Budgetprocedure Dette notat indeholder forslag til budgetprocedure for budget herunder tids- og aktivitetsplan for processen.

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Budgetprocedure Dette notat indeholder forslag til budgetprocedure for budget herunder tids- og aktivitetsplan for processen."

Transkript

1 1 Notat Vedrørende: Budgetprocedure Sagsnavn: Budget Sagsnummer: S Skrevet af: Brian Hansen Forvaltning: Budget Dato: 7. april 2016 Sendes til: Økonomiudvalget og byråd Budgetprocedure Dette notat indeholder forslag til budgetprocedure for budget herunder tids- og aktivitetsplan for processen. Notatet er bygget op om følgende afsnit: Omprioriteringsbidrag - forslag til udmøntning samt håndtering af evt. tilbageløb De økonomiske målsætninger Usikkerhedsfaktorer i budgetlægningen Fagudvalgenes rolle Tids- og aktivitetsplan for budget Omprioriteringsbidrag Finanslovsaftalen for 2016 indebar en endelig vedtagelse af omprioriteringsbidraget altså at de kommunale serviceudgifter nedreguleres med 1 procent årligt i hvert af årene svarende til årligt ca. 2,4 mia. kr. på landsplan. For Randers er der tale om en reduktion på 40,5 mio. kr. i 2017 stigende til 121,5 mio. kr. i 2019 (i 2016 priser). Denne reduktion er indregnet i alle år og dermed betyder vedtagelsen af omprioriteringsbidraget ikke en ændret balance for Randers Kommune. Det skal dog bemærkes, at reduktionen alene er optaget som en budgetreduktion, der efterfølgende skal udmøntes på driftsområderne. Efterfølgende har Folketinget den 17. marts 2016 vedtaget følgende om omprioriteringsbidraget: Folketinget fastslår, at frigjorte midler i 2017 som følge af det kommunale omprioriteringsbidrag bør bruges til at sikre kernevelfærden i kommunerne. Midlerne skal således prioriteres anvendt dér, hvor behovet er størst. Den konkrete udmøntning sker i forbindelse med forhandlingerne om kommunernes økonomi og finanslovsforhandlingerne. Omprioriteringsbidraget kommer således tilbage til kommunerne i 2017, men det er fortsat ikke afklaret, hvorledes midlerne vil komme tilbage til kommunerne herunder om der vil blive foretaget en skævdeling mellem kommuner efter særlige kriterier.

2 2 Derfor er det fortsat nødvendigt at omprioriteringsbidraget udmøntes i Randers Kommune. I afsnit 1.1. nedenfor gives forslag til, hvorledes det kan gennemføres. Desuden fremgår det af ovenstående beslutning fra folketinget, at udmøntningen af den konkrete tilbageførsel vil ske både i forbindelse med forhandlingerne om kommunernes økonomi og også i forbindelse med finanslovsforhandlingerne. Sidstnævnte er en udfordring for kommunerne, idet budget vedtages inden resultatet af finansloven kendes. I afsnit 1.2. redergøres der for mulige løsninger af denne problematik. 1.1.Udmøntning af omprioriteringsbidraget Af budgetforligsteksten for budget 2016 står følgende i relation til udmøntningen af omprioriteringsbidraget: Forligspartierne er på den baggrund enige om, at kommunens bidrag til det statslige omprioriteringsbidrag på 1,1 % af serviceudgifterne i 2017 stigende til 3,3 % i 2019 indarbejdes som en fremtidig besparelse i budgettet for Forligspartierne finder det dog endnu for usikkert at fastlægge, hvordan disse besparelser konkret skal realiseres. Forligspartierne ønsker derfor at afvente eventuelle signaler om den fremtidige styring af kommunerne i en kommende aftale om finansloven for Når en sådan aftale er kendt, vil forligspartierne senest i forbindelse med fastlæggelsen af budgetproceduren for 2017 (primo marts 2016) afklare, hvordan og hvornår den første runde af omprioriteringsbidragene på 1,1 % af serviceudgifterne i 2017 skal effektueres. (fremhævning tilføjet) Omprioriteringsbidraget for Randers er på 40,6 mio. kr. årligt i 2017 og frem (2016 priser). Udfordringen er at omprioriteringsbidraget udover selve beløbet også indebærer at servicerammen som udgangspunkt reduceres tilsvarende fremadrettet. Det er således ikke nok blot at skaffe finansieringsmæssig dækning for de 40,6 mio. kr. (fx ved en forøgelse af skatteprocenten). For at imødegå udfordringen med den lavere serviceramme fremadrettet, er det nødvendigt med en reduktion af serviceudgifterne. Det foreslås derfor, at omprioriteringsbidraget udmøntes som en rammereduktion. Reduktionen indregnes i basisbudget , idet der gives forvaltningen mulighed for ud fra en samlet betragtning - at skævdele udmøntningen mellem myndighedsopgaver (konto 6) og øvrige serviceområder. Det foreslås ligeledes, at forvaltningen udarbejder en redegørelse, der beskriver, hvorledes rammereduktionen udmøntes på de enkelte områder. Redegørelsen fremsendes til byrådet sammen med basisbudgettet for for at tydeliggøre betydningen af rammereduktionerne i forhold til den kommunale service. Såfremt udmøntningen af rammereduktionen indebærer behov for at ændre på et byrådsvedtaget serviceniveau og/eller nedlæggelse af tilbud, vil dette ligeledes fremgå heraf. Rammereduktionen på 40,6 mio. kr. foreslås beregningsmæssigt fordelt efter andel af servicebudgettet i 2016 (med sædvanlige korrektioner 1 ) jf. tabellen nedenfor: 1 Korrektionerne vedrører en række centrale puljer under økonomiudvalget, herunder bl.a. redningsberedskab, tjenestemandspensioner og intern forsikringspulje samt servicebufferpuljen.

