Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017

Transkript

1 Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Side 1 af 6 sider

2 Halvårsregnskab og forventet regnskab 2017 Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Forv. Forv. Forventet Halvårs- Pct. budget bev. og budget tillægs- overført regnskab regnskab 30/ omplac bev. til A BEHOLDNING PRIMO INDTÆGTER Indkomstskatter løbende år ,0 Øvrige skatteindtægter ,4 Kommunal grundskyld ,7 Øvrige ejendomsskatter ,1 Selskabsskatter ,0 Generelle tilskud m.v ,8 INDTÆGTER I ALT ,9 2 SKATTEFINANSIERET DRIFT Udvalget for teknik og miljø ,1 Chef for Teknik & Miljø ,1 Udvalget for arbejdsmarked og int ,7 Borgerservice - drift ,1 Borgerservice - statsrefusion ,8 Jobcenter - drift ,0 Jobcenter - statsrefusion ,1 Udvalget for skoler og børn ,8 Sundhed & Familie ,1 Dagtilbud & Skoler ,4 Borgerservice ,9 Udvalget for sundhed, kultur og fri ,4 Borgerservice ,1 Sundhed & Familie ,3 Udvikling & Erhverv ,1 Udvalget for social og ældre ,7 Borgerservice - drift ,6 Borgerservice - statsrefusion ,9 Social & Ældre - drift ,7 Social & Ældre - statsrefusion ,1 Økonomiudvalget ,4 Faste ejendomme ,3 Redningsberedskab ,0 Politisk organisation ,7 Administrativ organisation ,6 Erhvervsudvikling, turisme m.v ,4 Tjenestemandspensioner ,7 Løn og forsikringspuljer m.v ,2 DRIFTSUDGIFTER I ALT ,5 3 RENTER Af lån ,8 Af likvide aktiver ,5 Af diverse tilgodehavender ,5 RENTER I ALT ,9 ORD. DRIFTSVIRKSOMH SKATTEFINANSIERET ANLÆG Udvalget for teknik og miljø ,7 Udvalget for arbejdsmarked og int ,4 Udvalget for skoler og børn ,4 Udvalget for sundhed, kultur og fri ,6 Udvalget for social og ældre ,7 Økonomiudvalget ,4 SK. FINANSIERET ANLÆG I ALT ,5 SK.FINANS. OMRÅDE Side 2 af 6 sider

3 I HELE KR. Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Forv. Forv. Korrigeret Halvårs- Pct. 5 FORSYNINGSVIRKSOMHEDER Drift budget bev. og budget tillægs- overført budget regnskab 30/ omplac bev. til Netto drift ekskl. brugerindtægter ,8 Brugerindtægter ,6 Netto anlæg ,3 FORSYNINGSVIRKSOMH. I ALT ,1 RESULTAT I ALT TILGANG/AFG. LIKV. AKTIVER Afdrag på lån ,6 Optagelse af lån ,6 Diverse udlån ,8 Diverse finansforskydninger TILG/AFG LIKV. AKTIVER I ALT B ÆNDR. AF LIKVIDE AKTIVER C FORVENTEDE OVERFØRSLER TIL 2018 D KASSEBEHOLDNING (A+B+C) Kommentarer til forventet regnskab Generelt Det forventede regnskab fremkommer som summen af det oprindelige budget med tillæg/fradrag af allerede bevilgede tillægsbevillinger/omplaceringer, forventede tillægsbevillinger resten af året samt skøn over, hvad der forventes overført fra 2017 til Tillægsbevillinger Der er pr. 30/ givet tillægsbevillinger for i alt netto 146,0 mio. kr. Heraf vedrører 14,9 mio. kr. den skattefinansierede drift. Der er givet tillægsbevillinger til skattefinansieret anlæg på 190,4 mio. kr. I tillægsbevillingerne indgår overførte driftsmidler fra 2016 til 2017 på 25,9 mio. kr. og overførte anlægsmidler på det skattefinansierede område på 174,9 mio. kr. Tillægsbevillingerne er specificeret i nedenstående oversigt. 1.1 Specifikation af tillægsbevillinger (i hele kr.): Dato Tekst Beløb 1. Indtægter Overførsler fra (tilbagebetaling beskæftigelsestilskud) Budgetopfølgning pr. 31/ I alt og 5. Drift Faunabedømmelse for 64 stationer, vandløbstilstand Inddrivelse af ejendomsskatter og øvrige fortrinsberettigede krav Biblioteket finansierer del af rådighedsbeløb til nyt bibliotek Overførsler fra Driftsoverskud vedr. Lille Veum flyttes til anlæg Brørupskolen Renovering af Lille Veum Budgetopfølgning pr. 31/ Leje af Lokaler, Torps Allé 1, Vejen Lundtoft - egenfinansiering af køkkenrenoveringsprojekt Blomsterengen - finansiering af cykelskur mv I alt Side 3 af 6 sider

