Grundejerforeningen Rønneholtparken. CVR nr Ligustervangen Allerød

Transkript

1 Grundejerforeningen Rønneholtparken CVR nr Ligustervangen Allerød Årsrapport 2012

2 Indholdsfortegnelse Ledelsesberetning Femårsoversigt og nøgletal... 3 Resume, årets resultat og forventninger til Erklæringer Regnskab Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse Balance Noter Hovedtal Dagsorden til generalforsamling

3 3 Ledelsesberetning Femårsoversigt: Hovedtal (t. kr.) Driftsregnskab Note 2007/ / mdr. 15 mdr. 12 mdr. 12 mdr. 12 mdr. Indtægter Driftsudgifter Resultat før hensættelse, netto dækket af hens Henlæggelser Forbrugt af henlæggelser Ekstraordinære indtægter Årets resultat Varmeregnskab, fast del 2 2 Indtægter Udgifter Resultat Balance Materielle anlægsaktiver Omsætningsaktiver, netto Egenkapital Nøgletal Kontingent pr parcel p.a Varmebidrag, fast del pr. forbruger p.a Pris pr. MWH, vejet gennemsnit 666,07 658,10 767,89 922,69 942,94 Rørtab, % 26,2 25,7 20,9 19,9 17,9 Noter: 1) Ekstraordinære indtægter er gevinst ved salg af varmemesterboligen, Ligustervangen 77 2) Varmeåret blev omlagt i 2008/2009 og dækker en periode på 20 mdr. 3) Faldet i udgifter i varmeregnskabet, fast del, i 2012 i forhold til tidligere år vedrører primært introduktionsrabat, t.kr. efter genforhandling af aftale om varmeforsyning og udgifter til udskiftning af varmemålere med t. kr. i ÅRSRAPPORT Grundejerforeningen Rønneholtparken

4 4 Ledelsesberetning Foreningens formål er at administrere og afholde udgifterne i forbindelse med de til Rønneholtparken s udstykning og eventuelt andre udstykninger i området - hørende fjernvarmeanlæg, tilkørselsveje, parkeringsanlæg, vej-, sti- og torveanlæg, fællesarealer m.v., herunder drift og vedligeholdelse, forrentning og amortisation af de nævnte fælles faciliteter, renholdelse og snerydning på de nævnte arealer. De til området hørende fælles forsynings- og afløbsledninger, herunder vej- og stibelysning vedligeholdes af foreningen, medmindre anlæggene tilhører andre private eller offentlige virksomheder eller institutioner. I øvrigt afholder foreningen de arealerne påhvilende udgifter. Samtlige ejendomme, der opføres på Rønneholtparkens udstykning og på eventuelt andre udstykninger i området, tilsluttes Rønneholtparkens fjernvarmecentral, der ejes og drives af Grundejerforeningen RØNNEHOLTPARKEN, på de for dette selskab gældende vilkår. Det påhviler foreningen at drage omsorg for en fælles ejendomsforsikring for samtlige ejendomme i foreningens område, omfattende bygningsbrand-, hus-, grundejer-, stormskade-, glas- og sanitet-, insektskade-, svampeskade- og rørskadeforsikring incl. skjulte rør, heri eventuelt inkluderet fjernvarmerørsledninger i områdets fællesarealer. Foreningen forestår vedligeholdelse af de enkelte parcellers tage og taggennemføringer. Foreningen er yderligere pligtig at overtage ethvert vejbidrag, som ved udvidelse eller lignende af de allerede eksisterende veje måtte blive pålignet en eller flere parceller indenfor foreningens område. For området Rønneholtparken er lyst deklaration med bestemmelser vedrørende brandmur mellem rækkehusene, benyttelse, hegn og have, parkering, fælles faciliteter og fællesanlæg, forsynings- og afløbsledningers vedligeholdelse m.v. grundejerforeningen og varme- og varmtvandsforsyning. Deklarationen er forpligtende for ejer og efterfølgende ejere af ejendommen lyst servitutstiftende forud for al pantegæld. Grundejerforeningen Rønneholtparken har påtaleretten. Bestyrelsen ønsker at Rønneholtparken fortsat skal være et godt sted at bo. En forudsætning herfor er bl.a. af Deklarationen bliver overholdt, hvorved der sikres et harmonisk indtryk af Rønneholtparken. For Grundejerforeningens vedtægter og deklarationen og yderligere information om Grundejerforeningen Rønneholtparken henvises til hjemmesiden Bestyrelsens målsætning Bestyrelsen fastlægger driften af grundejerforeningen med henblik på at Rønneholtparken skal fremstår harmonisk herunder at fællesarealer og anlæg skal fremstå i pæn og vedligeholdt stand. Med dette udgangspunkt planlægger bestyrelsen at grundejerforeningen kontingentet fastsættes med udgangspunkt i inflationsudviklingen. Større kontingentstigninger kan naturligvis ikke udelukkes f.eks. i forbindelse med større investeringer eller vedligeholdelsesarbejder alternativt anvende af den opsparede kapital og dermed realisere underskud. I driftsregnskabet foretages henlæggelser til fremtidige større vedligeholdelsesarbejder vedrørende tag, antenne og asfalt. Da tilsvarende regnskabsprincip ikke anvendes i varmeregnskabet, fast del, skal dette regnskab give overskud for at sikre kapital til de nødvendige fremtidige udgifter til vedligeholdelsesarbejder/investeringer vedrørende varmeforsyningen herunder varmecentralen og varmerørene. ÅRSRAPPORT Grundejerforeningen Rønneholtparken