3 priser Mio. kr. Økonomiudvalget 4,4 Administration 4,1 Politisk organisation 0,2 Erhverv og turisme 0,2 Børn og skoleudvalget 15,5 Skole 9,6 Børn 0-5 år 3,9 Familie 2,0 Beskæftigelsesudvalget 0,3 Socialudvalget 5,3 Forebyggende foranstaltninger og anbringelser, børn og unge 0,6 Tilbud til voksne med særlige behov 4,7 Miljø og teknikudvalget 3,4 Kultur og fritidsudvalget 1,8 Sundheds- og omsorgsudvalget 9,9 Sundhed 1,2 Omsorg 8,7 Landdistriktsudvalget 0,0 I alt 40,6 Økonomiudvalgets andel vil efterfølgende blive delt ud på de øvrige bevillingsområder ud fra andelen af lønsum på konto 6. Som ovenfor nævnt foreslås det, at forvaltningen gives mulighed for at udmønte myndighedsområdernes beregnede andel i sammenhæng med udmøntningen på øvrige serviceområder. 1.2 Håndtering af tilbageløb Som nævnt indledningsvis vil den konkrete udmøntning af tilbageløb af omprioriteringsbidraget ske i forbindelse med forhandlingerne om kommunernes økonomi og finanslovsforhandlingerne. Med andre ord kan et eventuelt tilbageløb til kommunerne nu foregå i to tempi først i regeringsaftalen (juni) og dernæst i finanslovsaftalen (nov.). En af udfordringerne herved er at finanslovsaftalen for 2017 først indgås efter at budget er vedtaget. Det bør derfor overvejes, hvordan dette kan imødegås således at kommunen selv om budgettet er vedtaget fortsat har handlemuligheder i forhold til resultatet fra finansloven. Der kan tænkes forskellige metoder til håndtering af denne udfordring. En mulighed er, at der etableres en tilbageløbspulje en pulje der i første omgang placeres centralt og efterfølgende deles ud til de enkelte områder igen afhængigt af resultatet af finansloven. Mere konkret kan tilbageløbspuljen eksempelvis etableres på følgende vis: I forbindelse med vedtagelsen af budgettet etableres puljen, idet alle områder bidrager med

4 en fastsat procentsats af serviceudgifterne i 2017 til puljen. Når indholdet af finansloven er kendt: o Alle områder får som minimum tilbageført budget svarende til det beløb området bidrog med i udgangspunktet. o For områder der tildeles midler i finansloven træffes der politisk beslutning om, hvorvidt der skal ske modregning herfor i ovennævnte tilbageførsel. o Et eventuelt restbeløb kan herefter politisk prioriteres 4 Etableringen af en eventuel tilbageløbspulje herunder principperne for udmøntningen heraf foreslås fastlagt som led i den videre budgetlægning og senest i forbindelse med budgetforliget for budget Det kan herunder fastlægges, at de politiske partier der indgår i budgetforliget, samtidig er de partier, der efterfølgende skal tage stilling til den konkrete udmøntning fra tilbageløbspuljen, når resultatet af finansloven kendes. Det skal i den forbindelse bemærkes, at omfanget af tilbageløbet i en forventet regeringsaftale mellem regeringen og KL er kendt til den tid. Det foreslås, at forvaltningen fremlægger forslag til, hvordan dette kan håndteres som et element i budgetforslaget for

5 2. De økonomiske mål Randers Kommune har 4 overordnede økonomiske mål: 5 1. Overskuddet på den primær drift skal som minimum udgøre 150 mio. kr. 2. Anlægsinvesteringerne skal minimum udgøre 150 mio. kr. om året. 3. Kassebeholdningen skal i gennemsnit udgøre 200 mio. kr. 4. Gælden på ca. 1 mia. kr. skal reduceres. Det forudsættes at ovennævnte udgør grundlaget for den videre budgetlægning og fortsat er det politiske udgangspunkt for de kommende forhandlinger om budget De enkelte økonomiske mål gennemgås kort nedenfor herunder status for disse i forbindelse med det senest vedtagne budget ( ). 2.1 Overskud på den ordinære drift For at sikre en sund økonomi skal der være et overskud på den ordinære drift, der er stort nok til at finansierede det ønskede anlægsniveau. Der er (jf. ovenfor) et ønske om et anlægsniveau på minimum 150 mio. kr. om året. Derfor skal overskuddet på den ordinære drift også være på minimum 150 mio. kr. Nedenstående tabel viser driftsresultatet fra budget : 180,0 160,0 140,0 120,0 100,0 80,0 60,0 40,0 20,0 0,0-20,0 150,0 157,1 22,1 7,3-2,

6 Som det fremgår af tabellen var målet på de 150 mio. kr. opfyldt i 2016, men for de kommende år var målet ikke opfyldt, idet der her var tale om en meget begrænset overskud (og i 2019 endda et lille underskud). Gennemsnittet for i budgettet var et overskud på 9,1 mio. kr. altså ca. 140 mio. kr. under målsætningen. 2.2 Skattefinansieret bruttoanlæg Som nævnt er målsætningen på det skattefinansierede bruttoanlæg ligeledes på 150 mio. kr. 6 Nedenstående tabel viser resultatet fra budget : Tabellen viser, at målet blev opnået for 2016 men ikke for de følgende år. Gennemsnittet for udgjorde 116 mio. kr. altså i gennemsnit 34 mio. kr. under målsætningen pr. år. Normalt vil år 2020 i basisbudgettet svare til 2019 bortset fra de projekter, der udløber i Dette vil i udgangspunktet indebære, at den opstillede målsætning på anlægsområdet ikke kan opfyldes i basisbudgettet. I forlængelse heraf foreslås det, at der i budgetproceduren indføres et nyt princip, som indebærer, at der fremover i basisbudgettet indregnes et bruttoudgiftsniveau på 150 mio. kr. i det sidste overslagsår (altså i første omgang i 2020). Konkret vil det betyde, at anlægsniveauet i 2019 på 125 mio.kr. forøges med ca. 25 mio. kr. i 2020 og lægges ind som en anlægspulje i basisbudgettet til senere udmøntning. Den endelige afvejning af målene for budgetlægningen herunder endelig stillingtagen til anlægsniveauet og anlægspuljens størrelse fastlægges herefter i den politiske aftale om budgettet. 2.3 Gennemsnitlig kassebeholdning Målsætningen er en gennemsnitlig kassebeholdning på 200 mio. kr. I praksis er der herudover de seneste år styret efter en gennemsnitlig kassebeholdning ultimo budgetperioden på minimum 140 mio. kr. Nedenstående tabel viser resultatet fra budget :

