udvalg og rammer Reelle afvigelser, inkl. kompens. besparelser Forslag til nyt ajourført budget Reelle afvigelser, i kr.: Nr. Forklaring Beløb 1 Stigende antal kontanthjælpsmodtagere I alt Uddybende forklaringer på reelle afvigelser: I udgiftsredegørelsen af 26. marts 2010 blev det besluttet at indarbejde en forventning om at ledigheden toppede i 2010 og at det forventede antal kontanthjælpsmodtagere derfor ville udvikle sig således:

7 Tabel 1 Antal gn. i 2010 Antal gn. i Antal gn. i 2012 Antal gn. i 2013 Antal gn. i 2014 Pct. vis stigning ift Kontanthjælp passive ydelser Kontanthjælp til forsørgere Løb. Hj. Til visse pers K.hjælp til ikke forsørgere K.hjælp pers. Fyldt 60 år u. ret til pens Kontanthjælp og starthjælp til unge Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Aktiveringsgodtgørelse Forsørgelse af personer Løntilskud Forreva ydelse I alt Budgettet blev prisfremskrevet til følgende: Tabel 2 Budget Budget 2012 Budget 2013 Budget 2014 I kr. Kontanthjælp passive ydelser Kontanthjælp til forsørgere Særlig støtte Løb. Hj. Til visse pers K.hjælp til ikke forsørgere K.hjælp pers. Fyldt 60 år u. ret til pens Kontanthjælp og starthjælp til unge Betaling til kommuner Tilbagebetaling af hjælp I alt Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Særlig støtte Aktiveringsgodtgørelse Forsørgelse af personer Løntilskud Forreva ydelse I alt Bruttoudgift i alt Side 2

8 I kr. Budget Budget 2012 Budget 2013 Budget 2014 Ved 2. behandlingen blev den forstærkede ungeindsats lagt ind med: Kontanthjælp passive ydelser Bruttoudgift herefter i alt I oktober 2010 blev budgettet gennemregnet med 2010 s gennemsnitspriser. Gennemsnitsprisen var steget i forhold til forudsætningerne fra marts således at budgetlagt antal nu kun var: Tabel 3 Antal gn. i Antal gn. i 2012 Antal gn. i 2013 Antal gn. i 2014 Kontanthjælp passive ydelser Kontanthjælp til forsørgere Løb. Hj. Til visse pers K.hjælp til ikke forsørgere K.hjælp pers. Fyldt 60 år u. ret til pens Kontanthjælp og starthjælp til unge Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Forsørgelse af personer Løntilskud Forreva ydelse I alt For 2010 endte det gennemsnitlige antal på personer pr. måned på ovenstående foranstaltninger. Som en konsekvens af dette blev budgettet reguleret ved 1. budgetopfølgning sammen med indarbejdelsen af refusionsomlægningen. I de første fire måneder af har antallet af kontanthjælpsmodtagere været stigende. I et normalt år topper antallet af kontanhjælpsmodtagere i juni, falder i 3. kvartal for derefter igen at stige i 4. kvartal. Denne rytme fulgte det registrerede antal også i Tabel 4 Regnsskab opflg. Faktisk jan-apr Forventet Gennemsnitligt antal Kontanthjælp passive ydelser Kontanthjælp til forsørgere Løb. Hj. Til visse pers K.hjælp til ikke forsørgere K.hjælp pers. Fyldt 60 år u. ret til pens Kontanthjælp og starthjælp til unge Side 3

9 Gennemsnitligt antal Regnsskab opflg. Faktisk jan-apr Forventet Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Forsørgelse af personer 30% refusion Løntilskud Forreva ydelse 30% refusion Forreva ydelse 50% refusion Forsørgelse af personer 50% refusion I alt Tillægsbevillingsbehovet vil på denne baggrund være: Tabel 5 Budget Forventet Forskel I kr. Kontanthjælp passive ydelser Kontanthjælp uden rettidigt tilbud Afløb udgifter til kontanthjælp 35% Kontanthjælp til forsørgere 30% Særlig støtte 30% Løb. Hj. Til visse pers. 30% K.hjælp til ikke forsørgere 30% K.hjælp pers. Fyldt 60 år u. ret til pens. 30% Kontanthjælp og starthjælp til unge 30% Betaling til/fra kommuner Tilbagebet. af hjælp ydet med 35% ref Tilbagebet. af hjælp ydet med 50% ref Tilbagebet. af hjælp ydet med 30% ref I alt Brutto Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Særlig støtte 50% refusion Særlig støtte 30% refusion Aktiveringsgodtgørelse Forsørgelse af personer 30% refusion Løntilskud Hjælpemidler Forreva ydelse 30% refusion Forreva ydelse 50% refusion Forsørgelse af personer 50% refusion Afløb af udgifter til forsørgelse med 65% Til/fra kommuner Tilbagebetaling 50% Tilbagebetaling 65% I alt Brutto Bruttoudgift i alt Statsrefusion Nettoudgift i alt På grund af den knækkede ledighedskurve, se nedenfor, regnes der ikke med yderligere tilgang til kontanthjælpsområdet. Side 4

10 Ledighed For første gang siden august 2010 knækkede ledighedskurven i april i Ballerup. Ledigheden er faldet fra 5,4% til 5,2% i på en måned i Ballerup, mens den er faldet fra 6,4% til 5,9% i hele landet. I hele landet falder antallet af forsikrede ledige moderat, mens der er tale om et beskedent fald i Ballerup. Men Ballerup har umiddelbart et lidt større fald i antal Jobparate kontanthjælpsmodtagere, end resten af landet. Antallet af kontanthjælpsmodtagere, der er ikkejobparate er dog nærmest uændret i såvel Ballerup som resten af landet i. Ledigheden for hele landet svarer til niveauet for et år siden. Ca. 1/3 af kommuner i Østdanmark har en lavere ledighed i dag, end for et år siden. I Ballerup er ledigheden steget med 17% det seneste år. Kvinderne er alene steget med 29%, men mænds ledighed er steget med 10%. Industri og byggefag, herunder 3F, har stadig en tårnhøj ledighed på i snit 11%. Det er ca. 1/3 af de forsikrede ledige. FTF og FOA ligger på ca. 10% af de forsikrede ledige, og en ledighed på i snit 2,8%. Der har været en stigning på ca. 25% det seneste år i Ballerup på FTF/FOA-området. Side 5