5 5 Ledelsesberetning Årets aktiviteter I løbet af året har bestyrelsen afholdt Temaaften og efterfølgende møde hvor Rønnebærret og Rønneholtparkens foreninger havde mulighed for præsentere sig for de fremmødte grundejere og vække deres interesse for deltagelse i Rønnebærrets og/eller i foreningernes aktiviteter. På grundejerforeningens hjemmeside er under fanebladet RAG og fritid oplysninger om kontaktpersoner og tlf.nr. for RAG og foreningerne i Rønneholtparken. Bestyrelsen har i 2012 holdt 3 velkomstmøder for nye grundejere. Mødernes formål er, at give nye grundejere et bedre kendskab til de fordele der er ved at bo i Rønneholtparken, herunder foreningslivet og fællesfaciliteterne. Der informeres også omkring foreningens økonomi og de for grundejerforeningen gældende fælles spilleregler i form af vedtægter og deklaration. Bestyrelsen afholder årligt 1 møde med legeplads- og vangrepræsentanter, bl.a. for at drøfte de behov og løsninger af samme som repræsentanterne har, og derigennem optimere ressourceforbruget samt økonomien, f.eks. ved at der leveres nyt sand en gang om året. Politikken for legepladserne gennemgås tillige. Grundejerforeningen yder et tilskud pr. legeplads på 750,-. kr. til mad og drikke i forbindelse med legepladsdagen. Grundejerforeningen udsender månedligt nyhedsbrev til de grundejere som har tilmeldt sig denne service, hvilket nu er i niveau af 70% af alle grundejere. Det er bestyrelsens opfattelse, at nyhedsbrevene sikrer information til grundejerne om hvad der sker i grundejerforeningen. Ultimo 2012 holdt bestyrelsen et åbent bestyrelsesmøde. Bestyrelsen vil også holde åbne bestyrelsesmøder i Der oplyses om tidspunkt for disse møder i nyhedsbrevene og på hjemmesiden. På den ekstraordinære generalforsamling i 2012, blev forslaget fra bestyrelsen om at føre en sti i kanten af grusbanen vedtaget. Stien er anlagt og betalt af Lind og Risør, som tillige har finansieret opsætningen af borde og bænke på grusbanen. Allerød Kommune har vedligeholdelsespligten herunder snerydningen af den nye sti, som binder stisystemet sammen i dette område af Allerød Kommune, alt omkring denne sag, er løst i et godt samarbejde mellem Allerød Kommune, Lind og Risør samt grundejerforeningen. I forbindelse med aftalen om etablering af ny sti hen over grusbanen, blev det tillige aftalt, at Lind og Risør for deres regning, etablerede kælkebakker, både en stejl, samt en mere børnevenlig, som nu er væsentlig forlænget, begge kælkebakker benyttes allerede nu af mange af grundejerne og især deres børn. Det er aftalt, at kælkebakkerne også kan anvendes af beboere fra de tilstødende grundejerforeninger. Allerød Kommune har ikke henvendt sig til grundejerforeningen om leje af det lokale, der anvendes af Rønneholtparkens Billardklub, jf. beslutning på den ordinære generalforsamling i Årets resultat For 2012 er for Grundejerforeningen Rønneholtparken realiseret et overskud efter henlæggelse til asfalt-, tag- og antennefond på 65 t. kr. mod budgetteret 41 t. kr. ÅRSRAPPORT Grundejerforeningen Rønneholtparken