7 Ovenstående tal giver et gennemsnit over alle 4 år på 194 mio. kr. altså lidt under målet på 200 mio. kr. Særligt vedrørende forventninger til 2020 Det er endnu for tidligt at komme med et nyt skøn over udviklingen i kassebeholdningen, herunder forventningerne til Men allerede nu kan det dog konstateres, at der som udgangspunkt må forventes en betydelig udfordring for kassebeholdningen i Dette skyldes følgende 2 forhold: i) Der er i 2019 budgetteret med et kasseforbrug på 105 mio. kr., som slår igennem med ½ effekt i ii) Det budgetterede kasseforbrug i basisbudget 2020 vil som udgangspunkt svare til 2019, altså et forbrug på 105 mio.kr. Alt andet lige vil den demografiske udvikling betyde merudgifter på ca. 20 mio. kr. Og indregnes herudover et øget anlægsniveau på 25 mio.kr. i 2020 (jf. ovenfor) bliver kasseforbruget ca. 150 mio. kr. i Der vil være mange andre poster, der påvirker dette resultat, men alt andet lige er det bekymrende med det store forventede kasseforbrug i Ovennævnte 2 forhold betyder, at gennemsnittet i 2020 alt andet lige bliver reduceret med ca. 125 mio. kr., hvorefter gennemsnittet i 2020 vil nærme sig nul. Målsætningen vedr. den gennemsnitlige kassebeholdning det sidste overslagsår har de senere år været minimum 140 mio. kr. Der er således tale om en betydelig udfordring i forhold til udviklingen i kassebeholdningen i de sidste overslagsår specielt år Denne udfordring vil blive forstærket i den udstrækning der bruges af de opsparede midler på drift og anlæg udover det allerede forudsatte forbrug i budget Skattefinansieret gæld Målsætningen er, at den skattefinansierede gæld skal falde i budgetperioden. Nedenstående figur viser tallene fra budget :

8 8 Det ses at gælden falder hele perioden og målet blev dermed opfyldt i budgettet For årene 2017 og frem gælder dog, at gælden vil falde mindre end angivet ovenfor i det omfang Randers Kommune bliver imødekommet på eventuelle lånepuljeansøgninger mv. 2.5 Sammenfatning vedr. målopfyldelse Samlet kan det konkluderes, at alle økonomiske mål er opfyldt for 2016, men for 2017 og frem var det kun målet vedr. den skattefinansierede gæld, der var opfyldt i budgettet På alle øvrige måltal vil der således som udgangspunkt være udfordringer i den kommende budgetlægning. Dette gælder ikke mindst i forhold til overskuddet på den ordinære drift i 2017 og frem. Desuden er det værd at bemærke at det allerede på nuværende tidspunkt kan konstateres, at kassebeholdningen - med det nuværende budgetgrundlag og forudsætninger omkring indtægtssiden - vil blive betydeligt udfordret i de sidste overslagsår herunder især 2020.

9 9 3. Usikkerhedsfaktorer i budget Der er pt. en lang række usikkerheder i tilknytning til budget , især fordi udfaldet af regeringsaftalen for 2017 endnu ikke er kendt. De væsentligste usikkerhedsmomenter, som kan beskrives på nuværende tidspunkt, er følgende: 3.1 Ekstraordinært finansieringstilskud Randers Kommune modtager i 2016 et ekstraordinært finansieringstilskud på 95 mio. kr. Der er ikke (jf. KL) indregnet finansieringstilskud i overslagsårene. Et eventuelt ekstraordinært finansieringstilskud i 2017 vil dermed forbedre kommunens samlede balance. Da kommunernes likviditet generelt har været stigende, må det alt andet lige forventes, at finansieringstilskuddet vil bortfalde eller bliver betydeligt lavere Tilbageløb (øremærkede tilskud til særlige områder) Der er ikke budgetteret med tilbageløb fra omprioriteringsbidraget fra 2017 og frem. Som allerede nævnt vides det ikke, hvorledes omprioriteringsbidraget vil komme tilbage til kommunerne i 2017 herunder i hvilke udstrækning disse vil være øremærket til specifikke områder med tilhørende dokumentationskrav. 3.3 Flygtningeområdet Regeringen og KL indgik den 18. marts 2016 en såkaldt to-partsaftale om Bedre rammer for at modtage og integrere flygtninge. Topartsaftalen indeholder følgende beløb på landsplan til kommunerne i 2016: Mio. kr. Etablering af permanente boliger 640 Etablering af midlertidige boliger 150 Forhøjet grundtilskud til flygtninge 225 Styrket jobindsats for flygtninge 25 I alt 1040 Der er således i alt afsat godt 1 mia. kr. på landsplan i Fordelingen ud på de enkelte kommuner er endnu uafklaret, men det må forventes at Randers Kommunes andel af ovenstående vil kunne dække kommunens merudgifter til området i To-parts aftalen indeholder flere hensigtserklæringer vedrørende økonomien i 2017 det endelige resultat kendes dog først i forbindelse med regeringsaftalen for Randers Kommunes udgifter til flygtningeområdet forventes at stige i 2017 (bl.a. som følge af helårseffekten af de nødvendige ansættelser af personale i 2016). Dertil kommer en særskilt udfordring i forhold til servicerammen hvis denne ikke løftes svarende til kommunens merudgifter vil Randers (i lighed med alle øvrige kommuner) risikere at få problemer med overholdelse af servicerammen. Opsummerende kan det siges, at to-parts aftalen må forventes at kunne dække de forventede merudgifter i 2016, men for 2017 og frem er det fortsat usikkert, om Randers bliver kompenseret i tilstrækkelig grad her afventes resultatet af regeringsaftalen for 2017.

