Haderslev Sejl-Club. Årsrapport 2006/07. CVR.nr

Transkript

1 Haderslev Sejl-Club Årsrapport CVR.nr Årsrapporten er fremlagt og godkendt på foreningens ordinære generalforsamling den 24. november dirigent

2 Haderslev Sejl-Club, Haderslev 1 Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for for Haderslev Sejl-Club, Haderslev. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Haderslev, den 25. oktober 2007 Hans Olling formand Ole Clausen næstformand Jens Harder kasserer Ove Kristoffersen sekretær Svend Nielsen sejludvalgsformand Lene Netterstrøm ungdomsudvalgsformand Claus Persson broudvalgsformand Lars Knudsen pladsudvalgsformand

3 Haderslev Sejl-Club, Haderslev 2 Revisionspåtegning Til medlemmerne af Haderslev Sejl-Club, Haderslev Vi har revideret årsrapporten for Haderslev Sejl-Club for regnskabsåret 1. oktober september 2007, omfattende ledelsespåtegning, ledelsesberetning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Ledelsens ansvar for årsrapporten Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge årsrapporten. Den udførte revision Vi har gennemgået årsrapporten og fundet den i overensstemmelse med foreviste bilag. Vi har konstateret, at de anførte beholdninger er til stede, hvorimod de materielle anlægsaktiver ikke er kontrolleret. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og den finansielle stilling pr. 30. september 2007 samt at resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. oktober september Supplerende oplysninger Vi har ikke revideret budgettallene. Haderslev, den 25. oktober 2007 Jan G. Schmidt revisor Verner Boisen revisor

4 Haderslev Sejl-Club, Haderslev 3 Ledelsesberetning Aktivitet Foreningens formål er at fremme sejlsporten ved afholdelse af kapsejladser og turaktiviteter, ved uddannelse af ungdommen i sejlsport og godt sømandskab, samt ved at søge udviklet de bedst mulige betingelser i Haderslev og omegn til udøvelse af sejlsporten. Udviklingen i regnskabsåret Årets resultat anses for tilfredsstillende. Begivenheder efter regnskabsårets slutning Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentlig vil kunne påvirke foreningens finansielle stilling. Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A- virksomheder. Afskrivninger på inventar Bygninger og havneanlæg afskrives der ikke på. Driftsmateriel, inventar samt joller m.m. måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Driftsmateriel og inventar Både/joller m.m. 10 år 10 år Aktiver med en kostpris på under kr. pr. enhed indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver vises særskilt i resultatopgørelsen under afskrivninger. Broindskud fra medlemmer Broindskud fra medlemmer indtægtsføres i resultatopgørelsen.

5 Haderslev Sejl-Club, Haderslev 4 RESULTATOPGØRELSE FOR PERIODEN 1. OKTOBER SEPTEMBER Note nr. 2005/ /08 1 Kontingenter Klubhusets drift Forpagtningsafgift Forpagters refusion af driftsudgifter Ejendomsskatter og renovation Forsikringer Kommuneleje Reparation og vedligeholdelse Rengøring El (restaurant) El (toiletter m.m.) Klubhusets drift før afskrivninger Afskrivninger på klubhusinventar Klubhusets drift i alt Havnens drift Gæstebetalinger Broplads Vinteropbevaring Bådpladsleje Indtægter havnen i alt Havneopkrævning m.m El og vand Rengøring og renovation Vedligehold og drift af kran incl. forsikring Vedligehold øvrige driftsmidler Vedligehold bro Toiletvogn, leje og rengøring m.m Udgifter pavilion og terasse m.m Småanskaffelser Vedligehold havnens areal incl. udvidelse Diverse omkostninger Havnens drift før afskrivninger Afskrivning på havnens driftsmidler Havnens drift i alt Ungdomsafdelingen - Vedligehold og drift, ledsagerbåde Startgebyrer, præmier m.m Nyanskaffelser, bro Søsportscentret Forsikringer m.m Underskud før afskrivninger Fortjeneste ved salg af både Afskrivninger på både/joller og materiel Ungdomsafdelingen i alt Transport