6 6 Ledelsesberetning Indtægter Indtægter er realiseret 21 t.kr. bedre end budgetteret, hvilket primært skyldes øgede gebyr for ejendomsoplysninger, bedre udlejning af fælleshuset og færre renteindtægter. Udgifter Udgifter er realiseret 3 t. kr. lavere end budgetteret. Fælleshus Fælleshuset er blevet malet i løbet af december måned f.s.v. angår de lokaler som Klub Rønnen lejer af grundejerforeningen, herudover bliver entreen ved hovedindgangen, de forreste lokaler i begge baderum og billardlokalet malet. Der er tillige lagt linoleum på gulvet i det store lokale som Klub Rønnen lejer. Klub Rønnen bidrager til denne ændring. Klub Rønnen har tillige foretaget indkøb af nye møbler til det store lokale, der også benyttes af Rønneholtparkens foreninger og til vangfester. Legepladser I bestræbelserne på at få Rønneholtparken til at fremstå pænt er der opsat skraldespande ved parkens legepladser. De enkelte legepladser skal vedligeholdes inden for afsatte beløbsmæssige rammer. I det omfang ikke alle planlagte udgifter afholdes i det enkelte år, bliver der for hver enkelt legeplads overført et beløb til senere afholdelse. Ultimo 2012 henstår 128 kr til vedligeholdelse af legepladserne. Fællesareal I 2011 blev beplantningsplanen gennemført i Ligustervangen og i 2012 i Askevangen. Yderligere blev der i 2012 plantet på arealerne ud for Rønneholt Parkvej ved Cedervangen, Enevangen og Magnolievangen. Cedervangen, Enevangen og Magnolievangen vil få afsluttet beplantning i 2013, samtidig fjernes al beplantning med torne. Anlægsaktiver Foreningen har anskaffet en redskabsbærer for knap 600 t. kr., som afskrives over 10 år. Anskaffelsen er med til at sikre en maskinpark, der bedre matcher grundejerforeningens bemanding og arbejdsopgaver. Omsætningsaktiver Omsætningsaktiver, netto, udgør t. kr. (2011: t. kr.), hvoraf de likvide beholdninger udgør t. kr. (2011: t. kr.). Ultimo 2012 har Foreningen lavet et aftaleindskud på 2 ÅRSRAPPORT Grundejerforeningen Rønneholtparken

7 7 Ledelsesberetning mio. kr. med løbetid på ét år i Handelsbanken. Grundejerforeningen har opsagt trækningsretten i Handelsbanken og derfor er Handelsbankens sikkerhed i foreningens administrationsbygning for trækningsretten aflyst. Varmeregnskab Med virkning fra 1. maj 2012 indgik Grundejerforeningen efter anbefaling fra FORCE TECHNOLOGY en ny 5 årig aftale om varmeforsyning med E.ON. Efter indgåelse af varmeaftalen reduceredes a conto varmebidraget, der blev opkrævet i 2. halvår 2012, med både 21,3 %, fra kr. til 787 kr. pr MWh og med den del af introduktionsrabatten fra E.ON, på i alt 4,6 mio. kr., der vedrører 2012 Den nye kontrakt indeholder dels en forbrugsafhængig (variabel) pris pr MWH og dels en forbrugsuafhængig (fast) del. Begge dele indekseres efter aftalte vilkår. Fjernvarmens pris er i henhold til varmeforsyningsloven bestemt af omkostningerne til at producere varmen. For indgåelse af aftalen og aftale, der sikrer Rønneholtparkens pris med virkning fra 1. maj 2012, giver E.ON en introduktionsrabat til Grundejerforeningen Rønneholtparken på i alt 4,6 mio. kr. Introduktionsrabatten er baseret på faktureringen i tidligere år, primært Af introduktionsrabatten modtager Grundejerforeningen 2,5 mio. kr. i 2012 og 1.05 mio. kr. i både 2013 og Introduktionsrabatten i 2012 vil efter dækning af konsulenthonorar til Force Technology for forhandlingerne med E.ON, fordeles efter forbruget/rørtabet i Introduktionsrabatten i 2013 og 2014 fordeles efter forbruget/rørtabet i Introduktionsrabatten vedrørende dækning af konsulenthonorarer og rørtabet er indtægtsført under varmeregnskabet, fast del, i 2012 med i alt t. kr. I 2012 er introduktionsrabat udbetalt til grundejerne med t. kr. I både 2013 og 2014 betales introduktionsrabat til grundejerne med 841 t. kr. I perioden modtager grundejerne således t. kr., som andel af introduktionsrabatten, hvilket svarer til kr. (gennemsnitligt) pr forbruger. Varmeregnskab, fast del Der er realiseret et overskud på t. kr. mod budgetteret 355 t. kr. Budgetafvigelserne vedrører primært genforhandling af aftale om varmeforsyning og den aftale introduktionsrabat t.kr., jf. ovenfor, færre udgifter til rørtab og færre udgifter til varmemålere og blokventiler samt fjernvarmerør end budgetteret. I årets løb er skorstenen renoveret. Varmeregnskab, variabel del I 2012 har Grundejerforeningen indkøbt 9.030,166 MWH for t. kr. ekskl. introduktionsrabat, svarende til en gennemsnitspris på 943 kr. pr. MWh. (2011: 923 kr. pr. MWh.) Budget 2013 For 2013 budgetteres et resultat på -91 t. kr. før henlæggelse til asfalt-, tag- og antennefond. Der er budgetteret godt 300 t. kr. til større vedligeholdelsesarbejder, jf. nedenfor, af fælleshuset. For ÅRSRAPPORT Grundejerforeningen Rønneholtparken