10 Pres på anlægssiden (reduceret balancetilskud) Af finanslovsaftalen fremgår, at de offentlige investeringer ligger på et niveau, der er højere end der er råd til. I 2017 overstiger de offentlige investeringer således det forudsatte niveau med ca. 5 mia. kr. Regeringen vil derfor i foråret 2016 fremlægge konkrete forslag til tilpasninger på investeringsområdet. På den baggrund må der forventes et betydeligt pres på kommunernes anlægsramme i 2017 og frem. Et lavere forudsat anlægsniveau betyder en reduktion i balancetilskuddet. Størrelsen kendes ikke endnu, men en reduktion af det forudsatte anlægsniveau med eksempelvis 1 mia. kr. i kommunerne vil betyde en reduktion i balancetilskuddet til Randers på 17 mio. kr. 3.5 Refusionsomlægning på beskæftigelsesområdet Som led i beskæftigelsesreformen er der indført en helt ny refusionsmodel på beskæftigelsesområdet, der trådte i kraft pr 1/ Refusionssatserne er derfor nu ens på tværs af ydelser og satsen aftrappes over tid. Ministeriet har (ud fra regnskabstal for 2014) beregnet at Randers samlet vil have en gevinst på refusionsomlægningen på 6,4 mio. kr. i 2016 og et tab på 1,4 mio. kr. i Der er tale om et yderst kompliceret regnestykke, hvori bl.a. også indgår ændringer i de mellemkommunale udligningsordninger. Ministeriet vil lave en ny (og endelig) beregning baseret på regnskabstal for Det er endnu højst usikkert hvad dette regnestykke vil resultere i. Der er indført en overgangsordning i 2016, der indebærer, at en kommune højst kan have et tab/gevinst på 10 mio. kr. i 2016 og 20 mio. kr. i Hvis de nye beregninger fra ministeriet indebærer at den beregnede gevinst i 2016 ligger over 10 mio. kr. skal Randers aflevere den del af gevinsten, der overstiger 10 mio. kr. Og modsat vil Randers modtage den del af et beregnet tab, der overstiger 10 mio. kr. Der forventes først endelig afklaring herom i forlængelse af regeringsaftalen for Ændringer i udligningssystemet fra 2018 og frem. Fra 2018 og frem gennemføres en permanent ændring i udligningssystemet med det hovedformål at afbøde de varige virkninger af den omfattende beskæftigelsesreform (beskrevet ovenfor). Finansieringsudvalget er i gang med arbejdet og forventes færdig ultimo Ændringer i udligningssystemet kan betyde, at meget store beløb flyttes mellem kommunerne. Det er derfor helt afgørende for Randers, at der gennemføres ændringer i retning af et mere retfærdigt udligningssystem. Derfor er Randers også aktiv i Bedre Balance, der arbejder på at påvirke arbejdet i Finansieringsudvalget og den efterfølgende politiske proces. Som et led i beskæftigelsesreformen er der allerede gennemført nogle såkaldte initiale tilpasninger af udligningssystemet, der isoleret set betyder en gevinst for Randers en gevinst, der er indregnet i budget og som anvendes til finansiering af merudgifterne på refusionsomlægningen på beskæftigelsesområdet. Der skal således ske ændringer udover de allerede vedtagne før Randers kan indregne en gevinst og ændringerne skal være ret markante, idet refusionsomlægningen medfører stadig større ubalance hen over årene. Det er således p.t. meget usikkert om de ændringer der bliver vedtaget for 2018 og frem er tilstrækkelige til at dække kommunens merudgifter som følge af beskæftigelsesreformen. Usikkerheden bliver ikke mindre af, at hele området for de forsikrede ledige (der i dag kører i et lukket system finansieret af beskæftigelsestilskuddet) måske bliver indarbejdet i den generelle

11 11 udligning. Randers har i de senere år haft en særskilt gevinst på den nuværende ordning en gevinst der risikerer at bortfalde hvis området indarbejdes i det generelle udligningssystem. 3.7 Aktivitetsbestemt medfinansiering på sundhedsområdet Ifølge opfølgningsaftalen mellem KL og regeringen (fra 25/9 2015) er det besluttet, at den kommunale efterreguleringsmekanisme justeres med fokus på større sammenhæng mellem afregning og eventuel tilbagebetaling. Som det er nu, bliver en eventuel tilbagebetaling som følge af højere regional aktivitet end forudsat udmøntet via det almindelige bloktilskud. Fremadrettet vil disse midler blive målrettet kommunerne i de regioner, hvor medfinansieringen har oversteget det regionale loft. Tidligere har Randers Kommune haft glæde af at overskridelserne i nogle af de øvrige regioner har været større end i Region Midt. Det er dog endnu ikke muligt at sige, om den nye tilbagebetalingsordning bliver en fordel eller ulempe for Randers. 3.8 Lånedispensationer og særtilskud I budget er der ikke indregnet eventuelle lånedispensationer i overslagsårene. Randers har tidligere søgt og modtaget dispensationer (senest 26,1 mio. kr. i 2016) men det er selvsagt endnu usikkert i hvilket omfang der vil blive givet dispensationer for Tilsvarende vides det heller ikke i hvilken grad Randers Kommune vil komme i betragtning til særtilskud i For budgetåret 2016 modtog Randers (efter ansøgning) 7,8 mio. kr. fra den sociale særtilskudspulje. Der er i budgettet for forudsat et socialt særtilskud på 5 mio. kr. i Sammenfatning vedr. usikkerhedsfaktorer i budget Udfaldet af regeringsaftalen for 2017 kendes først til juni Der kan være ting der trækker i den rigtige retning (fx et eventuelt ekstraordinært finansieringstilskud i 2017 og tilbageløb af midler). Der kan også være forhold der trækker i den forkerte retning (fx reduktion i balancetilskuddet som følge af et lavere anlægsniveau på landsplan). Og endelig er der en række emner behæftet med betydelig usikkerhed (fx hele flygtningeområdet samt konsekvenserne af beskæftigelsesreformen og det nye udligningssystem fra 2018 og frem). På baggrund af ovenstående gennemgang kan det konkluderes, at der fortsat er mange usikkerheder i relation til budget Det foreslås at direktionen i august måned (når konsekvenserne af regeringsaftalen er afklaret) om nødvendigt udarbejder konkrete forslag til håndtering af den økonomiske udfordring de givne risikoelementer måtte vise. Det foreslås herunder, at det i budgetforslaget illustreres, hvorledes de økonomiske konsekvenser vil være, forudsat byrådets økonomiske målsætninger skal overholdes. Direktionens forslag vil blive gennemgået for byrådet på budgetkonferencen ultimo august.

12 12 4. Fagudvalgenes rolle Der er ikke i budgetproceduren fastlagt en proces, der kan tilvejebringe et økonomisk prioriteringsrum til de politiske forhandlinger. Set i sammenhæng med ovennævnte risikoelementer forventes der derfor ikke mulighed for at indarbejde ufinansierede aktivitets- eller serviceudvidelser i budgettet. Det foreslås, at fagudvalgenes inddrages i budgetlægningen for på følgende måde: Fagudvalgene gennemfører på møder i april og/eller maj måned en generel drøftelse af budget , herunder effektmål samt udvalgets eventuelle ideer til udmøntning af rammebesparelser på eget område. Såfremt det enkelte fagudvalg har forslag, som udvalget ønsker skal indgå i de politiske forhandlinger om budget , så kan disse fremsendes sammen med fagforvaltningens bidrag til basisbudgettet i juni. 5. Tids- og aktivitetsplan for budget På baggrund af ovennævnte kan der nu laves en tids- og aktivitetsplan for budget Som det fremgår af nedenstående tidsplan skal økonomiudvalg og byråd på møder ultimo august/primo september tage stilling til, om Randers Kommune skal ansøge om fritagelse for sanktion ved skatteforhøjelse. Ansøgningsfristen forventes at være den 5. september og det må forventes, at Økonomi- og Indenrigsministeriet i givet fald - vil give svar på ansøgningen senest den 22. september. Herudover skal det oplyses, at forvaltningen vil stå til rådighed for besvarelse af spørgsmål op til de politiske forhandlinger, der ifølge planen finder sted den 22. september Det forudsætter dog, at spørgsmålene er afleveret med en rimelig tidsfrist. Efter budgetforliget vil forvaltningen ligeledes stå til rådighed for de af byrådsgrupperne, der måtte ønske at udarbejde ændringsforslag til budgettet. Hvis der ønskes bistand til mere end den tekniske opsætning fx til at efterprøve juridiske eller andre forudsætninger bedes dette aftalt med forvaltningen i god tid forud for afleveringen af de tekniske ændringsforslag (der ifølge nedenstående tidsplan skal afleveres senest den 28. september kl ). Tids- og aktivitetsplanen er angivet i skemaet på næste side.

