Økonomiudvalgets opgaver

Transkript

1 Økonomiudvalgets opgaver Økonomiudvalget varetager den umiddelbare forvaltning af de anliggender, der er underlagt udvalget i medfør af styrelseslovens 18 (om indseende med de økonomiske og almindelige administrative forhold inden for samtlige kommunens administrationsområder), 21 (om tillægsbevillinger og budgetudarbejdelse) og kapitel V (om kommunens økonomiske forvaltning). Udvalget varetager den umiddelbare forvaltning af løn- og personaleforhold under ethvert af kommunens administrationsområder og fastsætter regler for borgmesterens og administrationens behandling af personalesager. Udvalget varetager kommunens økonomiske planlægning og har ansvaret for kommuneplanlægningen samt for en samordnet løsning af kommunens planlægningsopgaver. Udvalget fastlægger de fælles planforudsætninger og bistår de stående udvalg med tilvejebringelse af det nødvendige grundlag for udvalgenes planlægningsopgaver. Udvalget fastsætter generelle forskrifter for planernes tilvejebringelse. Økonomiudvalget varetager den overordnede styring af områderne Strategi og perspektiv Identitet Politisk Struktur Administrativ struktur og organisation Personale, løn og ansættelsesforhold Kommunikation Informationsteknologi Borgerservice Økonomiudvalget varetager den umiddelbare forvaltning af det kommunale beredskab køb, salg og pantsætning af fast ejendom bygge- og anlægsopgaver under udvalgets område Økonomiudvalget udarbejder forslag og foretager indstilling til Byrådet om kommunens principper for økonomistyring. Udvalget fastsætter regler om: indberetninger fra den kommunale administration med henblik på udvalgets udøvelse af budget- og bevillingskontrol, jfr. 12. i hvilket omfang kommunens værdier skal forsikres samordning af kommunens indkøbsfunktioner. Udvalget fører tilsyn med: at forvaltningen af økonomiske midler sker i overensstemmelse med Byrådets beslutninger og i øvrigt på forsvarlig måde

2 at forvaltningen af kommunens kasser og kommunens regnskabsføring er forsvarlig at de på årsbudgettet meddelte bevillinger og rådighedsbeløb samt de ved særlig beslutning bevilgede beløb ikke overskrides uden Byrådets samtykke at kommunens arkivalier opbevares på betryggende måde løn- og personaleforhold for personale i selvejende institutioner Økonomiudvalgets område er delt i syv bevillingsniveauer. Den samlede budgetramme for 2014 kan opgøres som følger: kr. Udgift Indtægt Netto Boligpolitik Driftssikring af boligbyggeri Beredskab Redningsberedskab Politisk organisation Fælles formål Kommunalbestyrelsesmedlemmer Kommissioner, råd og nævn Valg mv Administration mv Administrationsbygninger Sekretariat og forvaltninger Fælles IT og telefoni Jobcentre Naturbeskyttelse Miljøbeskyttelse Byggesagsbehandling Voksen-, ældre- og handicapområdet Det specialiserede børneområde Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark Diverse udgifter og indtægter efter forskellige love Lønpuljer og tjenestemandspensioner Lønpuljer Tjenestemandspensioner Generelle reserver Rengøring Rengøringsudgifter på gruppering på tværs af funktioner Forsikringer samt udkontering af IT, løn mv Omkontering af IT, løn mv. til hovedkonti under Økonomiudvalget Interne forsikringspuljer I alt