8 8 Ledelsesberetning disse store vedligeholdelsesarbejder er der ikke på samme måde som for større udgifter vedrørende asfalt og tag m.v. opbygget specielle fonde under egenkapitalen. Det løbende resultat af grundejerforeningens drift henlægges til/dækkes af kapitalkontoen, der ultimo 2012 udgør 656 t. kr. Bestyrelsen foreslår kontingentet til foreningen forhøjet med 2,5 % svarende til 188 kr. pr. år, fra kr. pr år til kr. pr. år med virkning fra 1. januar Bestyrelsen har forhøjet det faste varmebidrag med 2,5 % svarende til 256 fra kr. pr. år til kr. pr. år. med virkning fra 1. januar For det variable varmeforbrug har E.ON oplyst at acontoprisen for 2013 udgør 851 kr. pr MWH. Bestyrelsen foreslår, at det årlige honorar til bestyrelsen stiger med 2,5 % svarende til kr. fra kr. til kr. med virkning fra 1. april Allerød Kommune har ultimo 2012 foretaget et miljøeftersyn. Eftersynet medfører at der i 2013 etableres en vaske-/påfyldeplads for foreningens materiel, der opfylder gældende lovgivning. Endvidere renoveres pladsen foran fælleshuset med ny belægning og brønde i Endelig er det besluttet at PHØNIX rengører og efterser rækkehusenes skotrender. Disse udgifter, i alt knap 600 t. kr. dækkes af henlæggelserne til tag-, asfalt og antennefond. Baderummene i fælleshuset renoveres i løbet af foråret 2013, så de er klar til brug senest 1. juni 2013, hvor badesæsonen starter. Baggrunden for renoveringen af baderummene er, at de ikke længere er tidssvarende, herudover bliver baderummene vådrumssikrede, for at forebygge vandskader. Alt VVS udstyr udskiftes, for at forebygge mod legionella, samt at de nye installationer, vil medvirke til at reducere vandforbruget, uden at dette forringer kvaliteten. Renoveringen forventes at koste knap 300 t. kr. Grundet vejrliget, er der til stadighed behov for almindelig vedligeholdelse af svømmebassinet, hvor der i 2013 bliver foretaget vedligeholdelse af alle fliser og fuger. For varmeregnskabet, fast del, budgetteres med et overskud på 963 t. kr., som overføres til Varmefonden under egenkapitalen. Varmefonden opbygges for at sikre midler til de nødvendige fremtidige udgifter til vedligeholdelsesarbejder/investeringer vedrørende varmeforsyningen herunder varmecentralen og varmerørene samt sikre en god forhandlingsposition når den nuværende aftale om varmeforsyning udløber. Som nævnt ovenfor er det bestyrelsens hensigt at Rønneholtparken skal fremstå harmonisk herunder at fællesarealer og anlæg skal fremstå i pæn og vedligeholdt stand. I overensstemmelse hermed har bestyrelsen i 2012 gennemført og i 2013 planlagt at gennemføre de større vedligeholdelsesarbejder, som er nævnt ovenfor. Endvidere forventer bestyrelsen af renovere tennisbanerne i Herefter vurderer bestyrelsen at bestyrelsens målsætning med hensyn til vedligeholdelsesarbejder, som der ikke er opbygget fonde til under egenkapitalen, i det væsentligste er gennemført. ÅRSRAPPORT Grundejerforeningen Rønneholtparken

9 9 Erklæringer Bestyrelse og forretningsfører Vi har dags dato aflagt årsrapporten for 2012 for Grundejerforeningen Rønneholtparken. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling og resultatet. Samtidig er det vor opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Allerød d. 26. februar 2013 Forrretningsfører Hans H. Dyhl-Kristoffersen Bestyrelse Lars Bacher Jakobsen Jimmie Slott Madsen Lars Bloch formand næstformand kasserer Tina Sørensen sekretær Mie Chistensen bestyrelsesmedlem Godkendt på generalforsamlingen den 21. marts 2013 Dirigent Ole Simonsen ÅRSRAPPORT Grundejerforeningen Rønneholtparken