13 13 Tids- og aktivitetsplan budget Dato Aktivitet 29. marts Dialogmøde mellem hovedudvalget og økonomiudvalget Orientering om status på budgetproceduren for april Økonomiudvalget Behandler budgetprocedure for april Byrådet Behandler budgetprocedure for April - juni Fagudvalg (fagforvaltninger) Udarbejder basisbudget for Drøfter fastlæggelsen af effektmål på området Drøfter eventuelle prioriterede forslag 13. juni Økonomiudvalget Behandler sag om befolkningsprognose/demografi Behandler basisbudget for ØU s eget område. Drøfter det videre budgetforløb Medio juni Økonomiudvalg/byråd Orienteres via kort notat om regeringsaftalen SOMMERFERIE 29. august Økonomiudvalget Orienteres om hovedlinjerne i den aktuelle økonomiske situation Stillingtagen til eventuel ansøgning til Social- og Indenrigsministeriet vedr. skatteforhøjelse 1. og 2. september Byrådet holder BUDGETSEMINAR. (evt. kun 1/9) Orientering om basisbudget herunder en eventuel ubalance i forhold til de økonomiske målsætninger og direktionens forslag til imødegåelse heraf. De politiske forhandlinger starter Efter seminaret offentliggøres budgetmaterialet. 2. september kl Orienteringsmøde Deltagelse af formænd, næstformænd i MED-systemet samt råd 2. september til 13. september Høringsperiode MED-systemet samt råd 5. september Byrådet Stillingtagen til eventuel ansøgning til Økonomi- og Indenrigsministeriet vedr. skatteforhøjelse 12. september Økonomiudvalget 1. behandling af budget september Byrådet 1. behandling af budget september Politiske forhandlinger om budget Det indgåede budgetforlig offentliggøres på kommunens hjemmeside sammen med evt. mindretalsaftaler og udtalelser fra byrådets partier/lister. 28. september kl Frist for fremsendelse af ændringsforslag 6. oktober Økonomiudvalget 2. behandling af budget oktober Byrådet 2. behandling af budget

Dette notat indeholder en kort beskrivelse af forslag til budgetprocedure herunder forslag til selve tids- og aktivitetsplanen.

Dette notat indeholder en kort beskrivelse af forslag til budgetprocedure herunder forslag til selve tids- og aktivitetsplanen. Vedrørende: Budgetprocedure 2016-19 Sagsnavn: Budget 2016-19 Sagsnummer: 00.01.00-S00-6-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 27-03-2015 Sendes til: Økonomiudvalget

Læs mere

Notat. Notatet indeholder følgende emner i relation til budgetproceduren: 1. Udmøntning af puljer fra budget

Notat. Notatet indeholder følgende emner i relation til budgetproceduren: 1. Udmøntning af puljer fra budget Notat Vedrørende: Budget 2018-21 (budgetprocedure m.m.) Sagsnavn: Budget 2018-21 Sagsnummer: 00.01.00-A00-30-16 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 10. marts

Læs mere

SOCIALUDVALGET BUDGET

SOCIALUDVALGET BUDGET BUDGET 2017-20 SOCIALUDVALGET BUDGET 2017-20 Dato Aktivitet 25. og 26. februar Økonomiudvalg og Direktion Budgetseminar Marts Hovedudvalget Orienteres om forslag til tids- og aktivitetsplanen for budget

Læs mere

1. Overordnede økonomiske mål

1. Overordnede økonomiske mål Vedrørende: Budgetprocedure 2015-18 Sagsnavn: Budget 2015-18 Sagsnummer: 00.01.00-S00-1-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 10-03-2014 Sendes til: Økonomiudvalget

Læs mere

Budget Orientering af MED-organisationen, 1. september 2017

Budget Orientering af MED-organisationen, 1. september 2017 VELKOMMEN Budget 2018-2021 Orientering af MED-organisationen, 1. september 2017 Overordnede betragtninger Som altid bygger basisbudgettet på en lang række forudsætninger med indbygget usikkerhed: Vi bruger

Læs mere

Økonomi i balance. Randers Kommune, juni 2010

Økonomi i balance. Randers Kommune, juni 2010 1. Indledning. Kommunernes økonomi er under stort pres. Serviceudgifterne i kommunernes regnskaber for 2009 er ifølge Ministeriet overskredet med 5,1 mia. kr. Årsagen er primært merudgifter på det specialiserede

Læs mere

Basisbudget (overordnet beskrivelse)

Basisbudget (overordnet beskrivelse) Basisbudget 2019 22 (overordnet beskrivelse) Budgetkontoret, den 23. august 2018 I dette notat gives en kort beskrivelse af basisbudget 2019 22. Først følger en beskrivelse af de væsentligste forudsætninger

Læs mere

SOCIALUDVALGET BUDGET

SOCIALUDVALGET BUDGET BUDGET 2018-2021 SOCIALUDVALGET BUDGET 2018-21 Dato 2. marts 15. marts 20. og 27. marts Økonomiudvalg og Direktion Budgetseminar Aktivitet Hovedudvalget Orienteres om forslag til tids- og aktivitetsplanen

Læs mere

1. Budget 2019 med overslagsårene (1. behandling)

1. Budget 2019 med overslagsårene (1. behandling) Økonomiudvalget 27. august 2018 1. Budget 2019 med overslagsårene 2020-2022 (1. behandling) Sagsnr. Initialer ANSO Åbent Sagsfremstilling Drøftelse og indstilling af teknisk budgetforslag 2019 til 1. behandling

Læs mere

Budgetprocedure

Budgetprocedure Budgetprocedure 2020-2023 Udkast 20. februar 2019 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger

Læs mere

Direktionens forslag til budget-i-balance (Budget 2017)

Direktionens forslag til budget-i-balance (Budget 2017) Direktionens forslag til budget-i-balance (Budget 2017) Med godkendelsen af Budgetstrategien for 2017 har Økonomiudvalget anmodet Direktionen om at udarbejde et forslag til budget-i-balance, der kan undergives

Læs mere

Formålet med dette notat er at danne grundlag for denne beslutning. Notatet består af følgende 4 afsnit:

Formålet med dette notat er at danne grundlag for denne beslutning. Notatet består af følgende 4 afsnit: Notat Vedrørende: Notat om valg mellem statsgaranti og selvbudgettering i 2017 Sagsnavn: Budget 2017-20 Sagsnummer: 00.01.00-S00-5-15 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning:

