Halvårsrapport Foreningen Fast Ejendom, Dansk Ejendomsportefølje f.m.b.a.

Transkript

1 side 1 af 8 OMX Københavns Fondsbørs Nikolaj Plads 6 Postboks København K Fondsbørsmeddelelse nr. 13/2007 Halvårsrapport Foreningen Fast Ejendom f.m.b.a. Tuborg Boulevard Hellerup Tlf Fax CVR-nr august 2007 Halvårsrapport Foreningen Fast Ejendom, Dansk Ejendomsportefølje f.m.b.a. Bestyrelsen for Foreningen Fast Ejendom, Dansk Ejendomsportefølje f.m.b.a. har dags dato godkendt det konsoliderede regnskab for første halvår 2007, der ikke er revideret. Af væsentlige begivenheder kan nævnes: Foreningen har i første halvår 2007 realiseret et resultat på 29,7 mio. kr. efter værdireguleringer og skat svarende til en forrentning af Foreningens kapital på 7,8 pct. for halvåret. Resultatet er positivt påvirket af værdireguleringer og tilbageførsel af udskudt skat som følge af nedsættelsen af selskabsskatteprocenten fra 28 til 25. Egenkapitalen udgjorde ved halvårets afslutning 481,6 mio. kr., svarende til en indre værdi på 116,32. For hele 2007 forventer Foreningen et resultat i niveauet 38 mio. kr. efter skat svarende til en forrentning af Foreningens kapital på omkring 10 pct. Foreningen har i andet kvartal gennemført en emission af foreningsbeviser, der resulterede i modtagelse af tegningsordrer på i alt stk. beviser svarende til nominelt 160 mio. kr. Foreningen har i halvåret erhvervet tre erhvervsejerlejligheder på Østerbro i København, en detailhandels- og kontorejendom i Odense samt en produktions- og lagerejendom i Viby J. Med virkning fra den 1. august 2007 har Foreningen solgt en boligejendom i Svendborg og en kontorejendom i Slagelse. For yderligere oplysninger kontakt venligst bestyrelsesformand Niels Roth, , direktør Lars Frederiksen,

2 side 2 af 8 Indholdsfortegnelse Ledelsespåtegning... 3 Hoved- og nøgletal... 4 Ledelsesberetning... 4 Periodens resultat... 4 Begivenheder i 1. halvår... 5 Begivenheder efter regnskabsperiodens udløb... 5 Foreningens ejendomsportefølje... 6 Forventninger til hele året... 7 Indre værdi... 7 Anvendt regnskabspraksis... 7 Koncernregnskab... 8

3 side 3 af 8 Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt halvårsrapporten for perioden 1. januar til 30. juni 2007 for Foreningen Fast Ejendom, Dansk Ejendomsportefølje f.m.b.a. Halvårsrapporten, som er urevideret, er aflagt i overensstemmelse med gældende indregnings- og målingsbestemmelser i International Financial Reporting Standards som godkendt af EU og danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede virksomheder. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at halvårsrapporten giver et retvisende billede af koncernens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2007 samt af resultatet af koncernens aktiviteter for perioden 1. januar 30. juni København, den 20. august 2007 Niels Roth formand Flemming Borreskov næstformand Jesper Bo Hansen Frank Pedersen Ole Kamstrup

4 side 4 af 8 Hoved- og nøgletal Foreningen Fast Ejendom, Dansk Ejendomsportefølje (koncernen), (t.kr.) Resultatopgørelse Indtægter Driftsomkostninger Salgs- og administrationsomkostninger Resultat af primær drift Værdiregulering af ejendomme Finansielle poster netto Periodens resultat før skat Skat af periodens resultat Periodens resultat Balance Investeringsejendomme Aktiver i alt Foreningskapital Nøgletal Foreningskapitalandel 47,00 56,00 Forrentning af foreningskapital 7,79 4,89 Indre værdi pr. foreningsbevis 116,32 106,96 Børskurs 114,50 109,50 Ledelsesberetning Periodens resultat Foreningen har i første halvår 2007 realiseret et resultat på 29,7 mio. kr. efter værdireguleringer og skat. Resultatet er i første halvår positivt påvirket af, at der efter en ekstern vurdering af værdien af Foreningens ejendom på Baltorpvej i Ballerup, er sket en regulering (opskrivning) af ejendommens værdi med 9,6 mio. kr. Resultatet er desuden påvirket positivt med 12,5 mio. kr. som følge af indtægtsførelse af udskudt skat på Foreningens ejendom i Ballerup samt nedsættelsen af selskabsskatteprocenten fra 28 til 25.