10 10 Den uafhængige revisors erklæringer Til medlemmerne i Grundejerforeningen Rønneholtparken Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Grundejerforeningen Rønneholtparken for regnskabsåret 1. januar december 2012, der omfatter resultatopgørelse, balance, noter og anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter den af foreningens bestyrelse fastsatte regnskabspraksis. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med den fastsatte regnskabspraksis. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2012 i overensstemmelse med den af ledelsen valgte regnskabspraksis. 10 ÅRSRAPPORT Grundejerforeningen Rønneholtparken

11 11 Den uafhængige revisors erklæringer Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Hillerød, den 26. februar 2013 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Jesper Falk statsautoriseret revisor 11 ÅRSRAPPORT Grundejerforeningen Rønneholtparken

12 12 Anvendt regnskabspraksis Foreningens bestyrelse har fastsat regnskabspraksis, som er uændret i forhold til Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med at de indtjenes mens udgifter eller omkostninger i form af afskrivninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Ved første indregning af aktiver og forpligtelser sker dette til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost. Alle beløb i resultatopgørelse, balance og noter præsenteres i t. kr. Hvert tal afrundes for sig. Der kan derfor forekomme afvigelser mellem anførte totaler og summen af de underliggende tal. Resultatopgørelsen Indtægter Kontingentindtægter og indskud Indregnes med de beløb, der vedrører året ud fra generalforsamlings godkendte satser. Renter Indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Andre indtægter af fælleshus Lejers betaling af vedligeholdelse mv. Udgifter Drift af fælleshus, legepladser og svømmebassin Omfatter udgifter til rengøring, opvarmning, el og vedligeholdelse knyttet til de enkelte faciliteter. I det omfang forbedringsudgifter på faciliteterne er blevet aktiveret og afskrives over en årrække er det årlige afskrivningsbeløb ligeledes medtaget som drift af pågældende facilitet. Drift af fællesareal Omfatter lønninger til servicemedarbejdere, drift af maskiner og bil samt øvrige udgifter, der knytter sig til arealet. Anskaffelser af biler og maskiner aktiveres og afskrives over en årrække. Det årlige afskrivningsbeløb medtages som drift af fællesareal. Øvrige fællesanliggender Omfatter udgifter til leje og tømning af containere, vedligeholdelse af vejanlæg, vedligeholdelse af tage, udgifter der knytter sig til grundydelsen til tv samt drift af arealet vest for Rønneholtparkvej. Administration Omfatter løn til regnskabsfører og honorar til bestyrelsen samt administrative udgifter. Hensættelser og forbrug af hensættelser Ved budgetlægningen og senere regnskabsaflæggelsen tages der stilling til behovet for at foretage 12 ÅRSRAPPORT Grundejerforeningen Rønneholtparken

13 13 Anvendt regnskabspraksis opsparinger til fremtidige udgifter vedrørende parkeringsanlæg, vej-, sti- og torveanlæg, de enkelte parcellers tag og taggennemføringer samt antenne. Henlæggelserne sidestilles med udgifter, men fremtræder i resultatopgørelsen i særskilt afsnit. Samtidig med beslutning om gennemførelse af større investeringer i tilknytning til de henlagte formål, tages der stilling til i hvilket omfang udgifterne skal afholdes ved forbrug af foretagne hensættelser. I det omfang der besluttes forbrug af tidligere hensættelser indtægtsføres disse under samme afsnit i resultatopgørelsen som blev anvendt ved henlæggelsen. Balancen Materielle anlægsaktiver Bygninger, bil og driftsmidler måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Brugstid Bygningsforbedringer af fælleshus 20 år Renovering af swimmingpool 15 år Bil 5 år Maskiner 5-10 år Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivninger til imødegåelse af tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Gældsforpligtelser Gæld til leverandører for ydelser leveret i regnskabsåret medtages til nominel værdi. Der afsættes feriepengeforpligtelse af regnskabsårets lønudgift. Varmeregnskab Varmeåret følger regnskabsåret og opdeles i en variabel del og en fast del. Den variable del, der vedrører grundejernes forbrug, udgør i ,1 % (2011: 80,1 %). Den faste del indbetales af beboerne med lige store beløb pr. boligenhed. Udgifterne udgør det resterende energiforbrug, 17,9 %, rabat til enderækkehuse fastsat til 12 % af disse huses variable varmeudgift, el- og vandafgift til varmeforsyning, lønninger vedrørende varmeforsyningen, vedli- 13 ÅRSRAPPORT Grundejerforeningen Rønneholtparken