Læs mere

Budgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene

Budgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene Budgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene 2020 2022 Budgetproceduren 2019-2022 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Dele

Læs mere

Vedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015

Vedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Vedrørende: Forventet regnskab 2015 - budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2015 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk

Læs mere

Aktuel økonomi: - regnskab budgetlægning Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016

Aktuel økonomi: - regnskab budgetlægning Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016 Aktuel økonomi: - regnskab 2015 - budgetlægning 2017-19 Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016 Regnskab 2015 - Økonomioversigt Forv. Opr. budget Korr. budget regnskab Regnskab mio.kr. (-) angiver indtægt/overskud

Læs mere

Notat om overførselsområdet i basisbudget 2016-2019

Notat om overførselsområdet i basisbudget 2016-2019 Notat om overførselsområdet i basisbudget 2016-2019 Venstre, Socialdemokraterne, Dansk Folkeparti, Det Radikale Venstre og Det Konservative Folkeparti indgik i februar 2015 aftale om reform af refusionssystemet

Læs mere

Tolv overordnede vilkår eller forudsætninger for budgetlægningen for for Hjørring Kommune

Tolv overordnede vilkår eller forudsætninger for budgetlægningen for for Hjørring Kommune Tolv overordnede vilkår eller forudsætninger for budgetlægningen for 2018-2021 for Hjørring Kommune 1) Statsgaranti I det foreliggende budgetmateriale er der foreløbigt valgt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag

Læs mere

REVIDERET Afsluttende tilretning af forslag til budget

REVIDERET Afsluttende tilretning af forslag til budget KONOMI OG PERSONALE Dato: 29. september 2015 Økonomibilag nr. 8 2015 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-7-14 REVIDERET Afsluttende tilretning af forslag til

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2019-2022 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2019-2022 i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. Balancen i

Læs mere

Budgetvurdering - Budget

Budgetvurdering - Budget Budgetvurdering - Budget 2020 14.8.2019 1. Indledning Denne budgetvurdering beskriver administrationens vurdering af rammer og anbefalinger til kommunalbestyrelsen for budgetlægningen 2020-2023. Økonomiaftalen

Læs mere

Kapitel 1. Generelle rammer

Kapitel 1. Generelle rammer Side 2 Kapitel 1 Generelle rammer 1. Byrådets rammeudmelding for budgetproces 2019-2022 (godkendt i Byråd 21. marts) 2. Tidsplan for budget 2019 (godkendt i Byråd 21. marts) 3. Byrådets overordnede forudsætninger

Læs mere

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89. ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj

Læs mere

Forslag. Lov om ændring af lov om kommunal udligning og generelle tilskud til kommuner. Lovforslag nr. L 127 Folketinget

Forslag. Lov om ændring af lov om kommunal udligning og generelle tilskud til kommuner. Lovforslag nr. L 127 Folketinget Lovforslag nr. L 127 Folketinget 2016-17 Fremsat den 8. februar 2017 af økonomi- og indenrigsministeren (Simon Emil Ammitzbøll) Forslag til Lov om ændring af lov om kommunal udligning og generelle tilskud

Læs mere

Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene

Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene 2021 2023 Budgetproceduren 2020-2023 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den kommende budgetlægning. Økonomiudvalget

Læs mere

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15. Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.00 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F)

Læs mere

Mio. kr. Oprindeligt budget 3.800,1 Forventet regnskab 3.743,8 Underskridelse -56,3

Mio. kr. Oprindeligt budget 3.800,1 Forventet regnskab 3.743,8 Underskridelse -56,3 Vedrørende: Notat - budgetopfølgning og forventet regnskab pr. 30. juni 2013 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2013 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-12 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk

Læs mere

Forløbet af og forudsætningerne for budgetlægningen for budget

Forløbet af og forudsætningerne for budgetlægningen for budget Bilag 2 Fra Borgmesterens Afdeling Dato 25-02-2016 I dette bilag beskrives hvordan den politiske og den administrative budgetproces tilrettelægges på en række konkrete områder. Administrativ proces for

Læs mere

I indstillingen lægges der op til at: Magistraten udvælger tværgående temaer som direktørgruppen

I indstillingen lægges der op til at: Magistraten udvælger tværgående temaer som direktørgruppen Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 14. februar 2018 Budgetprocedure for Budget 2019 1. Resume Indstillingen beskriver budgetlægningen for Budget 2019. Da det er

Læs mere

Katter, tilskud og udligning

Katter, tilskud og udligning S Katter, tilskud og udligning Kommunens samlede indtægter (skatteindtægter, tilskud og udligning) er i 2016 budgetteret til 2.463,2 mio. kr. netto. Hovedparten af disse indtægter kommer fra personskatterne.

Læs mere

Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune

Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2015 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at til

Læs mere

Indstilling til 2. behandling af budget

Indstilling til 2. behandling af budget Indstilling til 2. behandling af budget 2016-19 tet for 2016-19 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem

Læs mere

Ændringer i økonomien siden B2014-2017

Ændringer i økonomien siden B2014-2017 Bilag 2 Dato 20-08-2014 Ændringer i økonomien siden B2014-2017 Tabellen viser de væsentligste ændringer i økonomien i budgetforslaget for 2015-2018. Ændringerne er kommet til, siden Byrådet sidst har behandlet

Læs mere

Forslag til budget

Forslag til budget ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 6 2016 Dato: 11. august 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Forslag til budget 2017-2020 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 15.

Læs mere

- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb

- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb Budgetlægning 2015-2018 Basisbudget 2015-18: - Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb MED, Råd m.fl, 21. August 2014 Danmark er presset på vækst Vækst i BNP

Læs mere

(Oprettelse af ny særtilskudspulje og forlængelse af overgangsordningen i forbindelse med refusionsomlægning på beskæftigelsesområdet)

(Oprettelse af ny særtilskudspulje og forlængelse af overgangsordningen i forbindelse med refusionsomlægning på beskæftigelsesområdet) Social-, Indenrigs- og Børneudvalget 2016-17 SOU Alm.del Bilag 86 Offentligt Enhed Finansiering Sagsbehandler nmj Koordineret med Sagsnr. 2016-9047 Doknr. 432063 Dato 08-12-2016 Forslag til Lov om ændring

Læs mere

Faxe kommunes økonomiske politik.