11 ØKONOMI & PLANLÆGNING Dato: 29. juni Tlf. dir.: Kontakt: Susan Henriksen Sagsnr: Dok.nr: Notat Den samlede afvigelse på Økonomiudvalgets driftsramme 60.60, samt udgør kr. Heri indgår udkontering af lønpuljer med kr. og andre budgetomplaceringer på kr., der modsvares af tilsvarende mindre udgifter på andre udvalgsområder. De reelle afvigelser udgør herefter kr., der er sammensat således: 1. Afsatte midler til Trepartsaftaler, mindreudgift kr. 2. Diverse puljemidler, mindreudgift kr. 3. Diverse øvrige afvigelser, merudgift kr. Reelle afvigelser i alt kr. Afsatte midler til Trepartsaftaler, mindreudgift De afsatte midler nedskrives, da Trepartsaftalens (OK 2008) fokusområder ikke indgår i den nye overenskomstperiode. De fokusområder som prioriteres i den nye overenskomstperiode, er områder som allerede indgår i budgettet. Diverse puljemidler, mindreudgift Diverse puljemidler, som ikke udmøntes i. Diverse øvrige afvigelser, merudgift På Øku s bevillingsrammer (60.60, og 60.64) er der foretaget diverse justeringer i både op- og nedadgående retning, herunder faldende indtægt ved byggesagsgebyrer. Samlet set en merudgift på kr.

12 Ajourført budget i kr. Vedtaget budget Leverancer mv. udskudt fra Budgetomplaceringer * Lønpuljer -110 * Andre omplaceringer Januar sag Reelle afvigelser budgetopfølgning pr. april Budgetomplaceringer * Lønpuljer * Andre omplaceringer Decentrale virksomheders overskud endelig opgørelse for Reelle afvigelser -900 Ajourført budget/budgetbilag nr budgetopfølgning pr. august Budgetomplaceringer * Lønpuljer -961 * Andre omplaceringer Reelle afvigelser Ajourført budget/budgetbilag Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger (60.02) ØKU i alt ( ) Note Afvigelser på fremgår af dok.nr: Side 2

13 Hovedoversigt - 2. opfølgning BILAG 1 UDGIFTS-/INDTÆGTSART (1.000 KR. NETTO) VEDTAGET ÅRSBUDGET 1. BUDGETOPFØLG- NING NU FORVENTET ekskl. udskudte lev. Forskel mellem 1. og 2. bof. Driftsvirksomhed * Teknik- og Miljøudvalget * Skole- og Uddannelsesudvalget * Kultur- og Fritidsudvalget * Socialudvalget * Sundheds- og Forebyggelsesudvalget * Økonomiudvalget Renter Renteindtægt (af likvid beholdning) Renter af lån Renter i øvrigt (netto) Generelle tilskud, kommunal udligning mv. * Kommunal udligning * Statstilskud incl. betinget balancetilskud * Udligning af selskabsskat * Efterregulering * Udligning vedr. udlændinge * Bidrag til regionerne * Særlige tilskud GENERELLE TILSKUD MV. I ALT Skatter Kommunal indkomstskat Efterregulering vedr. 3 år før Grundskyld Dækningsafgifter Selskabsskatter (for indkomståret 3 år før) Andre skatter mv OVERSKUD PÅ DE LØBENDE POSTER ØKONOMI & PLANLÆGNING BUDGET & REGNSKAB SIDE 1 AF 2

14 Anlægsvirksomhed * Søndergården - byggemodning (etape 3-7) * Kommunale veje, fritidsområder mv * Ekstraordinær vedligeholdelse * Skoleområdet i øvrigt * Daginstitutionsområdet i øvrigt * Ældreboliger og servicecentre * Kulturelt område * Rådhus - ombygning * Sundhedscenter * Økonomiudvalgets rådighedsbeløb * Diverse køb * Anlæg i øvrigt (netto) * Salg af arealer og ejendomme Afdrag på lån Optagelse af lån Øvrige balanceforskydninger * Indskud i Landsbyggefonden (almennyttigt boligbyggeri) * Lån til betaling af ejendomsskatter (netto) * Øvrige balanceforskydninger LIKVIDITETSBEVÆGELSE LIKVID BEHOLDNING (MIO. KR.) Primo, jf. budget og forventet 2010 regnskab Bevægelse, jf. ovenfor Ultimo LANGFRISTET GÆLD (MIO. KR.) Primo, jf. budget og forventet 2010 regnskab Bevægelse, jf. ovenfor * afdrag på lån * ny låneoptagelse Ultimo ØKONOMI & PLANLÆGNING BUDGET & REGNSKAB SIDE 2 AF 2

15 BILAG 2 Nettodriftsvirksomhed TEKST (1.000 KR.) TEKNIK- OG MILJØ- SKOLE- OG UDDANNELSES- KULTUR- OG FRITIDS- SOCIAL- SUNDHEDS- OG FOREBYGGEL- SES ØKONOMI- I ALT Det vedtagne årsbudget Budgetopfølgning, december 2010 Leverancer mv. udskudt fra dec (inkl. decentrale enheder) * Interne omflytninger * Udkontering af lønpuljer Bevillingsramme herefter, dec Budgetopfølgning, Januar * Reelle afvigelser (netto) Budgetopfølgning, maj * Udkontering af lønpuljer * Interne omflytninger * Reelle afvigelser (netto) * Regulering af udskudte leverancer og over-/underskud for Bevillingsramme herefter Udskydelse af leverancer fra 2010 til - videreførsel af udskudte leverancer og over- /underskud frem til Herefter forslag til ajourført bevillingsramme Budgetopfølgning, august * Udkontering af lønpuljer * Interne omflytninger * Reelle afvigelser (netto) Bevillingsramme herefter

16 TEKST (1.000 KR.) TEKNIK- OG MILJØ- SKOLE- OG UDDANNELSES- KULTUR- OG FRITIDS- SOCIAL- SUNDHEDS- OG FOREBYGGEL- SES ØKONOMI- I ALT Udskydelse af leverancer fra 2010 til ved maj-opfølgningen - videreførsel af udskudte leverancer og over-/underskud frem til Herefter forslag til ny bevillingsramme

