Tværgående økonomisk månedsrapportering. Juli 2012

Transkript

1 Tværgående økonomisk månedsrapportering Juli 2012 Økonomi og Indkøb 6. september 2012

2 Indhold Tværgående økonomisk månedsrapportering juli Økonomiudvalget... 4 Familie og Børn... 5 Voksne og Sundhed... 7 Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Kultur, Fritid og Nærdemokrati Miljø og Teknik Likviditet Servicedriftsudgifter Ejendomssalg Befolkningsprognose Restanceudvikling

3 Tværgående økonomisk månedsrapportering juli 2012 For hvert udvalg er der opstillet et skema, der viser det forventede regnskab for politikområderne. Herudover er udgifterne opdelt i henholdsvis udgifter indenfor og udenfor. Ligeledes er der for hvert udvalg opstillet et skema, der opsummerer ændringer fra oprindeligt til korrigeret. Ændringerne dækker over politisk vedtagne tillægsbevillinger og administrative omposteringer/udkonteringer. Økonomidata fra LIS-rapporten (forbrugsrapporter for områderne) indgår i forventningerne til årets resultat og kommenteres derfor ikke særskilt under de enkelte udvalg. På nogle politikområder er korrigeret ændret i forhold til oprindeligt som følge af administrative justeringer, eksempelvis fordeling af centrale puljer og endelig omfordeling af indenfor politikområdet. Disse ændringer har ingen indvirkning på overholdelsen af kommunens servicedriftsramme, da der i alle tilfælde er tale om omplaceringer med en modpost indenfor. Som eksempler på administrative justeringer kan nævnes, omplacering af decentrale lønpuljer, barselsfonden, mobiltelefoni og kompensation for medarbejderrepræsentanter i hoved-med. Budgetrevisionen pr. 31. maj 2012 er godkendt af Byrådet d. 21. august 2012 og er indarbejdet i rapporteringen pr. 31. juli Forventningen til årets resultat indeholder dermed både konsekvensen af tværgående omplaceringer og tillægsbevillinger. Driftsområdet Forbrugsprocenten for juli 2012 er 55 % mod 57 % på tilsvarende tidspunkt sidste år. Under forudsætning af et lineært forbrug, ville forbrugsprocenten for juli være 58,3 % Udviklingen i forbrugsprocenten indikerer, at der kan opstå et mindre forbrug på driften. På nuværende tidspunkt kan dette mindre forbrug ikke prognosticeres, men udviklingen i forbrugsprocenten analyseres nærmere. Der er for 2012 teret med mio.kr. i udgifter indenfor. Der henvises til opgørelsen på side 15, hvoraf det fremgår, at der på nuværende tidspunkt forventes servicedriftsudgifter, der 6,1 mio. kr. højere end den terede servicedriftsramme. Et eventuelt mindre forbrug på driften begrundet i den relativt lave forbrugsprocent pr. ultimo juli 2012 vil nedbringe merforbruget på servicedriftsudgifterne. Overordnet sammenfatning for alle udvalg Det korrigerede 2012 forventes overholdt. Finansiering Det korrigerede forventes overholdt. Anlægsområdet. Der forventes en nettooverførsel fra 2012 til 2013, som er ca. 6,5 mio. kr. lavere end overførslen af anlægsmidler fra 2011 til 2012, herunder opdatering af forventningerne til kommunens salg af diverse ejendomme og grunde. I 2012 forventes mindreindtægten at blive på 9 mio. kr.. Heraf vil der blive overført indtægts på 2,2 mio. kr. i 2013 og 1,4 mio. kr. i 2014 Likviditet Ultimolikviditeten er beregnet til minus 75,4 mio. kr. mod minus 81,3 mio. kr. i det oprindeligt vedtagne for Den aktuelle likviditetsprognose forudser en gennemsnitslikviditet på 75,5 mio. kr. for

4 Økonomiudvalget Sammenfatning Politikområdet Administration Budgettet forventes overholdt. Politikområdet Øvrige udgifter Budgettet forventes overholdt. Forventninger til årets resultat 2012 Forventet årsresultat 2012 Forskel Politikområde Administration Politikområde Øvrige udgifter I alt Økonomiudvalget Ændringer i tet Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer I alt Økonomiudvalget