Faxe kommunes økonomiske politik. Faxe kommunes økonomiske politik. 2013-2020 Formål: Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, og styringen af kommunens

Læs mere

Budgetprocedure for budget

Budgetprocedure for budget Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 31. januar 2017 Budgetprocedure for budget 2018-2021 1. Resume Procedureindstillingen beskriver hvordan budgetlægningen for

Læs mere

Tabel 1 Samlet konsekvens af ændring vedr. indkomstoverførsler i forhold til BO 2016-18

Tabel 1 Samlet konsekvens af ændring vedr. indkomstoverførsler i forhold til BO 2016-18 Notat Vedrørende: Indkomstoverførsler i basisbudget 2016-19 Sagsnavn: Budget 2016-19 Sagsnummer: 00.01.00-S00-6-14 Skrevet af: Brian Hansen og Jan Kjeldmann E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning:

Læs mere

Disposition. Orientering om budget for MED-systemet

Disposition. Orientering om budget for MED-systemet Disposition Resultatopgørelse for 2016-19 (budgetforudsætninger) Økonomiske styringsmål Indkomstoverførsler (refusionsomlægning) Budgetmateriale m.m. Omprioriteringspulje Nøgletal Scenarier for budget

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Sagsnr.: 00.30.10-S00-2-15 Dato: 08-09-2015 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2016-2019 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget

Læs mere

ORIENTERING FOR MED-SYSTEMET

ORIENTERING FOR MED-SYSTEMET ORIENTERING FOR MED-SYSTEMET V. KOMMUNALDIREKTØR JESPER KAAS SCHMIDT BUDGET 2019-22 31. AUGUST 2018 DISPOSITION 1. Afsættet for budgetlægningen 2. Forudsætninger i basisbudget 2019 2022 3. Mulige politiske

Læs mere

Samtidig med at der foretages en stram styring af budget 2008 og budgetlægningen for 2009, skal kommunens vækststrategi understøttes.

Samtidig med at der foretages en stram styring af budget 2008 og budgetlægningen for 2009, skal kommunens vækststrategi understøttes. Notat En offensiv og balanceret - økonomistyring. 17. januar 2008 Forslag: I forbindelse med gennemførelsen af 3. budgetopfølgning for kunne det konstateres at det budgetværn der er afsat i 2008 ikke kan

Læs mere

Byrådets budgettemamøde

Byrådets budgettemamøde s budgettemamøde Program Program Velkomst ved Borgmester Pernille Beckmann Økonomiaftalen Status på den aktuelle økonomiske situation De næste skridt Opsamling og afrunding ved Borgmester Pernille Beckmann

Læs mere

Præsentation af budgetoplægget. 18. august 2016

Præsentation af budgetoplægget. 18. august 2016 Præsentation af budgetoplægget Program Program Velkomst ved Borgmester Pernille Beckmann Status på den aktuelle økonomiske situation Forhandlingsoplæg De næste skridt Opsamling og afrunding ved Borgmester

Læs mere

Byrådet, Side 1

Byrådet, Side 1 Byrådet, 06-09-2016 Side 1 2. Åbent punkt - Beslutningssag - 1. behandling af budget 2017-2020 med tilhørende justering af de økonomiske pejlemærker - Sag nr. 16/4131 Sagsgang og sagstype Økonomiudvalget,

Læs mere

Kommunernes økonomiske rammer for 2016

Kommunernes økonomiske rammer for 2016 Kommunernes økonomiske rammer for 2016 Nyt kapitel 3. juli 2015 Regeringen har i sit regeringsgrundlag tilkendegivet, at der skal indføres et omprioriteringsbidrag de næste fire år, så der kan frigøres

Læs mere

Faxe kommunes økonomiske politik

Faxe kommunes økonomiske politik Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den

Læs mere

Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune i budget 2015-2018

Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune i budget 2015-2018 Center for Økonomi og Styring Stengade 59 3000 Helsingør Tlf. +4549282318 tlj11@helsingor.dk Dato 03.07.14 Sagsbeh. tlj11 Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune i budget 2015-2018 1 Indledning og sammenfatning

Læs mere

Nedenstående tabel viser resultatet af ordinær drift og anlæg i budget sammenholdt med det tilsvarende tal i basisbudget :

Nedenstående tabel viser resultatet af ordinær drift og anlæg i budget sammenholdt med det tilsvarende tal i basisbudget : Notat Vedrørende: Bilag 2 - Ændringer siden budget 2017-20 Sagsnavn: Budget 2018-21 Sagsnummer: 00.01.00-A00-30-16 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 24-08-2017

Læs mere

Demografi, udfordringer og usikkerheder Budget

Demografi, udfordringer og usikkerheder Budget 2 Demografi, udfordringer og usikkerheder Budget 2020-2023 1 Demografi, udfordringer og usikkerheder i budget 2020-2023 Der er ikke sket de store ændringer i forhold til udgiftsbudgettet siden budgetseminaret

Læs mere

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 24. september 2014 Økonomibilag nr. 8 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-2-14 REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag

Læs mere

Aktuel økonomi - regnskab budgetlægning udligningsreform - OK 18

Aktuel økonomi - regnskab budgetlægning udligningsreform - OK 18 Aktuel økonomi - regnskab 2017 - budgetlægning 2019-22 - udligningsreform - OK 18 Byrådets plankonference den 3.-4. maj 2018 Regnskab 2017 2 Regnskab 2017 Økonomioversigt Opr. budget Korr. budget Forv.

Læs mere

Budgetprocedure for budgetåret 2017 og overslagsårene

Budgetprocedure for budgetåret 2017 og overslagsårene Budgetprocedure for budgetåret 2017 og overslagsårene 2018 2020 Budgetproceduren 2017-2020 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Katalog

Læs mere

Behandling af budgetforslag 2020 ( )

Behandling af budgetforslag 2020 ( ) 359 1. Behandling af budgetforslag 2020 (2020-2023) Stine Basballe Baggrund for sagens forelæggelse Hermed fremsendes budgetforslaget for 2020-2023 til 1. behandling. Sagens gang Økonomiudvalget - Byrådet.