17 Nettodriftsvirksomhed - opdeling på bevillingsområder BILAG 3 BEVILLINGSOMRÅDE (1.000 KR.) VEDTAGET BUDGET (ajf. ved maj opfølgning inkl. overførsler fra 2010) DEN NU FORELIGGENDE BUDGETOPFØLGNING PR. AUGUST OMPLACERING AF LØNPULJER OMPLACERINGER I ØVRIGT (NETTO) REELLE BUDGET- AFVIGELSER (NETTO) REGULERING AF DECENTRALE OG LØNSUMSSTYREDE INST./AFD. OVER//UNDERSKUD SAMT UDSKUDTE LEVERANCER FOR 2010 FORSLAG TIL AJOURFØRT BUDGET Teknik- og Miljøudvalget 10. VVS-afdelingen Fritidsområder mv Vandløbsvæsen Trafik og Infrastruktur Renovation mv Øvrige miljøforanstaltninger mv Skole- og Uddannelsesudvalget 30. Folkeskolen Øvrig folkeskolevirksomhed Pædagogisk Psykologisk Rådgivning Ballerup Fritidsordninger Kultur- og Fritidsudvalget 35. Folkeoplysning og fritidsaktiviteter mv Folkebiblioteker Kulturel virksomhed Klubber og byggelegepladser

18 Nettodriftsvirksomhed - opdeling på bevillingsområder BILAG 3 BEVILLINGSOMRÅDE (1.000 KR.) VEDTAGET BUDGET (ajf. ved maj opfølgning inkl. overførsler fra 2010) DEN NU FORELIGGENDE BUDGETOPFØLGNING PR. AUGUST OMPLACERING AF LØNPULJER OMPLACERINGER I ØVRIGT (NETTO) REELLE BUDGET- AFVIGELSER (NETTO) REGULERING AF DECENTRALE OG LØNSUMSSTYREDE INST./AFD. OVER//UNDERSKUD SAMT UDSKUDTE LEVERANCER FOR 2010 FORSLAG TIL AJOURFØRT BUDGET Socialudvalget 44. Førtidspension Forebyggelse/anbringelse af børn og unge uden for hjemmet Dagtilbud til 0-5-årige Pædagogisk Psykologisk Rådgivning Tilbud til ældre pensionister Boligstøtte Øvrige sociale formål Sundheds- og Forebyggelsesudvalget 05. Sundhed og forebyggelse Tilbud til voksne med særligt behov Økonomiudvalget 02. Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger mv Jordforsyning, faste ejendomme og redningsberedskab Den centrale administrative funktion Lønpuljer m.m. (Lønpuljer til udkontering) Politiske organer, valg mv Udvalgene i alt

Budgetbilag. Via de stående udvalg foreligger nu resultatet af den 2. budgetopfølgning for regnskabsåret

Budgetbilag. Via de stående udvalg foreligger nu resultatet af den 2. budgetopfølgning for regnskabsåret 4-årsbudget 2011-2014 Nr. 8 ØKONOMI & PLANLÆGNING Dato: 14. september 2010 Tlf. dir.: 4477 2202 Kontakt: Robert Jensen Sagsnr: 2009-39138 Dok.nr: 2010-172010 revideret Budgetbilag 2. budgetopfølgning for

Læs mere

Budgetbilag. Resume Via de stående udvalg foreligger nu resultatet af den 1. egentlige budgetopfølgning for regnskabsåret 2011.

Budgetbilag. Resume Via de stående udvalg foreligger nu resultatet af den 1. egentlige budgetopfølgning for regnskabsåret 2011. Til: 4-årsbudget 2012-2015 Nr. 4 ØKONOMI & PLANLÆGNING Do: 13. april 2011 Tlf. dir.: 4477 2202 Kontakt: Robert Jensen Sagsnr: 2011-3820 Dok.nr: 2011-63929 Budgetbilag Første egentlige budgetopfølgning

Læs mere

Regnskabsåret 2013 - første budgetopfølgning 2013, inkl. ændringer til budget 2014-2017

Regnskabsåret 2013 - første budgetopfølgning 2013, inkl. ændringer til budget 2014-2017 ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 4 Dato: 10. april 2013 Tlf. dir.: 4477 2209 E-mail: cbd@balk.dk Kontakt: Christian Boe Dalskov Sagsnr: 2013-521 Dok.nr: 2013-62776 Regnskabsåret 2013 - første budgetopfølgning

Læs mere

Notat. Forbedringen af likviditeten ultimo 2012 i forhold til budgetopfølgningen i december 2011 skyldes primært et forbedret anlægsbudget.

Notat. Forbedringen af likviditeten ultimo 2012 i forhold til budgetopfølgningen i december 2011 skyldes primært et forbedret anlægsbudget. ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 4 Dato: 17. april 2012 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2012-6296 Dok.nr: 2012-59982 Notat Sammenfatning Dette notat opsummerer

Læs mere

Økonomiudvalgets forslag til årsbudget for 2016 samt vejledende budgetoverslag for årene 2017-2019

Økonomiudvalgets forslag til årsbudget for 2016 samt vejledende budgetoverslag for årene 2017-2019 Tilhørermateriale ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 5. oktober 2015 Tlf.: 4477 2000 E-mail: balkom@balk.dk Sagsid: 00.30.04-G01-2-14 Økonomiudvalgets forslag til årsbudget for 2016 samt vejledende budgetoverslag

Læs mere

Tidsforskydning på investeringsoversigten fra 2016 til Nedenfor er en liste over anlægsprojekter, der kan forskydes fra 2016 til

Tidsforskydning på investeringsoversigten fra 2016 til Nedenfor er en liste over anlægsprojekter, der kan forskydes fra 2016 til ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 1. oktober 2015 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Sagsid: 00.30.00-S00-4-14 Budget 2016: Justering af investeringsoversigt Baggrund KL vurderer,

Læs mere

Økonomiudvalget. tirsdag den 18. november Sagsid: A

Økonomiudvalget. tirsdag den 18. november Sagsid: A Økonomiudvalget tirsdag den 18. november 2014 Sagsid: 00.13.04-A50-1-14 www.ballerup.dk 2 Punkt 3 Tredje budgetopfølgning for regnskabsåret 2014 for Ballerup Kommune Sagsid: 00.30.14-G01-1-14 Økonomisk