5 side 5 af 8 Før værdiregulering og finansielle poster blev halvårets resultat 16,3 mio. kr. Virksomhedens aktiver består af ejendomme (885,5 mio. kr.) samt omsætningsaktiver (129,1 mio. kr., heraf likvider 112,3 mio. kr.). Egenkapitalen udgjorde pr. 30. juni 481,6 mio. kr. Tomgangen i Foreningens ejendomsportefølje var med udgangen af 1. halvår 3,0 pct. målt efter lejeindtægt. Begivenheder i 1. halvår Foreningen har i første halvår 2007 erhvervet tre erhvervsejerlejligheder på Østerbro i København, en detailhandels- og kontorejendom i Odense samt en produktions- og lagerejendom i Viby J. Foreningen har i første halvår solgt boligejendommen Skovsbostrand 2 A, Svendborg og kontorejendommen Willemoesvej 2, Slagelse for samlet 43,5 mio. kr. svarende til ejendommenes bogførte værdi pr. 31. marts Foreningen har i maj/juni 2007 gennemført en emission af foreningsbeviser, der har resulteret i modtagelse af tegningsordrer på i alt stk. foreningsbeviser svarende til nominelt 160 mio. kr. Beviserne blev optaget til notering på OMX Københavns Fondsbørs den 21. juni Ultimo halvåret havde Foreningen en prioritetsgæld på 474,0 mio. kr. Realkreditlånene er optaget med halvårlig rentefastsættelse (CIBOR 6). Soliditetsgraden ultimo perioden var 47,0 %. Til afdækning af Foreningens renterisiko har Foreningen indgået en renteswap på 150 mio. kr. til fast rente 4,1 % i 10 år løbende fra 30. juni Den gennemsnitlige varighed på Foreningens låneportefølje var ultimo perioden 2,4 år. Begivenheder efter regnskabsperiodens udløb Foreningen har i juli måned indgået aftale med JDL Boligbyg A/S om overtagelse af virksomhedens domicil, under opførelse i Kærup Erhvervspark ved Ringsted. Ejendommens areal er projekteret til ca m 2, der skal anvendes til fremstilling, lager og administrationsformål. Foreningen overtager den nyopførte ejendom med virkning fra den 1. januar Der er samtidig hermed indgået aftale med JDL Boligbyg A/S om langtidsleje af hele ejendommen. I forbindelse med købet har Foreningen desuden erhvervet et grundareal, der muliggør en fremtidig udvidelse af ejendommen i samme størrelsesorden. Foreningen har desuden efter regnskabsperiodens udløb erhvervet en ejendom på Handelsvej i Odense med et samlet areal på ca m 2. Ejendommen, der anvendes til lager- og logistikformål, er attraktivt beliggende ved Odense tæt på E 20 ved afkørsel 50. Ca. 80 pct. af det samlede areal er under opførelse, mens de resterende ca. 20 pct. består af ældre bygninger. Ejendommen er fuldt udlejet og overtages af Foreningen pr. 1. oktober 2007.

6 side 6 af 8 Foreningens ejendomsportefølje Kontor Ejendom/type Dagsværdi mio. kr. Der har ikke i øvrigt efter regnskabsperiodens udløb og frem til offentliggørelsen af denne halvårsrapport fundet begivenheder sted, som i væsentlig grad påvirker resultatet eller balancen. Porteføljeandel Udlejnings-areal i m2 Holsbjergvej Albertslund Produktionsvej Glostrup Produktionsvej Glostrup Produktionsvej Glostrup Produktionsvej Glostrup Lykkesholms Allé Viby J Tomsagervej Åbyhøj 550 Tomsagervej Åbyhøj 750 Sydmarken Søborg Vadstrupvej Bagsværd Willemoesvej Slagelse 636 Baltorpvej Ballerup Aldersrogade 6 C 2100 København Kontor i alt ,0 % Butik Birkerød Kongevej Birkerød Rugårdsvej Odense C Butik i alt 54 6,0 % Lager og produktion Hjulmagervej Vejle Gunnar Clausens Vej 26 A 8260 Viby J Gunnar Clausens Vej 26 B 8260 Viby J Gunnar Clausens Vej 26 C 8260 Viby J Gunnar Clausens Vej Viby J Gunnar Clausens Vej Viby J Gunnar Clausens Vej Viby J Rudolfgårdsvej Viby J Mørupvej Herning Hvidelvej Herning Sletvej Tranbjerg J Jens Juuls Vej Viby J Lager og produktion i alt ,4 % Bolig Skovsbo Strand 5700 Svendborg Skipperstræde 6000 Kolding Bolig i alt ,3 % Grunde Gunnar Clausens Vej Viby J Tomsagervej Åbyhøj Grunde i alt 2 0,2% Grand total ,0%

7 side 7 af 8 Forventninger til hele året For hele 2007 forventer Foreningens bestyrelse et resultat i niveauet 38 mio. kr. efter skat, men før eventuelle yderligere værdireguleringer i andet halvår. Et resultat i denne størrelsesorden vil medføre en forrentning af Foreningens gennemsnitlige kapital på omkring 10 pct. Indre værdi Foreningens indre værdi beregnes dagligt og offentliggøres ligeledes dagligt via fondsbørsen. Opgørelsen af indre værdi tager højde for ændringer i værdien af Foreningens aktiver og passiver opgjort til dagsværdi samt resultatet af den løbende drift. Den indre værdi udgjorde pr. 30. juni 116,32 Anvendt regnskabspraksis Halvårsrapporten, som er urevideret, er udarbejdet i overensstemmelse med gældende indregnings- og målingsbestemmelser i International Financial Reporting Standards som godkendt af EU og danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede virksomheder. Halvårsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som årsrapporten for 2006, hvortil der henvises.

8 side 8 af 8 Koncernregnskab Foreningen Fast Ejendom, Dansk Ejendomsportefølje, (t.kr.) Resultatopgørelse Indtægter Driftsomkostninger Salgsomkostninger Administrationsomkostninger Finansielle indtægter Finansielle udgifter Skat af periodens resultat Opskrivninger på ejendomme Nedskrivninger på ejendomme Periodens resultat Balance Anlægsaktiver primo Tilgang, anlægsaktiver Opskrivning/nedskrivning Anlægsaktiver i alt Andre tilgodehavender Udskudt Skat Tilgodehavende moms Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger i alt Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Foreningskapital Overkurs Andre reserver Overført tidligere år Overført resultat Medlemmernes formue Prioritetsgæld Skyldige omkostninger Moms Anden kortfristet gæld Anden gæld i alt Passiver i alt