14 14 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS geholdelsesudgifter vedrørende varmeforsyningen og drift af bil. Desuden indgår som udgift foreningens forsikring til dækning af brand mv. samt rørskader. Et over- eller underskud for den faste del afregnes ikke til medlemmerne, men reguleres over en Varmefonden under egenkapitalen. Hybridnet Beboere, der er med i tilvalgsordningen her benævnt hybridnet, betaler en afgift, der skal modsvare udgifterne til leverandør og Copy-Dan. Et over- eller underskud afregnes ikke til beboerne, men reguleres over en mellemregningskonto, der overføres til nyt år. Legepladsfond De enkelte legepladser skal inden for afsatte beløbsmæssige rammer vedligeholdes. I det omfang ikke alle afsatte udgifter afholdes i det enkelte år, bliver det for hver enkelt legeplads overført til senere afholdelse. 14 ÅRSRAPPORT Grundejerforeningen Rønneholtparken

15 15 Resultatopgørelse (t. kr.), driftsregnskab Noter Indtægter Kontingentindtægter Indskud nye medlemmer Ejendomsoplysninger 41 2 Renteindtægter Leje af fælleshus mv Andre indtægter fælleshus Indgået på tidligere afskrevne fordringer 0 1 Indtægter i alt Udgifter 1 Drift af fælleshus Drift af legepladser Drift af svømmebassin Drift af fællesareal Øvrige fællesanliggender Administrationsudgifter Udgifter, i alt Resultat før hensættelser Henlæggelser, asfalt-, tag- og antennefond Årets resultat der foreslås anvendt således: Overført til næste år I alt ÅRSRAPPORT GRUNDEJERFORENINGEN RØNNEHOLTPARKEN 15

16 16 Balance (t.kr.) AKTIVER Anlægsaktiver 7 Fælleshus, bygningsforbedringer Renovering, swimmingpool Driftsmidler Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 8 Tilgodehavende grundejere, varmeregnskab Introduktionsrabat, E.ON, 2013 og Øvrige tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender Likvide midler Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT PASSIVER Egenkapital Asfalt-, tag- og antennefond Varmefond Kapitalkonto Egenkapital i alt Gæld 10 Skyldige omkostninger og hensættelser Skyldige varmeudgifter, E.ON Legepladsfond Nøgledepositum, tennisbaner m.m Mellemværende, hybridnet Gæld i alt PASSIVER I ALT ÅRSRAPPORT GRUNDEJERFORENINGEN RØNNEHOLTPARKEN

17 17 Noter, t.kr Fælleshus Rengøring m.m Vinduespolering m.m Varmeudgifter El- og vandudgifter Vedligeholdelse mv Mønttelefon -1-2 Afskrivninger I alt Legepladser Bord/bænkesæt Forplejning arbejdsdage -8-6 Nyt sand mv Vedligeholdelse og nyanskaffelser Overført til legepladsfond I alt Svømmebassin Løn livreddere Rengøringsmidler, kemikalier El- og vandudgifter Varmeudgift Vedligeholdelse mv Afskrivning I alt Fællesareal Løn, feriepenge og personaleudgifter Maskiner Drift mv Forsikringer -2-4 Bil Drift -5-7 Forsikring og vægtafgift Vedligeholdelse/anskaffelser Spulebrønde for dræn Regnvandsbrønde Drænpumper Kloakker 0-6 Afskrivninger arbejdsmaskiner og bil I alt ÅRSRAPPORT GRUNDEJERFORENINGEN RØNNEHOLTPARKEN 17

18 18 Noter, t.kr Øvrige fællesanliggender Container Asfalt 0 0 Tag, vedligeholdelse Sportsanlæg 0 0 Antenneanlæg Signallevering, TV Arealet vest for Rønneholtparkvej I alt Administration Løn, honorarer og personaleomkostninger Trykning og kontorudgifter PBS, Dataløn m.m Porto og gebyrer -2-3 Forsikringer Bestyrelsesmøder og generalforsamling Telefon mv Annoncering, abonnementer og gaver Advokat og teknisk bistand Revisionshonorar Annoncer 0-10 Anskaffelser I alt ÅRSRAPPORT GRUNDEJERFORENINGEN RØNNEHOLTPARKEN

19 19 Noter, t.kr Anlægsaktiver Fælleshus, Swimming- Driftsfacade pool midler I alt I alt Kostpris Saldo primo Tilgang Afgang Kostpris ultimo Afskrivninger Saldo primo Årets afskrivninger Afgang i forbindelse med salg - 31 Afskrivninger ultimo Regnskabsmæssig værdi ultimo Derudover ejer grundejerforeningen fællesarealer, legepladser mv., varmeværk, svømmebassin og fælleshus. Ejendommene og arealerne er ved vurdering for 2011 ansat til kr Varmeregnskab, variabel del Indtægter: A conto, varmebidrag % rabat enderækkehuse Omkostninger: 82,1 % (2011: 80,1%) af energiforbrug Introduktionsrabat, E.ON For lidt opkrævet a conto ÅRSRAPPORT GRUNDEJERFORENINGEN RØNNEHOLTPARKEN 19