5 Familie og Børn Sammenfatning Politikområdet Folkeskoler Budgettet forventes overholdt. Politikområdet Dagpasning Budgettet forventes overholdt. Politikområdet Familie Budgettet forventes overholdt. Forventninger til årets resultat 2012 Forventet årsresultat 2012 Forskel Politikområde Folkeskoler Politikområde Dagpasning Politikområde Familie I alt udvalget for Familie og Børn

6 Ændringer i tet I alt Udvalget for Familie og Børn Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer Forklaringer Politikområdet Folkeskoler: Økonomien på Hundested skole er udfordrende blandt andet på grund af den ny udlægningsmodel, faldende elevtal og udbetaling af feriegodtgørelse til 6 medarbejdere, der er holdt op. Det forventes dog, at det samlede på politikområdet overholdes. Politikområdet Dagpasning: Intet at bemærke. Politikområdet Familie: Intet at bemærke. 6

7 Sammenfatning Politikområdet Sundhed Budgettet forventes overholdt Politikområdet Ældre Budgettet forventes overholdt Politikområdet Sociale Ydelser Der forventes et merforbrug på 2,1 mio. kr. Politikområdet Handicap- og Psykiatri Der forventes et mindre forbrug på 2,1. mio. kr. Voksne og Sundhed Forventninger til årets resultat Forventet Forskel 2012 årsresultat 2012 Politikområde Sundhedsområdet Politikområde Ældreområdet Politikområde Sociale Ydelser Politikområde Handicap- og Psykiatri I alt Udvalget for Voksne og sundhed Ændringer i tet I alt Udvalget for Voksne og sundhed Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer

8 Forklaringer Politikområdet Sundhed Politikområdet Sundhed forventer at overholde tet. Aktivitetsbestemt medfinansiering Budgettet forventes overholdt. Prognosticeringen på området er vanskeliggjort af, der er gennemført finansieringsomlægning på området. Det vanskeliggør sammenligninger med tidligere års forbrugsmønstre. Kommunen visiterer ikke ydelserne, hvilket begrænser muligheden for styring af udgiftsniveauet. Forbruget følges tæt resten af året. Politikområdet Ældreområdet Ældreområdet: Der har henover sommeren været en stigning i antallet af visiterede timer til hjemmepleje. Stigningen vil blive imødekommet med modgående foranstaltninger i forhold til arbejdstilrettelæggelsen hos udførene. På den baggrund fastholdes de forventninger til årsregnskabet som er udmeldt i revisionen. Politikområde Sociale Ydelser Der forventes en samlet merudgift på Politikområdet Sociale ydelser på 2,1 mio. kr., som fordeler sig med 1) en forventet merudgift på 0,4 mio. kr. til Særlig tilrettelagte Ungdomsuddannelser og 2) 1,7 mio. kr. til Forebyggende foranstaltninger for børn og unge. Merudgiften finansieres via et mindreforbrug på Politikområdet Handicap og Psykiatri. 1) Særlig Tilrettelagt Ungdomsuddannelse (STU) forventes med udgangspunkt af juli måned et merforbrug på 0,4 mio. kr. Merudgiften som ses på nuværende tidspunkt er den skønnede udgift til STU-vejledningen. Kørselsudgifterne til STU forventes overholdt med de forudsætninger, som kendes på nuværende tidspunkt. Det forventede merforbrug på 0,4 mio. kr., som ses på nuværende tidspunkt forventes at kunne finansieres fra politikområdet Handicap-og psykiatri. Den beregnede prognose på området er under forudsætning af kendte anbringelser pr. 31. juli. Prognosen er usikker på nuværende tidspunkt, da det ikke er muligt at forudse kommende til/afgange. Velfærdsservice vil i samarbejde med børne- og familieområdet, job- og arbejdsmarkeds-området samt UU Nordsjælland igangsætte et arbejde med henblik på at sikre bedst mulig tilrettelæggelse og styring af hele STU-området. Arbejdet vil bl.a. tage udgangspunkt i KL s STU - vejledning fra marts ) Forebyggende foranstaltninger for børn og unge viser med udgangspunkt af juli måned et merforbrug på 1,7 mio. kr. Merforbruget skyldes flere faktorer, bl.a. at der er visiteret flere borgere end forudsat i tet samt at prisen på nogle foranstaltninger er dyrere end den i tet forventede gennemsnitspris. Merforbrug på området skyldes derudover overdragelsen af unge fra Familieområdet som tidligere er nævnt i revisionen. Prognosen er usikker på nuværende tidspunkt, da det ikke er muligt, at forudse kommende til/afgange. Forventningen til årsresultatet for 2012 på Stof- og alkoholområdet udenfor virksomhedsaftalerne viser der et økonomisk pres på nuværende tidspunkt på ca. 0,6 mio. kr. På Politikområdet Sociale Ydelser indenfor ses et forventet merforbrug, som kan finansieres af et mindreforbrug på Politikområdet Handicap- og psykiatri. Området arbejder fortsat på overholdelse i