3 BOLIGPOLITIK Boligpolitik Der er budgetteret med en nettoudgift på kr. Under denne funktion budgetteres primært med kommunens andel af ydelsesstøtte til andelsboliger, ungdomsboliger samt udgifter til godtgørelse af statens støtte til ydelsesstøtte vedrørende boliger opført af almene boligorganisationer. BEREDSKAB Beredskabet Beredskabet blev pr. 1. januar 2009 sammenlagt med beredskabet i Halsnæs kommune i et kommunalt ejet og drevet 60 selskab. Der er oprettet en fælles bestyrelse og en fælles beredskabskommission for det fælles beredskab. Frederikssund Kommune bidrager årligt med et driftstilskud til Frederikssund Kommunens andel af det fælles beredskab. Tilskuddet for 2014 udgør kr. Hertil kommer en huslejeudgift til Frederikssund kommune på kr. Samlet set udgør nettoudgiften således kr. i Der er pt. fire brandstationer under beredskabet for Frederikssund Kommune: Slangerup Jægerspris Skibby Frederikssund Brand- og Redningsberedskabets vagtstyrke og øvrige personel skal i vidt omfang assistere borgere m.fl. i andre tilfælde end egentlige ulykker, hvor dets materiel og specialviden kan anvendes til afhjælpning af skader, til vejledning m.v. POLITISK ORGANISATION Fælles formål Der er budgetteret med en nettoudgift på kr. Udgiften omfatter udbetalinger efter lov om økonomisk støtte til politiske partier m.v. Lovbekendtgørelse nr af 08/12/ Kommunalbestyrelsesmedlemmer Det er budgetteret med en nettoudgift på kr.

4 Området omfatter kommunens politiske organisation og rummer således den folkevalgte del af den kommunale virksomhed. Den øverste politiske myndighed er Byrådet, hvis 23 medlemmer vælges hvert fjerde år af kommunens stemmeberettigede vælgere. Til varetagelse af forvaltningen af kommunens anliggender er der nedsat følgende udvalg: Økonomiudvalget, Opvækst- og Uddannelsesudvalget, Kultur- og Fritidsudvalget, Teknik-, Miljøog Erhvervsudvalget, Social-, Ældre-, og Sundhedsudvalget, Plan- og Udviklingsudvalget og Beskæftigelsesudvalget. Området indeholder forskellige typer af honoreringsordninger for borgmester, viceborgmester, formændene for de stående udvalg samt byrådsmedlemmerne generelt. Desuden rummer området udgifter til byrådets repræsentation. Funktionsperioden er fra 1. januar 2014 til 31. december Kommissioner, råd og nævn Der er budgetteret med udgifter på kr. og indtægter på kr. svarende til en nettoudgift på kr. Kommissioner, råd og nævn indeholder eksempelvis udgifter til Beboerklagenævn, Huslejenævn, Hegnssyn, Ældreråd og Handicaprådet m.fl. Indtægterne vedrører hovedsageligt gebyrer for sagsbehandling i Beboerklagenævn og Huslejenævn Valg m.v. Der er budgetteret med udgifter på kr. og indtægter på kr. svarende til en nettoudgift på kr. Dette område omfatter valg til Folketinget, EU-parlamentet, byrådsvalgene hvert fjerde år samt folkeafstemninger m.v. Indtægten udgøres af Halsnæs kommunes andel af valgudgifterne i forbindelse med Folketingsvalg og folkeafstemninger. ADMINISTRATION M.V Administrationsbygninger Der er budgetteret med udgifter på kr. omfattende almindelig drift såsom el, vand og varme m.v. på administrationsbygningerne. Der er tillige budgetteret med en lejeindtægt på kr. I alt er der således budgetteret med en nettoudgift på kr. Administrationsbygninger består af:

5 Rådhuset, Torvet 2 Torvet 5 Lundevej 7, 9, 11 og 13 Østergade Langes Magasin Samt administrationsbygningerne i Jægerspris og Slangerup Skatter og afgifter, Vand ( ) Budgettet indeholder udgifter til skatter og afgifter samt servicekontrakter. Udgifterne er kvalificeret i 2013, og som en konsekvens af denne gennemgang blev samtlige budgetter til skatter og afgifter tilrettet, og samtlige bevillinger til servicekontrakter overført til servicekorpset. Den bevillingsmæssige tilretning blev foretaget som en del af budgetopfølgningen pr. 30/ Det var ikke muligt at få ændringen medtaget i budget 2014, hvorfor der vil blive foretaget en tilsvarende omflytning til budget 2014 via budgetopfølgningen pr. 31/ El og varme ( og ) Det samlede energibudget er samlet i politikområdet Energi, tilhørende Teknikudvalget. Det er Byggeri og Natur, der har det overordnede budgetansvar på kroner, mens den enkelte institution er ansvarlig for det udmeldte budget på enheder. Det faktiske forbrug af enheder registreres løbende i kommunens energistyringsprogram, og i forbindelse med opgørelse af årets resultat vil institutionerne blive reguleret med baggrund i deres faktiske forbrug af enheder sammenholdt med et graddagereguleret budget i enheder. Vand og renovation ( og ) Budgettet til vand og renovation er afsat på de enkelte institutioner. Hovedvedligeholdelse ( ) Det samlede budget til hovedvedligeholdelse af kommunens bygninger og dermed budgetansvaret er placeret under politikområdet Hovedvedligeholdelse under Teknikudvalget. På budgetområdet afholdes udgifter til store renovationsopgaver. Servicekorpset ( ) Udgifter til Servicekorpset samt småreparationer i de kommunale institutioner er centraliseret under Teknik-, Miljø- og Erhvervsudvalget på hovedkonto 0. Det samlede budget og dermed budgetansvaret er placeret under politikområdet Servicekorpset under Teknik-, Miljø- og Erhvervsudvalget. For at give et retvisende budgetgrundlag til beregning af afledte takster mv. er der med baggrund i fordelingsnøgler sket en budgetlægning af Servicekorpsets forventede ydelser til skoler, daginstitutioner mv. Betalingerne er budgetlagt på denne tværgående gruppering Udearealer ( ) Vedligeholdelsen af kommunens udearealer er udliciteret til HedeDanmark. Det samlede budget er samlet i politikområdet Udearealer under Teknikudvalget. For at give et retvisende budgetgrundlag til beregning af afledte takster mv. er der med baggrund i de faktiske opmålinger sket en budgetlægning af de forventede ydelser til skoler, daginstitutioner mv. Betalingerne er budgetlagt på denne tværgående gruppering

6 Rengøring (grp ) Rengøring af kommunens bygninger er udliciteret til Forenede Service A/S. Det samlede budget og dermed budgetansvaret til rengøring af kommunens bygninger er placeret under politikområdet Rengøring under Økonomiudvalget og bogføres på art 4.9. Budgettet er tildelt efter opmåling af samtlige institutioner. Der er til budget 2014 sket en tilretning af rengøringsbudgettet som en konsekvens af kommunens genudbud af rengøringsopgaven. Budget til øvrige forbrugsartikler hører fortsat til under de enkelte steder og dermed de enkelte fagudvalg. Øvrige forbrugsartikler konteres på art Sekretariat og forvaltninger Der er budgetteret med en udgift på kr. i udgifter og en indtægt på kr. svarende til en nettoudgift på kr. Fra og med 2013 blev en række udgifter i henhold til udmelding fra Økonomi- og Indenrigsministeriet udskilt på selvstændige funktioner, jf. neden for. Endvidere blev der på Sekretariat og forvaltninger ligeledes i henhold til udmelding fra Økonomi- og Indenrigsministeriet indført to nye grupperinger: 001 Myndighedsudøvelse 002 Øvrig administration, hvorefter samtlige udgifter på funktionen kan henføres til en af disse to grupperinger. Følgende normbeløb pr. medarbejder er gældende i 2014: Uddannelse kr. direktører, fagchef kr. og medarbejder kr. Inventar 908 kr. Kontorhold kr. Tidsskrifter kr. Møder kr. Administrationen har som hovedopgave at udføre udviklings-, tilpasnings- og driftsaktiviteter herunder forvaltningsudøvelse i samspil med det politiske system og de tilknyttede institutioner og virksomheder. Desuden varetager administrationen myndighedsudøvelse i henhold til den gældende lovgivning. Administrationen er opdelt i fire direktørområder: Strategi, Service, Koordination og IKT, Arbejdsmarked, Erhverv og Teknik, Opvækst, Uddannelse og Kultur, Velfærd, Sundhed. Der henvises til en mere detaljeret præsentation af Kommunens administrative organisation på kommunens hjemmeside:

7 Økonomiudvalget er personaleudvalg for områderne og afsætter ressourcer til personale, som udfører administrationsopgaver for fagudvalgene. Fællesudgifter - og indtægter: Indeholder i 2014 nettoudgifter på kr. Området fungerer som et opsamlingsområde for de udgifter og indtægter, som ikke kan henføres til de øvrige delområder og rummer bl.a. administrationsindtægter fra forsyningsområdet, administrationsindtægter vedr. ældreboliger, udgifter til konsulentbistand, udgifter til lægeerklæringer vedr. jobcentret samt udgifter til øget digitalisering i kommunen (selvbetjeningsydelser mv.). Øvrige administrative udgifter: På Sekretariat og forvaltninger er der i 2014 budgetteret med administrative lønudgifter på kr. I budget 2014 er der ikke indarbejdet en administrativ lønbesparelse. Fælles IKT budget: Den del af IKT-budgettet som optræder under i 2014 ( kr.) vedrører i henhold til udmelding fra Økonomi- og Indenrigsministeriet alene løn og andre personalerelaterede udgifter til personale, der som primær opgave beskæftiger sig med udvikling af digitaliseringsstrategi. Øvrige udgifter til IKT er placeret på funktionen Fælles IT og telefoni. Energi: På Sekretariat og forvaltninger er der i 2014 budgetteret med en energibesparelse på kr., der skal realiseres via energibesparende foranstaltninger. Besparelsen er en rammebesparelse, som løbende vil blive udmøntet på de områder, hvor den faktiske energibesparelse opnås. Udmøntningen sker via de tre årlige budgetopfølgninger. Udbud & Kontrakt I tidligere år har der været indarbejdet en central indkøbsbesparelse under Udbud & Kontrakt, som løbende er blevet udmøntet på de områder, hvor den faktiske indkøbsbesparelse opnås Fra 2014 arbejdes ikke længere med en central indkøbsbesparelse. I stedet vil decentrale områder selv kunne disponere over fremtidige udmøntede besparelser Fælles IT og telefoni I henhold udmelding fra Økonomi- og Indenrigsministeriet er samtlige udgifter til fælles IT og telefoni fraset udgifter til personale, der primært beskæftiger sig med udvikling af digitaliseringsstrategi samlet på funktionen , hvorpå der i 2014 er budgetteret med en nettoudgift på kr. Bevillingen dækker bl.a. udgifter til ydelser på leasingaftaler, drift af nuværende systemer, anskaffelse af nye systemer samt telefoni.

8 I budgettet for 2014 er der udmøntet besparelser på i alt 4,6 mio. kr. grundet generel rammebesparelse på 1,8 mio. kr., besparelse vedr. licenser mv. på 0,5 mio. kr. samt besparelse på 2,3 mio. kr. som følge af ibrugtagningen af nyt økonomisystem pr. 1. marts Jobcentre Der er budgetteret med en nettoudgift på kr. heraf vedrører kr. lønninger. Fra 1. august 2009 overtog kommunerne de statslige dele af jobcentrene, således at de fremover fuldt ud bliver kommunalt drevet. Målet med at samle jobcentrene under kommunerne var at sikre den bedste og mest effektive hjælp til ledige, så de kan komme i arbejde. Centeret yder ligeledes service til borgere og virksomheder, som ønsker rådgivning omkring ledighed og sygdom, eller hvis man som virksomhed ønsker at søge efter nye medarbejdere Administration vedrørende naturbeskyttelse Der er budgetteret med en nettoudgift på kr. Alle lønudgifter er blevet flyttet til Sekretariat og forvaltninger, idet det er her, udgifterne reelt afholdes Miljøbeskyttelse Der er budgetteret med en nettoudgift på kr. Alle lønudgifter er blevet flyttet til Sekretariat og forvaltninger, idet det er her, udgifterne reelt afholdes Byggesagsbehandling I henhold til udmelding fra Økonomi- og Indenrigsministeriet er samtlige udgifter til byggesagsbehandling samlet på funktionen På funktionen er der budgetteret med udgifter på kr. og indtægter på kr. vedr. gebyrer for byggesagsbehandling svarende til en nettoudgift på kr Voksen-, ældre- og handicapområdet I henhold til udmelding fra Økonomi- og Indenrigsministeriet er samtlige centraladministrative udgifter vedrørende ældreområdet, voksenområdet og handicapområdet dvs. funktionerne til i budget- og regnskabssystemet samlet på funktionen På funktionen er der budgetteret med nettoudgifter på kr. Det bemærkes, at overhead vedr. sociale institutioner indtægtsføres på funktionen. Ligesom udgifter til Tilsynsenhedens opgaver vedr. ældre, voksne og handicappede udgiftsføres på funktionen.