20 20 Noter, t.kr Egenkapital Asfalt-, tag-, Varme- Kapitalog ant.fond fond konto i alt i alt Primo Årets resultat, driftsregnskab Årets henlæggelse Varmeregnskab, fast del Varmeregnskab, fast del Indtægter: Fast varmebidrag Øvrige indtægter inkl. tidl. tab på debitorer Indtægter i alt Udgifter: Rørtab, 17,9 %, (2011: 19,9%) Rabat enderækkehuse, 12,0% Personaleomkostninger Administration Forsikringer Selvrisiko El- og vandafledningsafgift Abonnementer Vedligeholdelse og nyanskaffelser Varmemålere og blokventiler Drift bil Forsikringer/vægtafgift, bil -2-8 Fjernvarmerør 0-82 Konsulenthonorar Introduktionsrabat, E.ON Udgifter i alt: Resultat som dækkes af/overføres til varmefonden ÅRSRAPPORT GRUNDEJERFORENINGEN RØNNEHOLTPARKEN 20

21 21 Noter, t.kr Skyldige omkostninger og hensættelser Skyldig A-skat, AM-bidrag og ATP Feriepengeforpligtelse Diverse kreditorer I alt Legepladsfond Hensættelse primo Henlæggelse Årets forbrug Hensættelse ultimo Til rådighed, som kan specificeres for de enkelte legepladser således: Askevangen VEST Askevangen RUND Cedervangen VEST 8 7 Cedervangen ØST 5 4 Enevangen VEST 9 6 Enevangen ØST 10 0 Ligustervangen VEST 7 16 Ligustervangen ØST 0-3 Magnolievangen VEST Magnolievangen ØST 4 1 Magnolievangen RUND 10 6 Pinievangen VEST 3 13 Pinievangen ØST 13 9 Enevangen, ulige 6 6 I alt ÅRSRAPPORT GRUNDEJERFORENINGEN RØNNEHOLTPARKEN 21

22 22 Noter, t.kr Hybridnet Drift af hybridnet er ikke indeholdt i regnskabet. Drift af hybridnet andrager pr. 31/ et akkumuleret overskud på 87 t. kr., der kan specificeres således: Indtægter: Indbetalt 8 4 Skift til anden pakke 7 4 Afgift (stor pakke) Afgift (mellem pakke) Indgået på tidligere afskrevne fordringer - 1 I alt Udgifter: Afregnet afgift Teledanmark og Copy-Dan Vedligeholdelse kabelnet I alt Årets resultat Overført resultat tidligere år Akkumuleret resultat Der er finansieret via mellemværende med grundejerforeningen ÅRSRAPPORT GRUNDEJERFORENINGEN RØNNEHOLTPARKEN 22

23 Hovedtal Indtægter Budget Regnskab Budget Kontingentindtægter Indskud nye medlemmer Ejendomsoplysninger Renteindtægter Leje af fælleshus mv Andre indtægter fælleshus Indtægter, i alt Udgifter Fælleshus Rengøring m.m Vinduespolering m.m Varmeudgifter El- og vandudgifter Vedligeholdelse mv Mønttelefon Afskrivninger I alt Legepladser Bord/bænkesæt Forplejning arbejdsdage Nyt sand mv Vedligeholdelse og nyanskaffelser Overført til legepladsfond I alt Svømmebassin Løn livreddere Rengøringsmidler, kemikalier El- og vandudgifter Varmeudgift Vedligeholdelse mv Afskrivning I alt

24 Fællesareal Budget Regnskab Budget Løn, feriepenge og personaleudgifter Maskiner Drift mv Forsikringer Bil Drift Forsikring og vægtafgift Vedligeholdelse/anskaffelser Spulebrønde for dræn Regnvandsbrønde Drænpumper Kloakker Afskrivninger arbejdsmaskiner og bil I alt Øvrige fællesanliggender Container Asfalt Tag, vedligeholdelse Sportsanlæg Antenneanlæg Signallevering, TV Arealet vest for Rønneholtparkvej I alt Administration Løn, honorarer og personaleomkostninger Trykning og kontorudgifter PBS, Dataløn m.m Porto og gebyrer Forsikringer Bestyrelsesmøder og generalforsamling Telefon mv Annoncering, abonnementer og gaver Advokat og teknisk bistand Revisionshonorar Annoncer Anskaffelser I alt Udgifter i alt Resultat før hensættelser Henættelse til asfalt-, tag-og antennefond Forbrug af asfalt-, tag- og antennefond I alt Årets resultat I 2013 budgetteres etablering af vaske-/påfyldeplads for foreningens materiel, renovering af pladsen foran fælleshuset og rengøring og eftersyn af skotrenderne. Udgifterne hertil forventes at udgøre knap 600 t. kr., der dækkes af tag-, asfalt- og antennefond. Der er budgetteret med godt 300 t. kr. til vedligeholdelse af fællleshuset. For disse store vedligeholdelsesarbejder er der ikke på samme måde som for størrre udgifter vedrørende asfalt og tag m.v. under egenkapitalen opbygget specielle fonde. Det løbende resultat af grundejerforeningens drift henlægges til/dækkes derimod af kapitalkontoen, der ultimo 2012 udgør 656 t. kr. 24