6 Haderslev Sejl-Club, Haderslev 5 RESULTATOPGØRELSE FOR PERIODEN 1. OKTOBER SEPTEMBER Note nr. 2005/ /08 Transport Resultat før fællesomkostninger Fællesomkostninger Annonceindtægter Indmeldelsesgebyrer Rykkergebyrer Haderslevordningen Overskud lotto Landsstævne Tilskud HSI Provenue, opløsning HSI Salg af standere m.m Lønudgifter livredder (netto) Kursusudgifter Omkostningsdækning m.m Annoncer Kontingenter Udgifter medlemsblade Udgifter interne kapsejladser Forsikringer Telefon og hjemmeside Kontorarktikler m.v Edb-udgifter Porto og gebyrer Møder m.m Gaver og blomster Forbrug af standere mv Fællesomkostninger i alt RESULTAT FØR RENTER m.v Renteindtægter Renteudgifter prioritetslån Renteudgifter driftskredit m.v Renteudgifter netto RESULTAT ORDINÆR DRIFT (underskud) Broindskud Broudvidelse ÅRETS RESULTAT

7 Haderslev Sejl-Club, Haderslev 6 BALANCE PR. 30. SEPTEMBER Note nr. AKTIVER 2005/06 ANLÆGSAKTIVER 3 Havne- og landanlæg Klubhus, bygninger Klubhus, inventar Klubskure Mobilkran Traktor Mastekran Andet materiel Ledsagerbåde Optimistjoller Andre joller Fevajoller Fevatrailer Juniormateriel Materielle anlægsaktiver i alt Obligationer Finansielle anlægsaktiver i alt ANLÆGSAKTIVER I ALT OMSÆTNINGSAKTIVER Medlemstilgodehavender Andre tilgodehavender Tilgodehavende moms Beholdning trøjer, standere og mærkater Likvide beholdninger OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT AKTIVER I ALT

8 Haderslev Sejl-Club, Haderslev 7 BALANCE PR. 30. SEPTEMBER Note nr. PASSIVER 2005/06 EGENKAPITAL Saldo primo Årets resultat Opskrivningsreserver EGENKAPITAL ULTIMO LANGFRISTET GÆLD Prioritetslån, Nykredit LANGFRISTET GÆLD I ALT KORTFRISTET GÆLD Leverandører og skyldige omkostninger Depositum nøgler A-skat og arbejdsmarkedsbidrag Skyldig moms KORTFRISTET GÆLD I ALT PASSIVER I ALT

9 Haderslev Sejl-Club, Haderslev 8 NOTER Note 2005/ /08 1 Kontingenter Ultimo regnskabsåret sammensætter medlemstallet sig således: Aktive Aktive (med opsat broindskud) Aktive (ægtefælle) Passive Juniorer Juniorer (familie) Medlemmer i alt Reparation og vedligeholdelse Indvendig vedligeholdelse, restauration Indvendig vedligeholdelse, toiletter Indvendig vedligeholdelse, klublokale Udvendig vedligeholdelse Reparation og vedligeholdelse i alt Materielle anlægsaktiver Bogført værdi 1/ Tilgang/afgang i året Årets afskrivning Opskrivning i året Bogført værdi 30/ Havne- og landanlæg Klubhus, bygninger Klubhus, inventar Klubskure Mobilkran Traktor Mastekran Andet materiel Ledsagerbåde Optimistjoller Andre joller Fevajoller Fevatrailer Juniormateriel

10 Haderslev Sejl-Club, Haderslev 9 NOTER Årets investeringer og afgang: Traktor Højtryksrenser Feva-joller, 3 stk Trailer til Feva-joller Yngling Monark Limbo I ALT Opskrivningsreserver 2005/ /05 Saldo primo Opskrivninger i året Saldo ultimo Kontingenter - budget 2007/ /08 Aktive... Passive... Ungseniorer (20-25 år)... Juniorer (indtil 20 år)... Familie A (voksne)... Familie B (juniorer)... Bådkontingent med broplads... Vinterpladskontingent... Bådlejeplads... Bådlejeplads ej medlem... Broindskud