Læs mere

Forslag til budget 2014-2017

Forslag til budget 2014-2017 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 15. august 2013 Økonomibilag nr. 7 2013 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2013-1268 Dok.nr: 2013-140248 Forslag til budget 2014-2017 Baggrund

Læs mere

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2) Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2015 for Aarhus Kommune Den 10. december 2015 Uddybende kommentarer til Aarhus Kommunes forventede regnskab pr. ultimo september 2015 Det forventede regnskab

Læs mere

Budgetbilag. Afsluttende tilretning af forslag til flerårsbudget

Budgetbilag. Afsluttende tilretning af forslag til flerårsbudget Til: 4-årsbudget 2012-2015 Nr. 10 Revideret ØKONOMI & PLANLÆGNING Dato: 26. september 2011 Kontakt: Jeppe Krag Tlf. dir.: 4477 6316 Sagsnr:2011-3707 Dok.nr: 2011-178485 Budgetbilag Afsluttende tilretning

Læs mere

Afsluttende tilretning af forslag til budget

Afsluttende tilretning af forslag til budget ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 9 2012 Dato: 20. september 2012 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2012-463 Dok.nr: 2012-160560 Afsluttende tilretning af forslag

Læs mere

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2) Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2014 for Aarhus Kommune Den 4. december 2014 Resume af Aarhus Kommunes forventede ultimo september 2014 Det forventede regnskab for 2014 pr. ultimo september

Læs mere

Økonomiudvalgets forslag til årsbudget for 2017 samt vejledende budgetoverslag for årene

Økonomiudvalgets forslag til årsbudget for 2017 samt vejledende budgetoverslag for årene ØKONOMI OG STYRING Dato: 10. oktober 2016 E-mail: okonomi@balk.dk Sagsid: 00.30.04-G01-2-16 Økonomiudvalgets forslag til årsbudget for 2017 samt vejledende budgetoverslag for årene 2018-2020 Resultatoversigt

Læs mere

Tredje budgetopfølgning 2013, inkl. ændringer til budget

Tredje budgetopfølgning 2013, inkl. ændringer til budget ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 11 2013 Dato: 7. november 2013 Tlf. dir.: 2528 3988 E-mail: rsj@balk.dk Kontakt: Robert Jensen Sagsnr: 2013-523 Dok.nr: 2013-194679 Tredje budgetopfølgning 2013, inkl.

Læs mere

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89. ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj

Læs mere

Hovedkonto 8, balanceforskydninger - 318 -

Hovedkonto 8, balanceforskydninger - 318 - - 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 8 indeholder dels årets forskydninger i beholdningen af aktiver og passiver og dels hele finansieringssiden af regnskabet. Under

Læs mere

Forslag til budget

Forslag til budget ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 6 2016 Dato: 11. august 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Forslag til budget 2017-2020 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 15.

Læs mere

Tredje budgetopfølgning 2014, inkl. ændringer til budget

Tredje budgetopfølgning 2014, inkl. ændringer til budget ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 12. november 2014 Økonomibilag nr. 10 2014 Tlf. dir.: 4477 2209 E-mail: cbd@balk.dk Kontakt: Christian Boe Dalskov Sagsid: 00.30.14-G01-1-14 Tredje budgetopfølgning 2014, inkl.

Læs mere

Generelle bemærkninger

Generelle bemærkninger givet et overblik over grundlaget for regnskabet. Regnskab 6 GENERELLE BEMÆRKNINGER Formålet med de generelle bemærkninger er at give et samlet overblik over den økonomiske side af regnskabet. De generelle

Læs mere

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 24. september 2014 Økonomibilag nr. 8 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-2-14 REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag

Læs mere

Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017

Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Side 1 af 6 sider Halvårsregnskab og forventet regnskab 2017 Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Forv. Forv. Forventet Halvårs- Pct. budget bev. og

Læs mere

Bilagsnotat vedrørende 1. budgetopfølgning 2015 for Ballerup Kommune

Bilagsnotat vedrørende 1. budgetopfølgning 2015 for Ballerup Kommune ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 3 2015 Dato: 10. april 2015 Tlf. dir.: 4477 2209 E-mail: CBD@balk.dk Kontakt: Christian Boe Dalskov Sagsid.: 00.30.14-G01-21-14 Bilagsnotat vedrørende 1. budgetopfølgning

Læs mere

Bilagsnotat vedrørende 1. budgetopfølgning 2015 for Ballerup Kommune

Bilagsnotat vedrørende 1. budgetopfølgning 2015 for Ballerup Kommune ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 3 2015 Dato: 10. april 2015 Tlf. dir.: 4477 2209 E-mail: CBD@balk.dk Kontakt: Christian Boe Dalskov Sagsid.: 00.30.14-G01-21-14 Bilagsnotat vedrørende 1. budgetopfølgning

Læs mere

Med budgetforslaget opfylder kommunen pejlemærkerne i den økonomiske strategi.

Med budgetforslaget opfylder kommunen pejlemærkerne i den økonomiske strategi. ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 8 2016 Dato: 29. september 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Sagsid: 00.30.10-P19-2-16 Afsluttende tilretning af forslag til budget

Læs mere

Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund

Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund Rapportering Økonomisk rapportering pr. 30. juni Halvårsregnskab inkl. tillægsbevillingsansøgninger Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund Indledning Den økonomiske rapportering

Læs mere

SAMLET OVERBLIK. Pr. 31. oktober 2016 rev

SAMLET OVERBLIK. Pr. 31. oktober 2016 rev SAMLET OVERBLIK Pr. 31. oktober 2016 rev. 29.11.16 Samlet overblik budgetopfølgning 3-2016 Dette overblik over resultaterne af budgetopfølgning 3-2016 er en sammenskrivning af budgetopfølgningerne på de

Læs mere

Godkendelse af halvårsregnskab Aalborg Kommune.