9 Politikområde Handicap- og Psykiatri Der forventes et mindre forbrug på 2,1 mio. kr., som blive anvendt til finansiering af merudgiften på Politikområdet Sociale Ydelser. Forventet regnskab 2012 er udarbejdet med udgangspunkt i kendte anbringelser med udgangen af juli måned 2012 og de ændringer til nyvisiteringer, som kendes på nuværende tidspunkt. Det forventede mindreforbrug kan være medfinansierende til merforbruget på politikområdet Sociale Ydelser til primært STU og Forebyggende foranstaltninger. Mindreforbruget skyldes delvis revisitationer, som sker løbende samt dødsfald på området. Prognosen for Politikområdet er usikker på baggrund af de månedlige visitationsmøder, hvor det ikke er muligt at tage højde kommende nødvendige foranstaltninger. Budgettet bliver fulgt tæt. Aktuelt arbejdes med revisitationer med baggrund i BDO s sagsgennemgang af enkeltsager over 0,7 mio. kr., som kan være med til at bringe det samlede på området i balance. Det skal bemærkes at dette arbejde kan tage op til 1-2 år før alle sager er endeligt behandlet. På området indenfor virksomhedsaftaler forventes et mindreforbrug. Prognosen er usikker på nuværende tidspunkt - til næste opfølgning arbejdes der på en mere præcis forventning til årsresultatet for

10 Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Sammenfatning Politikområde Beskæftigelse Budgettet forventes overholdt. Politikområde Erhverv og Turisme Budgettet forventes overholdt. Forventninger til årets resultat 2012 Forventet årsresultat Forskel Politikområde Beskæftigelse Arbejdsmarkedsydelser Aktivering Politikområde Erhverv og turisme I alt for Udvalget for Beskæftigelse Ændringer i tet Udvalget for Beskæftigelse Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer

11 Kultur, Fritid og Nærdemokrati Sammenfatning Politikområdet Kulturområdet Budgettet forventes overholdt Politikområdet Fritid Budgettet forventes overholdt Forventninger til årets resultat Forventet Forskel 2012 årsresultat 2012 Politikområde Kulturområdet Politikområde Fritid I alt Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Ændringer i tet I alt Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer Forklaringer Politikområdet Kulturområdet Det forventes at tet overholdes. På grund af branden i Knud Rasmussens Hus må det dog forventes, at der vil blive en manglende indtægt på kr. og modsvarende sparede udgifter på kr. Der skønnes således, at blive en nettomanko på kr., som forventes finansieret inden for området. 11

12 Miljø og Teknik Sammenfatning Politikområdet Veje, grønne områder og miljø Budgettet forventes overholdt Politikområdet Kommunale Ejendomme Budgettet forventes overholdt Forventninger til årets resultat 2012 Forventet årsresultat 2012 Forskel Politikområde Veje og grønne områder og miljø Politikområde Kommunale ejendomme I alt Miljø og Teknik Ændringer i tet Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer I alt Udvalget for Miljø og Teknik

