Samsø Handelsstandsforening

Transkript

1 Samsø Handelsstandsforening Årsrapport 2013

2 1 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Ledelsens regnskabserklæring... 2 Revisors erklæring... 3 Anvendt regnskabspraksis... 4 Resultatopgørelse... 5 Balance... 6 Note CVR-nr.: /TSK/ut/3+1+25

3 2 LEDELSENS REGNSKABSERKLÆRING Undertegnede har på bestyrelsens vegne behandlet og godkendt årsregnskabet for 2013 for Samsø Handelsstandsforening. Det er vores ansvar at aflægge årsregnskabet. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver en passende præsentation og et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver, finansielle stilling og resultatet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Jeg bekræfter, at de underliggende regnskabsdata er nøjagtige og fuldstændige, og at jeg har givet alle oplysninger om alle væsentlige og relevante forhold til revisor. Samsø, den 12. februar 2014 Kristian S. Jensen, formand for bestyrelsen

4 3 REVISORS ERKLÆRING OM OPSTILLING AF ÅRSREGNSKAB Til medlemmerne af Samsø Handelsstandsforening Vi har opstillet årsregnskabet for Samsø Handelsstandsforening for regnskabsåret 1. januar 31. december 2013 på grundlag af foreningens bogføring og øvrige oplysninger, som De har til vejebragt. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Samsø, den 12. februar 2014 REalVISION registreret revisionsaktieselskab Torsten Sørensen Kruse registreret revisor FSR danske revisorer

5 4 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med ledelsens regnskabspraksis. Årsrapporten aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Resultatopgørelsen Indtægter Medlemskontingenter indregnes i overensstemmelse med medlemslisterne. Øvrige indtægter indregnes når foreningen har erhvervet ret hertil. Omkostninger Omkostninger omfatter omkostninger til salg, reklame og administration. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender måles til pålydende værdi. Der foretages hensættelse til at imødegå forventede tab. Værdipapirer Børsnoterede værdipapirer måles til dagsværdi efter statusdagens børskurs. Andre værdipapirer måles til kostpris eller nettorealisationsværdi såfremt denne er lavere. Gældforpligtelser Gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører, samt anden gæld, måles til nominel værdi.

6 5 RESULTATOPGØRELSE Note Kontingentindtægter(A: , B: ) Samsø Kortet, indtægter Modtagne gaver/sponsorater: Samsø Fonden Tranebjerg Borgerforening Samlede indtægter, herefter Arrangementer og aktiviteter, i alt Medlemskab af Samsø Markedsføringsudvalg Annonceudgifter generelt Repræsentation og gaver Møder og generalforsamling Erhvervsforsikring Bogføringsassistance Revisorassistance / regnskab Etablering af hjemmeside Driftsudgifter, Samsø Kortet Kontorhold, incl. porto og gebyrer Samlede omkostninger herefter RESULTAT før renter m.v Renter af bankkonti (netto) ORDINÆRT RESULTAT Ekstraordinære udgifter/nyanskaffelser Auktionsindtægter til fordel for tegning af anparter i Samsø-Aarhus Ruten Kursregulering af aktiebeholdning NETTORESULTAT

7 6 BALANCE 31/ / AKTIVER Indeståender i Danske Bank (driftskonti) Bankindeståender i øvrigt Kassebeholdning Tilgodehavender (kontingent etc.) Samsø Markedsføringsudvalg (forudbetaling vedrørende 2014) OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT stk. aktier i Danske Bank Indbetalt vedrørende tegning af anparter i Investorgruppen Personfærgen Samsø-Aarhus ApS ANLÆGSAKTIVER I ALT SAMLEDE AKTIVER PASSIVER Egenkapital: Egenkapital primo Årets resultat EGENKAPITAL ULTIMO Leverandørgæld Momstilsvar Gæld i alt SAMLEDE PASSIVER

8 7 NOTER Note 1 Samsø Kortet, indtægter: Reklameindtægt (Færgen) Partnerforeningskontingenter (2013: Regulering vedr. 2012) Provisionsindtægter Note 2 Arrangementer og aktiviteter: Arrangementet "Open By Night": Samlede udgifter (inkl. annoncer) Indtægter ved salg Arrangementet Sommer i Tranebjerg : Samlede udgifter (inkl. annoncer) Indtægter ved salg Arrangementerne Torvedage : Samlede udgifter (inkl. annoncer) (herudover nyanskaffelser; se note 3) Indtægter Juleudsmykning (ekskl. videresalg, kr ) Borgermøde om evt. ny færgerute (2013: Annonce) Julearrangementer Sponsorbidrag ( Ø møder Ø og 365 Samsø ) Opsætning og leje af flagallé Note 3 Ekstraordinære udgifter/anskaffelser: Etableringsudgifter, Samsø Kortet: Køb af terminaler Køb af gavekort Opsætning af hjemmeside og WEBsalg af gavekort Anden konsulentassistance Oprettelser, Nets og DIBS Boder til markedsdage

9 8