Godkendelse af halvårsregnskab Aalborg Kommune. Punkt 2. Godkendelse af halvårsregnskab 2016 - Aalborg Kommune. 2016-041110 Magistraten indstiller, at byrådet godkender halvårsregnskab 2016 for Aalborg Kommune i henhold til lov. nr. 156 af 26. februar

Læs mere

Udgifter (+)/Indtægter (-) Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Regnskab 1000 kr. Budget bevillinger Budget 12.018 247 12.265 12.124

Udgifter (+)/Indtægter (-) Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Regnskab 1000 kr. Budget bevillinger Budget 12.018 247 12.265 12.124 Økonomiudvalget Politisk organisation 1 kr. Budget bevillinger Budget 12.18 247 12.265 12.124 Området omfatter udgifter til politikere, herunder borgmesterløn, borgmesterpensioner, udvalgsvederlag, udgifter

Læs mere

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89. ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 12. august 2015 Økonomibilag nr. 6 2015 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-7-14 Forslag til budget 2016-2019 Baggrund Økonomiudvalget

Læs mere

Regnskabsåret 2012 tredje budgetopfølgning

Regnskabsåret 2012 tredje budgetopfølgning ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 11 2012 Dato: 29. oktober 2012 Tlf. dir.: 4477 2209 Kontakt: Christian Boe Dalskov Sagsnr: 2012-19321 Dok.nr: 2012-189919 Regnskabsåret 2012 tredje budgetopfølgning

Læs mere

Notat. Nettorenteindtægterne har beløbet sig til 5,4 mio. kr., hvilket er hvad der var forventet ifølge den seneste budgetopfølgning.

Notat. Nettorenteindtægterne har beløbet sig til 5,4 mio. kr., hvilket er hvad der var forventet ifølge den seneste budgetopfølgning. ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 1 Dato: 14. januar 2013 Tlf. dir.: 4477 2210 E-mail: msu@balk.dk Kontakt: Mette Schou Sagsnr: 2012-375 Dok.nr: 2012-3893 Notat Udviklingen i kommunens likviditet i

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2018

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2018 Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

Mio. kr. Oprindeligt budget 3.800,1 Forventet regnskab 3.743,8 Underskridelse -56,3

Mio. kr. Oprindeligt budget 3.800,1 Forventet regnskab 3.743,8 Underskridelse -56,3 Vedrørende: Notat - budgetopfølgning og forventet regnskab pr. 30. juni 2013 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2013 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-12 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk

Læs mere

Allerød Kommune. Forventet regnskab pr. 30. september - Sammendrag og hovedkonklusioner

Allerød Kommune. Forventet regnskab pr. 30. september - Sammendrag og hovedkonklusioner Allerød Kommune Forventet regnskab pr. 30. september - Sammendrag og hovedkonklusioner 1. Konklusion og risici om det forventede regnskab... 1 2. Hovedoversigt... 2 3. Opsummering af det forventede regnskab...

Læs mere

Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts 2019

Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts 2019 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts viser det forventede regnskab for ØKONOMI, HR & IT 0 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts

Læs mere

Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2018

Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2018 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 3 pr. 30. september Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september viser det forventede regnskab for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning...

Læs mere

Generelle bemærkninger til regnskab 2015

Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Regnskabet overholder de fire overordnede målsætninger: Regnskab 2015 viser overordnet et godt resultat. Det overholder de fire overordnede økonomiske mål for den

Læs mere

Halvårsregnskab 2017

Halvårsregnskab 2017 Halvårsregnskab 2017 Regnskabsopgørelse pr. 30-06-2017 Alle beløb i 1.000 kr. Vedtaget Omplac og Korrigeret Halvårs Administrativt Forventet Afvigelse - = indtægt/overskud / + = udgift/underskud budget

Læs mere

Hovedkonto 8. Balanceforskydninger

Hovedkonto 8. Balanceforskydninger Hovedkonto 8. Balanceforskydninger - 306-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 8 indeholder dels årets forskydninger i beholdningen af aktiver og passiver og dels hele

Læs mere

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer

Læs mere

De samlede udgifter udgør 3,537 mia. kr. i 2016 og omfatter udover drifts- og anlægsudgifter også renter og afdrag samt balanceforskydninger.

De samlede udgifter udgør 3,537 mia. kr. i 2016 og omfatter udover drifts- og anlægsudgifter også renter og afdrag samt balanceforskydninger. NOTAT 03-03-2017 Sammenfatning af kommunens årsregnskab Høje-Taastrup Kommune har fortsat en robust økonomi, men har i løbet af året været udfordret på servicerammen. I har den økonomiske styring således

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 4. Forventning til regnskab 2018

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 4. Forventning til regnskab 2018 Budgetrevision 4 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 5 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

Budgetopfølgning pr. 31 august 2014 Økonomiudvalg Finansielle poster

Budgetopfølgning pr. 31 august 2014 Økonomiudvalg Finansielle poster Afvigelse mellem seneste skøn og korrigeret budget 31/8 31/5 31/3 Forbrug pr. 31/8-2014 Korrigeret budget Oprindeligt budget Budgetopfølgning pr. 31 august 2014 Økonomiudvalg Finansielle poster Renter

Læs mere

Sbsys dagsorden preview

Sbsys dagsorden preview Side 1 af 9 141. Budgetopfølgning pr.31. maj 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-2-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3 årlige

Læs mere

REVIDERET Afsluttende tilretning af forslag til budget

REVIDERET Afsluttende tilretning af forslag til budget KONOMI OG PERSONALE Dato: 29. september 2015 Økonomibilag nr. 8 2015 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-7-14 REVIDERET Afsluttende tilretning af forslag til

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2019

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2019 Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019

SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019 SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019 Budgetopfølgning 1 30. april Nedenfor vises resultatopgørelsen for 2019. Det forventede regnskab (kolonne 4) er udarbejdet med udgangspunkt i forvaltningernes budgetopfølgning

Læs mere

C. RENTER ( )

C. RENTER ( ) Hovedoversigt Hele 1.000 kr. Budget 2007 Udgifter Indtægter Netto A. DRIFTSVIRKSOMHED (inkl refusion) 0. Byudvikling, bolig- og miljø- foranstaltninger 45.074-8.964 36.110 Heraf refusion -211-211 1. Forsyningsvirksomheder

Læs mere

Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj 2018

Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj 2018 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj viser det forventede for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning... 3 Økonomisk

Læs mere

Indledning. Regnskab 2018 i hovedtal. Driftsudgifter og udvalgsrammer. Driftsrammer pr. udvalg Driftsudgifter på udgiftsrammer BSU SVBU TEPMU KIU ØU

Indledning. Regnskab 2018 i hovedtal. Driftsudgifter og udvalgsrammer. Driftsrammer pr. udvalg Driftsudgifter på udgiftsrammer BSU SVBU TEPMU KIU ØU Regnskab 2018 i overblik Indledning I dette notat præsenteres regnskabsresultatet 2018 i hovedtal og overordnende konklusioner. I årsregnskab 2018 fremgår det detaljerede regnskabsresultat, mens udvikling

Læs mere

Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det

Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2017 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det forventede regnskab for 2017. 1 Indhold Indledning...