25 Budget Regnskab Budget Varmeregnskab, fast del Indtægter: Fast varmebidrag Øvrige indtægter inkl. tidl. tab på debitorer Indtægter i alt Udgifter: Rørtab, 17,9 % Rabat enderækkehuse, 12,0% Personaleomkostninger Administration Forsikringer Selvrisiko El- og vandafledningsafgift Abonnementer Vedligeholdelse og nyanskaffelser Varmemålere og blokventiler Drift bil Forsikringer/vægtafgift, bil Fjernvarmerør Blokventiler Konsulenthonorar Introduktionsrabat, E.ON Udgifter i alt: Resultat som dækkes af/overføres til varmefonden 25

26 Ordinær generalforsamling Torsdag den 21. marts kl i Fælleshuset, Ligustervangen 81 DAGSORDEN: 1. Valg af dirigent 2. Bestyrelsens beretning 3. Fremlæggelse af revideret regnskab Valg af kasserer og et bestyrelsesmedlem. 5. Valg af 1. og 2. suppleant til bestyrelsen. 6. Valg af 2 revisorer og 2 revisorsuppleanter. 7. Præsentation af budget for Fastlæggelse af kontingent, indskud og honorarer. 9. Indkomne forslag. E65, forslag om snerydning mellem blokkene A2, forslag om overdækninger i forbindelse med det gamle skur, udenfor køkkenet. L48, forslag om lovliggørelse såfremt der ikke er sket påtale om overtrædelse af deklarationen i 10 år. 10. Eventuelt. Vedrørende punkt 1: Bestyrelsen foreslår Ole Simonsen (L. 52) Vedrørende punkt 4: Kasserer Lars Bloch og sekretær Tina Lindvig Sørensen er på valg for en 2 årig periode. Bestyrelsen foreslår genvalg af begge, der er indstillet på genvalg for en periode af 2 år. Vedrørende punkt 5: Bestyrelsen foreslår genvalg af Robert Domy (M.25) som første suppleant og valg af ny grundejer som anden suppleant. Vedrørende punkt 6: Bestyrelsen foreslår valg af statsautoriseret revisor Jesper Falk og Michael Herschend, som henh. revisor og revisorsuppleant begge fra revisionsfirmaet PrincewaterhouseCoopers. Endvidere foreslås valg af Mogens Gøtze (M 6) som revisor (kritisk revisor) og af Per Lund (A 13) som suppleant for kritisk revisor. 26

27 Vedrørende punkt 8: Kontingentet til foreningen foreslås med virkning fra forhøjet med kr.47,00 pr. kvartal til kr ,00 svarende til en stigning på 2,5 %. Indskud til foreningen foreslås uændret kr. 500,00. Med virkning fra 1. april 2013, foreslår bestyrelsen bestyrelseshonorarerne reguleret med 2,5 % til: Formanden: Kasserer: Næstformand: Menige bestyrelsesmedlemmer: kr ,00 årligt. kr ,00 årligt. kr ,00 årligt. kr ,00 årligt. Vedrørende punkt 9: E65, forslag om snerydning mellem blokkene A2, forslag om overdækninger i forbindelse med det gamle skur, udenfor køkkenet. L48, forslag om lovliggørelse, såfremt der ikke er sket påtale om overtrædelse af deklarationen i 10 år. Eventuelt. Der vil som sædvanligt være øl og vand. Husk adgangsformularen. Vel mødt! Spørgsmål For at give medlemmerne i grundejerforeningen mulighed for, at få et mere uddybende svar på eventuelle spørgsmål til regnskab og budget tilbydes følgende: Spørgsmål, som er fremsendt senest 8 dage før generalforsamlingen, vil blive oplæst fra talerstolen, og besvaret af bestyrelsen og/eller forretningsføreren. Bemærkninger fra revisionen (kritisk revisor) Kritisk revisor har gennemgået regnskabet. Gennemgangen gav ikke anledning til bemærkninger. Mogens Gøtze Magnolievangen Allerød 27

28 Dagsorden på side 26 og 27 28