9 Det specialiserede børneområde I henhold til udmelding fra Økonomi- og Indenrigsministeriet er samtlige centraladministrative udgifter vedrørende det specialiserede børneområde dvs. funktionerne til i budget- og regnskabssystemet samlet på funktionen På funktionen er der budgetteret med nettoudgifter på kr. Det bemærkes, at overhead vedr. specialskoler indtægtsføres på funktionen. Ligesom udgifter til Tilsynsenhedens opgaver vedr. det specialiserede børneområde udgiftsføres på funktionen Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark I henhold til udmelding fra Økonomi- og Indenrigsministeriet er der gældende fra 2013 oprettet en selvstændig funktion til betaling af administrationsbidrag til Udbetaling Danmark. I 2014 udgør bidraget kr. Frederikssund kommune har i den forbindelse afleveret ni årsværk til Udbetaling Danmark Diverse indtægter efter forskellige love På funktionen er der budgetteret med udgifter på kr. og indtægter på kr. svarende til en nettoindtægt på kr. Funktion omfatter primært indtægter fra stadepladser og udgifter til taxinævnet i Region Hovedstaden. LØNPULJER OG TJENESTEMANDSPENSIONER Lønpuljer Der er afsat følgende puljer i budget 2014 på funktionen: Pulje på kr. til løntillæg til tillidsrepræsentanter. Pulje på kr. til barselskompensation. Der er etableret en fælles barselskompensation, som bevirker at områder, der har udgifter til barsel, modtager en delvis kompensation. Barselskompensationen beregnes efter følgende formel: (A-B) * 80 pct. = barselskompensation. A: Løn til medarbejder på barsel B. Modtaget dagpengerefusion Barselskompensationen beregnes i kommunens lønsystem, og kompensationen bogføres månedsvis på institutionens vikarkonto.

10 Tjenestemandspension Der er på området budgetteret med udgifter på i alt kr , som er fordelt med kr. på tjenestemandspensioner og kr. på tjenestemandsforsikringspræmier. Der afregnes 46,22 pct. af den pensionsgivende løn til Sampension for at imødekomme de fremtidige udbetalinger til pension Generelle reserver Der er på funktionen afsat en pulje på kr. Puljen er afsat med henblik på at modstå eventuelle budgetudfordringer i 2014 med udgangspunkt i uændret serviceniveau. Det er forudsat at puljen kun kan benyttes, såfremt det ikke er muligt at finde kompenserende besparelser på øvrige områder RENGØRING Der er budgetteret med en nettoudgift på Hovedparten af rengørings- og vinduespoleringsopgaverne i kommunen er udliciteret, hvorfor udgifterne er samlet i et politikområde. En servicemægler ansat i kommunen forestår kontakten mellem rengøringsfirmaerne og institutionerne m.v. Årsagen til det lavere budget i 2014 sammenlignet med tidligere år er, at der i 2013 blev gennemført et rengøringsudbud med lavere udgifter til følge. FORSIKRINGER SAMT UDKONTERING AF IT OG LØN M.V. På politikområdet er der budgetteret med en nettoudgift på kr., som består af udgifter til selvforsikring, præmier og konsulentydelser på forsikringsområdet. Resten af bevægelserne på området er udtryk for omposteringer inden for givne rammer. Neden for gennemgås kort de vigtigste omposteringer Udkontering af IT, løn, m.v. Samtlige kommunens udgifter til IT (KMD-betalingsaftalen) afholdes på hovedkonto 06. For at sikre de enkelte kommunale udgiftsområder pålignes deres retmæssige andel af disse udgifter, er der udarbejdet en fordelingsnøgle, som benyttes til at omplacere udgifterne til relevante områder. I 2014 omplaceres i alt kr. til en tværgående gruppering 225, med en modpost på denne funktion.