Læs mere

SAMLET OVERBLIK. Pr. 31. maj 2016 rev

SAMLET OVERBLIK. Pr. 31. maj 2016 rev SAMLET OVERBLIK Pr. 31. maj 2016 rev. 12.8.16 Samlet overblik budgetopfølgning 2-2016 Samlet set viser budgetopfølgningen et driftsoverskud på 45,8 mio. kr., hvilket er 4,8 mio. kr. bedre end det korrigerede

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018 Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

Budgetopfølgning 2/2012

Budgetopfølgning 2/2012 Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ Samlet notat Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ 1. Indledning I denne samlede Budgetopfølgning 2 for opgøres den økonomiske status pr. 31. juli,

Læs mere

egnskabsredegørelse 2016

egnskabsredegørelse 2016 Furesø Kommune Regnskab R egnskabsredegørelse Driftsregnskab for regnskabsår (udgiftsbaseret regnskab) Furesø Kommunes samlede regnskabsresultat på det skattefinansierede område, opgjort efter, at årets

Læs mere

Foreløbigt regnskab 2016

Foreløbigt regnskab 2016 Foreløbigt regnskab 2016 Hermed fremsendes bemærkninger til det foreløbige regnskab 2016 for Aalborg Kommune under følgende overskrifter: 1. Foreløbig resultatopgørelse pr. 7. marts 2017 2. Forventet overførsel

Læs mere

På det brugerfinansierede område er det samlede resultat af virksomheden i 2011 en forbedring på 5,4 mio. kr. Regnskab 2010

På det brugerfinansierede område er det samlede resultat af virksomheden i 2011 en forbedring på 5,4 mio. kr. Regnskab 2010 Indledende afsnit 1.1 Hvordan gik det i Da Byrådet i vedtog budgettet for var det samlet forudsat, at budgettet stort set balancerede med en øget beholdning af likvide aktiver på 7,6 mio. kr. et for viser

Læs mere

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2017

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2017 Økonomisk Afdeling 1. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 4 2.1 Serviceudgifter... 4 2.2 Finansiering... 5 2.3 Finansforskydninger... 1 3. Social- og Sundhedsudvalget...

Læs mere

Aarhus Kommunes regnskab for 2018

Aarhus Kommunes regnskab for 2018 Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 3. april 2019 Aarhus Kommunes regnskab for 2018 1. Resume Driftsresultatet for 2018 viser en forbedring på 326 mio. kr. i forhold

Læs mere

Renter, tilskud, udligning, skatter mv.

Renter, tilskud, udligning, skatter mv. Renter, tilskud, udligning, skatter mv. 70.70 Renter af likvide aktiver 70.72 Renter af lån 70.74 Renter i øvrigt 70.80 Generelle tilskud mv. 70.82 Skatter BEVILLINGSOMRÅDE 70.70 70.70 Renter af likvide

Læs mere

Heraf refusion

Heraf refusion Hovedoversigt Tabel 12.1. Hovedoversigt Budget 2017 Budget 2018 Budget 2019 Budget 2020 A. DRIFTSVIRKSOMHED (inkl. refusion) 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 95.872-22.618 96.258-22.793

Læs mere

Budgetopfølgningsbog for tredje budgetopfølgning 2017

Budgetopfølgningsbog for tredje budgetopfølgning 2017 ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 9 2017 Dato: 7. november 2017 Tlf. dir.: 4477 2209 E-mail: okonomi@balk.dk Kontakt: Christian Boe Dalskov Sagsid: 00.30.14-G01-4-17 Budgetopfølgningsbog for tredje budgetopfølgning

Læs mere

Greve Kommune. Halvårsregnskab 2016

Greve Kommune. Halvårsregnskab 2016 Greve Kommune Halvårs Halvårs Indholdsfortegnelse Side Overordnet analyse og vurdering af Greve Kommunes halvårs Generelt 1 Resultat af ordinær drift. 3 Tillægsbevillinger 3 Bemærkninger til væsentlige

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2019

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2019 Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 6

Læs mere

Bemærkninger til. renter og finansiering

Bemærkninger til. renter og finansiering Bemærkninger til renter og finansiering 1 i hele 1.000 kr. Renter og finansiering BF2018 BO2019 BO2020 BO2021 07.22 Renter af likvide aktiver -3.470-2.892-2.423-2.042 05 Indskud i pengeinstitutter -3.470-2.892-2.423-2.042

Læs mere

Renter, tilskud, udligning, skatter mv.

Renter, tilskud, udligning, skatter mv. Renter, tilskud, udligning, skatter mv. 70.70 Renter af likvide aktiver 70.72 Renter af lån 70.74 Renter i øvrigt 70.80 Generelle tilskud mv. 70.82 Skatter BEVILLINGSOMRÅDE 70.70 70.70 Renter af likvide

Læs mere

Bemærkninger til. renter og finansiering

Bemærkninger til. renter og finansiering Bemærkninger til renter og finansiering i hele 1.000 kr. Renter og finansiering BF 2015 BO 2016 BO 2017 BO 2018 07.22 Renter af likvide aktiver -3.838-3.743-3.620-3.866 05 Indskud i pengeinstitutter -3.838-3.743-3.620-3.866

Læs mere

Tabel 1.1 viser forventet driftsregnskab fordelt på Økonomiudvalgets aktivitetsområder. Tillægsbevilling Omplaceringer. Korrigeret budget 2016

Tabel 1.1 viser forventet driftsregnskab fordelt på Økonomiudvalgets aktivitetsområder. Tillægsbevilling Omplaceringer. Korrigeret budget 2016 NOTAT Dato Klik her for at angive tekst. Økonomisk afdeling 4. juli 205 2050076488 3. Økonomiske Redegørelse. Driftsområdet Den 3. Økonomiske Redegørelse er baseret på udvalgenes forventninger til forventninger

Læs mere

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16.