4 3. Renter Budgetopfølgning pr. 31/ I alt Skattefinansieret anlæg Etablering af børnecenter ved Holmeå-skolen Biblioteket finansierer del af rådighedsbeløb til nyt bibliotek Ombygning af Solhøj 2 til aktivitetscenter Overførsler fra Driftsoverskud vedr. Lille Veum flyttes til anlæg Renovering af Lille Veum Budgetopfølgning pr. 31/ Vejen Kunstmuseum Lundtoft - egenfinansiering af køkkenrenoveringsprojekt Blomsterengen - finansiering af cykelskur mv Øget kommunal udgift til byfornyelsespuljen 441 I alt Forsyning - drift og anlæg Overførsler fra I alt Tilgang/afgang af likvide aktiver Overførsler fra (finansiering og finansforskydninger) Nulstilling af pulje til budgetoverførsler, jf. godkendelse af overførsler til Renovering af Lille Veum Budgetopfølgning pr. 31/ I alt Totalt forbrug af aktive likvider Forventede tillægsbevillinger 2. halvår 2017 Der forventes samlet en negativ tillægsbevilling på 16,05 mio. kr. i løbet af 2. halvår I løbet af 2. halvår 2017 forventes en række tillægsbevillinger vedrørende indtægtssiden. Det drejer sig primært om efterregulering og midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet, som medfører mindreindtægter i 2017 på 3,9 mio. kr. i forhold til budgettet. Der forventes en merindtægt på 3,6 mio. kr. som følge af en midtvejsregulering af de generelle tilskud. Der forventes et mindreprovenu vedrørende grundskyld som følge af fastfrysning af grundskylden i Mindreprovenuet kompenseres af staten. Samlet er de forventede bevillinger på indtægtssiden på -0,1 mio. kr. Under skattefinansieret drift forventes mindreudgifter for 16,0 mio. kr. Det skyldes primært forventede mindreudgifter til ydelser på beskæftigelsesområdet. De forventede mindreudgifter opgøres endeligt i forbindelse med budgetopfølgningen pr. 31/ Side 4 af 6 sider

5 Specifikation af forventede tillægsbevillinger (i hele kr.): Dato Tekst Beløb 1. Indtægter Beskæftigelsestilskud: efterregulering 2016 og midtvejsregulering Midtvejsregulering af generelle tilskud Det skrå skatteloft. Regulering i forhold til faktisk afregning. -88 Kollektiv modregning som følge af samlet kommunal skatteforhøjelse 2016 Grundskyld - mindreprovenu, bl.a. som følge af fastfrysning Forventet kompensation - fastfrysning af grundskyld I alt og 5. Drift Kompensation for ændring af politikeres vederlag -977 Forventet effekt af budgetopfølgningen pr. 31/ I alt I alt 0 Totalt forbrug af aktive likvider Forventede overførsler fra 2017 til 2018: 2.1. Skattefinansieret drift I det forventede regnskab er der foretaget et skøn over de forventede overførsler af uforbrugte budgetmidler fra 2017 til Det er forudsat, at overførslerne på den skattefinansierede drift vil være på samme niveau som i Det forventes således, at der vil blive overført uforbrugte driftsmidler på det skattefinansierede område for 25,9 mio. kr. 2.2 Skattefinansieret anlæg Det korrigerede budget til anlæg udgør netto 288,5 mio. kr. Forbrugsprocenten på anlæg er pr. 30/6 på 12,5, hvilket er et lavere niveau end de foregående år. Der forventes at blive overført uforbrugte anlægsmidler på i alt 137,3 mio. kr., svarende til 47,6 pct. af budgettet. Beløbet er estimeret på baggrund af konkrete forventninger til alle større anlægsprojekter samt på baggrund af erfaringsmæssige forbrug af det korrigerede budget. Nettoudgifterne på det skattefinansierede anlægsområde inkl. ældreboliger forventes at udgøre 151,3 mio. kr. 2.3 Forsyningsvirksomheder Der er et restrådighedsbeløb på 18,1 mio. kr. til etablering af en genbrugsplads i Vejen. Det forventes, at 13 mio. kr. skal overføres til Tilgang/afgang af likvide aktiver Der forventes at blive overført låneoptagelse på ca. 25,4 mio. kr. til Heri indgår vedrører 10,5 mio. kr. etablering af almene boliger ved Lille Veum. Herudover forventes der overført en uudnyttet byggekredit vedr. etablering af ældreboliger ved Lundtoft på i alt 46 mio. kr. I alt 106,8 mio. kr. netto forventes overført fra 2017 til Side 5 af 6 sider