11 Interne forsikringspuljer Frederikssund Kommune har siden 2007 været delvist selvforsikret på nedennævnte områder. Samtlige forsikringsudgifter til de selvforsikrede områder, budgetteres på denne funktion. Der sker hvert år en budgetlægning af det samlede forsikringsområde, med baggrund i: Faktiske forsikringspræmier på de områder hvor der er valgt genforsikring. Genforsikringen omfatter skader der overstiger en nærmere fastsat selvrisiko, som fremgår nedenfor. Præmierne i 2014 afspejler de nye forsikringspræmier fra kommunens seneste forsikringsudbud. Faktisk skadesstatik tidligere år, som hvert år opgøres i årsrapporten fra kommunens forsikringsrådgiver Willis. Et gennemsnit af de historiske skadesudgifter benyttes til at fastsætte budgettet for det kommende år. Behov for henlæggelser på arbejdsskadeområdet, som det er opgjort i den årlige aktuarrapport fra kommunens forsikringsrådgiver Willis. Med baggrund i de budgetterede udgifter til selvforsikring beregnes afledte præmier, som med baggrund i nogle retvisende fordelingsnøgler budgetteres og opkræves på de enkelte kommunale udgiftsområder. De beregnede præmier er budgetlagt på følgende tværgående grupperinger: 275 arbejdsskader, 276 autoskader og 277 bygnings/løsøreskader, og indtægten indgår her på funktionen. Selvforsikringsordningen omfatter følgende områder: Tingskade/Løsøre: Kommunen er som udgangspunkt selvforsikret, men har dog tegnet en forsikring for enkeltskader som overstiger kr Budgettet indeholder udgift til forsikringspræmie, samt et skøn over forventede skadesudgifter. Såfremt der optræder en skade i forbindelse med tyveri/hærværk, afholder skadesstedet en selvrisiko på via sit eget budget. Bygningsskade: Kommunen er som udgangspunkt selvforsikret, men har dog tegnet en forsikring for enkeltskader som overstiger Budgettet indeholder udgift til forsikringspræmie, samt et skøn over forventede skadesudgifter. Såfremt der optræder en skade i forbindelse med tyveri/hærværk, afholder skadesstedet en selvrisiko på via sit eget budget. Autoskade: Kommunen er som udgangspunkt selvforsikret, men har dog tegnet en forsikring for enkeltskader som overstiger kr. Budgettet indeholder udgift til forsikringspræmie, samt et skøn over forventede skadesudgifter. Skadestedet afholder selv en selvrisiko på via sit eget budget. Arbejdsskade: Kommunen er som udgangspunkt selvforsikret på arbejdsskadeområdet, men har dog tegnet en katastrofe forsikring, som dækker i tilfælde af større hændelser. Budgettet indeholder udgift til forsikringspræmie, AES præmiebetaling, honorar for udarbejdelse af aktuarrapport, administration af ASK og DSA, skøn over forventede skadesudgifter, samt beregnede henlæggelser.

12 Henlæggelserne er budgetlagt med udgangspunkt i en årlig aktuarberegning, som udarbejdes af kommunens forsikringsmægler. Konsulentydelser: Der er budgetteret med et fast honorar på til kommunens forsikringsmægler. Øvrige forsikringer: Kommunen har endvidere tegnet en række mere traditionelle forsikringer, entrepriseforsikring, kommunale ledelsesansvarsforsikring m.v. Præmier til disse er budgetlagt under sted Forsikring.