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16. Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16.15 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F) Torben

Læs mere

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2016 samt forventet regnskab 2016... 2 2.1 Kommentarer

Læs mere

Nedenfor gennemgås budgettets forudsætninger (uændret i forhold til Økonomiudvalgets 1. behandling).

Nedenfor gennemgås budgettets forudsætninger (uændret i forhold til Økonomiudvalgets 1. behandling). Økonomi og Analyse Sagsnr. 190259 Brevid. 1092528 Ref. TKK Dir. tlf. 46 31 30 65 tinakk@roskilde.dk NOTAT: Byrådets 1. behandling af budget 2011-2014 26. august 2010 Økonomiudvalgets 1. behandling Økonomiudvalget

Læs mere

Indstilling: Centralforvaltningen, Økonomisk Sekretariat indstiller til Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen

Indstilling: Centralforvaltningen, Økonomisk Sekretariat indstiller til Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen Pkt.nr. 6 Økonomirapportering pr. 31. marts 680112 Indstilling: Centralforvaltningen, Økonomisk Sekretariat indstiller til Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen 1. at økonomirapporteringen pr. 31. marts

Læs mere

Hovedoversigt til budget Hele 1000 kroner

Hovedoversigt til budget Hele 1000 kroner Hovedoversigt til budget 28 Regnskab 2006 Budget 2007 Budget 2008 Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt A. DRIFTSVIRKSOMHED (INCL. REFUSION) miljøforanstaltninger......................... 13.459

Læs mere

Hovedkonto 7. Renter og finansiering

Hovedkonto 7. Renter og finansiering Hovedkonto 7. Renter og finansiering - 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 7 består af renter, tilskud og udligning, skatter m.v. Renterne omfatter renteindtægter

Læs mere

Bemærkninger til. renter og finansiering

Bemærkninger til. renter og finansiering Bemærkninger til renter og finansiering 139 140 i hele 1.000 kr. Renter og finansiering B2017 BO2018 BO2019 BO2020 07.22 Renter af likvide aktiver -3.464-2.567-2.297-2.583 05 Indskud i pengeinstitutter

Læs mere

Teknik- og Miljøudvalget

Teknik- og Miljøudvalget RØDOVRE KOMMUNE Økonomi- og Personaleforvaltningen Notat om: Bemærkninger til ansøgning om tillægsbevilling Sagsbehandler: Sanne Becher Dato: 27. oktober 2008 Til: Bilag til sagen J.nr.: 08.03090-003 Teknik-

Læs mere

file:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html

file:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html Side 1 af 10 89. Budgetopfølgning pr.31. marts 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-1-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3

Læs mere

Økonomirapport nr. 1 for Afrapportering pr. 29. februar Til DIF Til ØU Økonomi og Stab 17.

Økonomirapport nr. 1 for Afrapportering pr. 29. februar Til DIF Til ØU Økonomi og Stab 17. Afrapportering pr. 29. februar 216 Til DIF 18.3.216 Til ØU 5.4.216 Økonomi og Stab 17. marts 216 Økonomirapport nr. 1 for 216 Albertslund Kommune Nordmarks Allé 2 262 Albertslund SIDE 2 Indhold 1. Status

Læs mere

Halvårsregnskab Aalborg Kommune..

Halvårsregnskab Aalborg Kommune.. Punkt 2. Halvårs - Aalborg Kommune.. -26964. Borgmesterens Forvaltning indstiller, at byrådet godkender halvårs for Aalborg Kommune. Sagsbeskrivelse Med lov nr. 156 af 26. februar 2011 om ændring af lov

Læs mere

Sammendrag. Budget 2009 Udgifter Indtægter Netto. I hele kr. A. Driftsvirksomhed (incl. refusion)

Sammendrag. Budget 2009 Udgifter Indtægter Netto. I hele kr. A. Driftsvirksomhed (incl. refusion) Sammendrag I hele 1.000 kr. Budget 2009 Udgifter Indtægter Netto A. Driftsvirksomhed (incl. refusion) 0. Byudvikling, bolig- og miljø- foranstaltninger Jordforsyning -11-299 -310 Faste ejendomme 6.637-5.474

Læs mere

Forventet Regnskab. pr i overblik

Forventet Regnskab. pr i overblik Forventet Regnskab pr. 30.09.2018 i overblik Indledning Det forventede regnskab pr. 30. september 2018 præsenteres i tre dele. Denne del 1 giver et overblik over hovedtallene i det forventede regnskab,

Læs mere

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser. NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget 1 3730 Nexø oep@brk.dk CVR: 26 69 63 48 3. august 2017 J. nr. Foreløbig budgetbalance 2018 Der er udarbejdet

Læs mere

Hovedkonto 7. Renter og finansiering

Hovedkonto 7. Renter og finansiering Hovedkonto 7. Renter og finansiering 300 1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 7 består af renter, tilskud og udligning, skatter m.v. Renterne omfatter renteindtægter af

Læs mere

Budgetbilag. 2. opfølgning af anlægsbudget 2011 og den heraf afledte låneoptagelse

Budgetbilag. 2. opfølgning af anlægsbudget 2011 og den heraf afledte låneoptagelse 4-årsbudget 2012-2015 Nr. 5 ØKONOMI & PLANLÆGNING Dato: 10. august 2011 Tlf. dir.: 4477 2204 Kontakt: Robert Jensen Sagsnr: 2011-3879 Dok.nr: 2011-142693 Budgetbilag 2. opfølgning af anlægsbudget 2011

Læs mere

Anden budgetopfølgning 2014, inkl. ændringer til budget

Anden budgetopfølgning 2014, inkl. ændringer til budget ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 4 2014 Dato: 13. august 2014 Tlf. dir.: 4477 2209 E-mail: cbd@balk.dk Kontakt: Christian Boe Dalskov Sagsid: 00.30.14-G01-1-14 Anden budgetopfølgning 2014, inkl. ændringer

Læs mere

Der er endvidere tæt sammenhæng mellem forbruget af likvide aktiver, optagelsen af lån samt udviklingen i renteudgifterne på hovedkonto 7.