13 Mio. kr Mio. kr. Likviditet Likviditetsprognose Likviditetsprognose 2012 Gennemsnitlig likviditet (kassekreditregel) Aktuel prognose Oprindeligt vedtaget Kassekreditreglen indebærer, at kommunens gennemsnitlige likviditet set et år tilbage ikke må være negativ. Forventet løbende likviditet I Aktuel prognose er der til og med indsat faktisk kassebeholdning Forventet løbende likviditet Aktuel prognose Oprindeligt vedtaget 13

14 Forklaringer på ændringer i forventet gennemsnitlig likviditet Det oprindelige udviser en gennemsnitslikviditet ultimo 2012 på 68,8 mio. kr. Den aktuelle prognose forudser en gennemsnitslikviditet på 75,5 mio. kr. I forhold til den seneste månedsrapportering, er dette en stigning på 8,7 mio. kr., i forhold til de 66,8 mio. kr., der fremgik af seneste månedsrapportering. Dele af stigningen vurderes dog at være midlertidig, idet afløbet på de manglende betalinger(betalingsflow) i juli ikke nødvendigvis fordeles ligeligt over den resterende del af året, som forudsat i modellen. Der er følgende forklaringer til den ændrede forventning: Opdatering af det faktiske betalingsflow forøger likviditeten med 9,7 mio. kr. Ændret forventning til overførsel fra 2012 til ,5 mio. kr. Merrefusion vedrørende kørsel til specialbørnehaver 0,5 mio. kr. Bufferpulje forventes ikke disponeret 2,6 mio. kr. Opdateret forventning til salg af diverse ejendomme -1,6 mio.kr. Forventningen til gennemsnitslikviditeten i 2013 er, efter indarbejdelsen af likviditetsvirkningen af Udbetaling Danmark, at denne vil falde til 3,5 mio. kr. Denne forventning medfører, at der ved udarbejdelsen af tet for 2013 tages skridt til en væsentlig styrkelse af likviditeten. Ultimobeholdningen 2012 forventes at blive minus 75,4 mio. kr. mod minus 81,3 mio. kr. i det oprindeligt vedtagne Derudover er der følgende forhold, der har indflydelse på den forventede ultimobeholdning. Forventet likviditet ultimo 2012 Likviditet primo ,2 Likviditetseffekt af oprindeligt vedtaget ,8 Kendte likviditetseffekter Frigivelse af deponeret kvalitetsfondstilskud 7,2 Nedbringelse af byggekredit ved afregning af momsrefusion på affaldsdepot -15,5 Restafregning på refusioner 1,6 Esco udgifter betalt i supplementsperioden med regnskabsår ,0 Overførsel af drift fra 2011 til ,2 Overførsel af anlæg fra 2011 til ,5 Forventede likviditetseffekter Overførsel af drift fra 2012 til skøn 17,7 Overførsel af anlæg fra 2012 til skøn 15,0 Merrefusion vedrørende kørsel til specialbørnehaver 3,0 Bufferpulje forventes ikke disponeret 12,4 Opdateret forventning til salg af diverse ejendomme -9,0 Forventet ultimobeholdning -75,4 14

15 Servicedriftsudgifter KL s beregning af den tekniske servicedriftsramme for 2012 er for Halsnæs kommune mio. kr. Halsnæs kommunes servicedriftsudgifter for 2012 (der herefter udgør Halsnæs kommunes servicedriftsramme) var på mio. kr. ved vedtagelsen for Nedenfor er vist en samlet opstilling over ovennævnte påvirkninger på servicedriftsudgifterne i Mio. kr. Oprindeligt til servicedrift 1.489,00 Overførsel af drift fra 2011 til ,2 Skønnet overførsel af drift fra 2012 til ,7 Pulje til sikring af overholdelse, ej udnyttet -12,4 Omplaceringer på Beskæftigelsesområdet 0,9 Budgetrevision effekt på 11,1 Merrefusion vedrørende kørsel til specialbørnehaver -3,0 Forventet merforbrug i forhold til rammen (opr. Budget) 6,1 Den beregnede påvirkning af er baseret på baggrund af den aktuelle vurdering. Merforbruget i forhold til er foranlediget af et ændret skøn for overførslerne fra 2012 til 2013 KL har bedt alle kommuner om at indberette tal for forventet regnskab 2012, og har på den baggrund udarbejdet en aktuel landsprognose. Undersøgelsens hovedkonklusion er, at servicedriftsudgifterne ligger ca. 1,3 mia. kr. under servicerammen. Selv om de indberettede tal skal tages med forbehold, ser det ikke ud til at der vil blive iværksat sanktioner grundet overskridelse af. Udviklingen i forbrugsprocenten indikerer, at der kan opstå et mindre forbrug på driften. På nuværende tidspunkt kan dette mindre forbrug ikke prognosticeres, men udviklingen i forbrugsprocenten analyseres nærmere. 15