6 3. kassebeholdning Inkl. beregnede overførsler fra 2017 til 2018 vil kassebeholdningen alt andet lige være på 111,8 mio. kr. ved udgangen af Såfremt alle bevillinger anvendes fuldt ud i 2017, vil kassebeholdningen ved udgangen af 2017 være på 4,9 mio. kr. 4. Kommentarer til halvårsregnskabet pr. 30. juni Generelt Halvårsregnskabet er inkl. en supplementsperiode på 14 dage og de største indtægtsposter er periodiseret. For så vidt angår den skattefinansierede drift er det korrigerede budget pr. 30/ på 2.534,4 mio. kr. Forbruget udgør 1.204,7 mio. kr., hvilket giver en forbrugsprocent på 47,5. Forbrugsprocenten er på niveau med sidste års halvårsregnskab, hvor forbruget udgjorde 47,9 af det korrigerede budget. På serviceområderne udgør forbruget 47,5 pct., som også var niveauet sidste år. På overførselsområderne er forbrugsprocenten i halvårsregnskabet på 47,3 pct., mens den sidste år var på 50, Resultat af det skattefinansierede område Der forventes et samlet overskud på den skattefinansierede drift på 83,8 mio. kr. i Det forventede forbrug på anlægsområdet udgør 151,3 mio. kr. Der forventes således et underskud på det skattefinansierede område på 67,5 mio. kr. Udover ovennævnte overførsler forudsætter dette resultat, at alle nuværende bevillinger udnyttes fuldt ud i Resultatet skal ses i lyset af det høje anlægsniveau. En del af anlægsudgifterne vedrørende Lundtoft vil blive modsvaret af en byggekredit på ca. 18 mio. kr. under finansiering og finansforskydninger. Det reelle forventede underskud på det skattefinansierede område udgør derfor ca. 50 mio. kr. 4.3 Bemærkninger til de enkelte bevillingsrammer På Udvalget for arbejdsmarked og integrations område forventes et mindreforbrug på 18,0 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Mindreforbruget skyldes bl.a. færre udgifter til forsikrede ledige, færre udgifter til integrationsområdet samt færre udgifter til sygedagpenge. Under Udvalget for skoler og børn forventes forbruget at være 3,5 mio. kr. højere end det oprindelige budget. Det skyldes primært omplacering af centrale budgetmidler til området (planlagt bygningsvedligeholdelse og samt barselspuljen). Under Udvalget for sundhed, kultur og fritid forventes et merforbrug på 1,7 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Merudgiften skyldes primært tilførsel af budgetmidler fra andre udvalg samt tilførsel af satspuljemidler i forbindelse med budgetopfølgningen pr. 31/ På Økonomiudvalgets område forventes på nuværende tidspunkt et mindreforbrug på 21,0 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Det skyldes primært nulstilling af overførselspuljen samt løbende omplacering af centrale puljer (barsel og planlagt bygningsvedligehold) til de konkrete omkostningssteder. For nærmere forklaringer af afvigelser under de enkelte udvalg henvises der til den månedlige budgetopfølgning og den generelle budgetopfølgning pr. 31/ Side 6 af 6 sider