Der er endvidere tæt sammenhæng mellem forbruget af likvide aktiver, optagelsen af lån samt udviklingen i renteudgifterne på hovedkonto 7. - 219 - Balanceforskydninger 1. Grundlag og beskrivelse af ydelser Hovedkonto 8 indeholder årets forskydninger i beholdningerne af aktiver og passiver, og herunder hører forbrug af likvide aktiver og optagelse

Læs mere

1.1 Driftsområdet Den 3. Økonomiske Redegørelse 2017 er baseret på udvalgenes forventet regnskab for 2017 på driftsområdet pr. 30. juni 2017.

1.1 Driftsområdet Den 3. Økonomiske Redegørelse 2017 er baseret på udvalgenes forventet regnskab for 2017 på driftsområdet pr. 30. juni 2017. NOTAT Klik her for at angive tekst. Økonomisk afdeling 6. maj 205-007648-8 3. Økonomiske Redegørelse. Driftsområdet Den 3. Økonomiske Redegørelse er baseret på udvalgenes forventet regnskab for på driftsområdet

Læs mere

Skatter Budget 2011-2014. Beløb i 1.000 kr. R2009 B2010 B2011 BO2012 BO2013 BO2014

Skatter Budget 2011-2014. Beløb i 1.000 kr. R2009 B2010 B2011 BO2012 BO2013 BO2014 Skatter Budget 2011-2014 Skatter De kommunale skatter udgøres for langt hovedpartens vedkommende af personskatter med 91,2 pct. af de samlede skatter. Den næststørste skattekilde er ejendomsskat med 7,6

Læs mere

Regnskabsopgørelse (udgiftsbaseret)

Regnskabsopgørelse (udgiftsbaseret) Regnskabsopgørelse (udgiftsbaseret) (i 1000 kr.) Oprindeligt Korrigeret Note Indtægter 1 Skatter -948.140-945.715-945.576 2 Tilskud og udligning -346.378-357.958-357.888 Indtægter i alt -1.294.518-1.303.673-1.303.464

Læs mere

Tekniske ændringer til Budgetforslag

Tekniske ændringer til Budgetforslag Postadresse: Favrskov Kommune Budgetafdeling Skovvej 20 8382 Hinnerup Tlf. 8964 1010 favrskov@favrskov.dk www.favrskov.dk Tekniske ændringer til Budgetforslag 2018 21 26. september 2017 Sagsbehandler:

Læs mere

Budgetopfølgning pr. 31 maj 2015 Økonomiudvalg Finansielle poster

Budgetopfølgning pr. 31 maj 2015 Økonomiudvalg Finansielle poster Afvigelse mellem seneste skøn og korrigeret budget 31/8 31/5 31/3 Forbrug pr. 31/5-2015 Korrigeret budget Oprindeligt budget Budgetopfølgning pr. 31 maj 2015 Økonomiudvalg Finansielle poster Renter Område

Læs mere

Halvårsregnskab 2012

Halvårsregnskab 2012 Halvårsregnskab 2012 August 2012 Indhold INDHOLD... 1 REGNSKABSFORKLARING 1. HALVÅR 2012... 1 INDLEDNING... 1 BAGGRUND FOR HALVÅRSREGNSKABET... 1 HALVÅRSREGNSKABET I HALSNÆS... 1 CENTRALE REGNSKABSBEGREBER...

Læs mere

Bilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering

Bilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering Bilag og tabeller Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering April 2014 Forventet regnskab 2014 c OPRINDELIGT BUDGET 2014 KORRIGERET BUDGET* FORVENTET REGNSKAB FORSKEL INDTÆGTER 2.024,5 2.024,5

Læs mere

Budgetkontrol marts 2015 Udvalget for Økonomi

Budgetkontrol marts 2015 Udvalget for Økonomi Økonomisk oversigt () Løbende priser Vedtaget budget 2015 Korrigeret budget 2015 Forventet regnskab 2015 Afvigelse i forhold til korr. budget Renter Renteindtægter -6,9-6,1-5,2 0,9 Renteudgifter 34,2 30,1

Læs mere

Balanceforskydninger

Balanceforskydninger - 165 - Balanceforskydninger 1. Grundlag og beskrivelse af ydelser Hovedkonto 8 indeholder årets forskydninger i beholdningerne af aktiver og passiver, og herunder hører forbrug af likvide aktiver og optagelse

Læs mere

Acadre: marts 2014

Acadre: marts 2014 NOTAT Acadre: 13-1294 13. marts 214 er nu afsluttet. et udviser et samlet driftsoverskud inkl. renter på 157,8 mio. kr. sammenholdt med et overskud på 1,6 mio. kr. i oprindeligt, svarende til en forbedring

Læs mere

Budgetopfølgning pr. 31 marts 2015 Økonomiudvalg Finansielle poster

Budgetopfølgning pr. 31 marts 2015 Økonomiudvalg Finansielle poster Afvigelse mellem seneste skøn og korrigeret budget 31/8 31/5 31/3 Forbrug pr. 31/3-2015 Korrigeret budget Oprindeligt budget Budgetopfølgning pr. 31 marts 2015 Økonomiudvalg Finansielle poster Renter Område

Læs mere

Økonomisk strategi for Ballerup Kommune

Økonomisk strategi for Ballerup Kommune BALLERUP KOMMUNE Dato: 14. juni 2018 Tlf. dir.: 4477 2209 E-mail: cbd@balk.dk Kontakt: Christian Boe Dalskov Sagsid: 00.30.04-P15-1-18 Økonomisk strategi for Ballerup Kommune Formål Formålet med den økonomiske

Læs mere

Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016

Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016 Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 6. september 2016 Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016 1. Resume Magistratsafdelingerne har udarbejdet skøn over regnskabet

Læs mere

Notat. Bilagsnotat for Ballerup Kommune om den fremrykkede tredje budgetopfølgning for budget 2019 vedrørende budget

Notat. Bilagsnotat for Ballerup Kommune om den fremrykkede tredje budgetopfølgning for budget 2019 vedrørende budget BALLERUP KOMMUNE Dato: 1. september 2019 Revideret: 2. oktober 2019 Tlf. dir.: 4477 2209 E-mail: cbd@balk.dk Kontakt: Christian Boe Dalskov Sagsid: 00.30.14-G01-4-19 Notat Bilagsnotat for Ballerup Kommune

Læs mere