16 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Ejendomssalg Salg af ejendomme Salg af diverse ejendomme: Bemærkninger: Ejendomme til salg Lillebjergvej 30, Hundested, parcelhusgrund Åsebro 19, Frederiksværk, parcelhusgrund Fjordvej 30-34, Hundested, tidl. Hundested Børnehave Del af matr. nr. 4 p Brederød, Jordlod i landzone på ca. 2,5 hektar "Søgården" Hillerødvej 37, Frederiksværk Kastanievej 2, Tidligere dagplejehus i Asserbo Søndergade 78, Hundested, Gimle Lynæs Havnevej 12, Hundested, Fiskebutikken Købsaftale underskrevet med overtagelse pr. 1/ for kr Salg af diverse ejendomme (500) (1.000) (1.500) Akkumuleret realiseret salg Forventede nettosalgsindtægter 16

17 Forventet indtægt for salg af diverse ejendomme eksklusiv udstykninger blev lagt til 4,5 mio. kr. i Ved overførsel af anlægsprojekter fra 2011 til 2012 blev der overført 6,3 mio. kr., således at det samlede indtægts for salg af diverse ejendomme er på 10,8 mio. kr. Som konsekvens af det dårlige ejendomsmarked, er der foretaget en realistisk opdatering af forventninger til kommunens salg af diverse ejendomme. Opdateringen viser, at der nu forventes at blive solgt ejendomme i 2012 for 3,3 mio.kr., hvorfra der skal fratrækkes betalinger vedr. tidligere års salg. Der er tale om udgifter til arkæologiske udgravninger ved Lodsens minde, medfinansiering af forurening på ejendommene Søndergade 57 A og B samt overtagelse af spejderhytten på Industrivej i Hundested. I 2012 forventes mindreindtægten, at blive på 9 mio. kr. Heraf vil der i den kommende lægning blive overført indtægts på 2,2 mio. kr. i 2013 og 1,4 mio.kr. i I 2014 vedrører indtægtstet tidligere Hundested Børnehave, som anses som meget vanskelig salgbar. Salg af udstykninger: Bemærkninger: 6 erhvervsgrunde på matr. nr. 1 du Ullerup, Bogbinderivej, Hundested Kregme Syd - Parcelhusgrunde - 22 grunde i område A og 33 grunde i område B Kregme Syd projektgrund 17

18 Januar April Juli Oktober Januar Befolkningsprognose Befolkningsprognoser og faktiske indbyggertal Opgjort den 1. i kvartallet Faktisk 2012 Faktisk 2011 Prognose ny Prognose for udfærdiget i 2011 Kilde: FOLK1 folketal pr. d. i kavartalet efter kommune/regison, køn, alder, civilstand, herkomst og statsborgerskab Oplysningerne om det faktiske indbyggertal indhentes via Danmarks Statistiks befolkningsopgørelse. Det er befolkningsopgørelserne fra Danmarks Statistik, der anvendes ved beregning af de kommunale tilskud og udligning. Danmarks Statistik opgør befolkningstallet kvartalvis den 1. i kvartalet. Befolkningstallet pr. 1. januar 2012 er anvendt som udgangspunkt for den seneste befolkningsprognose, som er udarbejdet i marts 2012 og som har dannet grundlag for udarbejdelse af Tilsvarende er det befolkningsprognosen for 2011, som lå til grundlag for vedtagelsen for

19 Mio. kr. Restanceudvikling Restanceudvikling 120 Restanceudvikling I alt 2012 Skat 2012 Kommune 2012 I alt 2011 Skat 2011 Kommune