Læs mere

Notat. Borger & Arbejdsmarked Jobcenter/Stab/Udvikling. Økonomiske konsekvenser af finansloven indenfor beskæftigelsesområdet

Notat. Borger & Arbejdsmarked Jobcenter/Stab/Udvikling. Økonomiske konsekvenser af finansloven indenfor beskæftigelsesområdet Postadresse Exnersgade 33. 6700 Esbjerg Torvegade 74. 6700 Esbjerg Dato 18. januar 2011 Sagsbehandler Anette Thede Telefon direkte 76 16 73 55 Sagsid 2011-52 Notat Økonomiske konsekvenser af finansloven

Læs mere

Formålet med dette notat er at danne grundlag for denne beslutning. Notatet består af følgende 5 afsnit:

Formålet med dette notat er at danne grundlag for denne beslutning. Notatet består af følgende 5 afsnit: Notat Forvaltning: Økonomiafdelingen Dato: J.nr.: Br.nr.: 21. september 2010 Udfærdiget af: Brian Hansen Vedrørende: Valg mellem statsgaranti og selvbudgettering i 2011 Notatet sendes/sendt til: Økonomiudvalg

Læs mere

Formålet med dette notat er at danne grundlag for denne beslutning. Notatet består af følgende 3 afsnit (samt et bilag):

Formålet med dette notat er at danne grundlag for denne beslutning. Notatet består af følgende 3 afsnit (samt et bilag): Notat Vedrørende: Valg mellem statsgaranti og selvbudgettering 2016 Sagsnavn: Budget 2016-19 Sagsnummer: 00.01.00-S00-6-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato:

Læs mere

2016/1 LSF 127 (Gældende) Udskriftsdato: 18. juli Forslag. til

2016/1 LSF 127 (Gældende) Udskriftsdato: 18. juli Forslag. til 2016/1 LSF 127 (Gældende) Udskriftsdato: 18. juli 2017 Ministerium: Økonomi- og Indenrigsministeriet Journalnummer: Økonomi- og Indenrigsmin., j.nr. 2016-9047 Fremsat den 8. februar 2017 af økonomi- og

Læs mere

[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018

[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018 [UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018 Indhold Budgetprocessen i 2018... 3 Fase 1: Forberedelse og budgetprocedure... 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces Nye ønsker og forslag

Læs mere

NOTAT: Overblik over budget til "budgetmappen"

NOTAT: Overblik over budget til budgetmappen Økonomi og Ejendomme Sagsnr. 271288 Brevid. 2174027 Ref. TKK Dir. tlf. 46 31 30 65 tinakk@roskilde.dk NOTAT: Overblik over budget 2016-2019 til "budgetmappen" 20. august 2015 Generelle forudsætninger Til

Læs mere

REFERAT BYRÅDET. den 27.08.2012 i Byrådssalen

REFERAT BYRÅDET. den 27.08.2012 i Byrådssalen REFERAT BYRÅDET den 27.08.2012 i Byrådssalen Afbud: Ingen Orlov: Anders Kronborg (A) Stedfortræder: Rut Sydbøge (A) SAGSOVERSIGT 1 Godkendelse af dagsorden... 3 2 Budgetrevision pr. 30. juni 2012 - Alle

Læs mere

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende: Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Sagsnr.: 00.30.10-S00-4-17 Dato: 01-09-2017 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2018-2021 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget

Læs mere

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser. NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget 1 3730 Nexø oep@brk.dk CVR: 26 69 63 48 3. august 2017 J. nr. Foreløbig budgetbalance 2018 Der er udarbejdet

Læs mere

KL har på baggrund heraf udsendt nye skøn for den forventede vækst i udskrivningsgrundlaget og bloktilskudspuljen mv. for årene 2014-2019.

KL har på baggrund heraf udsendt nye skøn for den forventede vækst i udskrivningsgrundlaget og bloktilskudspuljen mv. for årene 2014-2019. ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 11.august 2015 Økonomibilag nr. 5 2015 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 25.20.00-S55-2-14 Skatter, generelle tilskud og kommunal udligning

Læs mere

SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT. Budgetlægningen for

SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT. Budgetlægningen for SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2017-2020 til Byrådet den 25. januar 2016 Til: Byrådet m.fl. Dato: 11. januar 2016 Sagsbeh.: AJ Sagsnr.: 00.30.10-G00-1-15

Læs mere

Resultatet af den indgåede aftale om justering af udligningssystemet

Resultatet af den indgåede aftale om justering af udligningssystemet GLADSAXE KOMMUNE Budget- og Analyseafdelingen Aftale om justering af udligningssystemet NOTAT Dato: 22. maj 2012 Af: Inge Lene Møller Resultatet af den indgåede aftale om justering af udligningssystemet

Læs mere

BUDGET Direktionens budgetforslag

BUDGET Direktionens budgetforslag BUDGET 2016-19 Direktionens budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning Kommunens økonomi er fortsat grundlæggende sund og i

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Sagsnr.: 00.30.10-S00-5-16 Dato: 02-09-2016 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2017-2020 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget

Læs mere

Sbsys dagsorden preview

Sbsys dagsorden preview Side 1 af 9 141. Budgetopfølgning pr.31. maj 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-2-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3 årlige

Læs mere

Økonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE

Økonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE 1. Budgetoplæg 2012-2015 for Odsherred Kommune Sag 306-2010-42702 Dok. 306-2011-210278 Initialer: CLH Åbent Sagens opståen Byrådet skal senest den 15. oktober 2011 have vedtaget et budget for 2012 med

Læs mere

Indtægtsprognose

Indtægtsprognose Indtægtsprognose 2014 1. Prognose for indtægter 2014 Økonomistaben har foretaget en beregning af indtægterne fra skatter og generelle tilskud for 2014 på baggrund af Indenrigs- og Sundhedsministeriets

Læs mere

Økonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6

Økonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6 Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl. 16.00 i F 6 Mødet slut kl. 18.30 MØDEDELTAGERE John Schmidt Andersen (V) Hans Andersen (V) Kasper Andersen (O) Kim Rockhill (A) Ole Søbæk

Læs mere

Bilag 4: Direktionens forslag til et budget i balance

Bilag 4: Direktionens forslag til et budget i balance Haderslev Kommune Økonomi & Løn - Fælles stabe Bygning C, Gåskærgade 26-28 6100 Haderslev www.haderslev.dk Dir. tlf. 74342711 / 23720311 slor@haderslev.dk 09-08-2017 Sagsident: 17/10069 Sagsbehandler:

Læs mere

Forslag til budget 2014-2017

Forslag til budget 2014-2017 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 15. august 2013 Økonomibilag nr. 7 2013 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2013-1268 Dok.nr: 2013-140248 Forslag til budget 2014-2017 Baggrund

Læs mere

NOTAT. 2. budgetprognose Budget

NOTAT. 2. budgetprognose Budget NOTAT Lejre Kommune Møllebjergvej 4 4330 Hvalsø T 4646 4646 F 4646 4615 H www.lejre.dk cavt@lejre.dk Dato: 22. august 2015 J.nr.: 2. budgetprognose Budget 2016-2019 På budgetseminar 1 den 24. april 2015

Læs mere

SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT. Budgetlægningen for 2015-2018. Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2015-2018. Til: Byrådet m.fl.

SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT. Budgetlægningen for 2015-2018. Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2015-2018. Til: Byrådet m.fl. SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2015-2018 Til: Byrådet m.fl. Dato: 7. januar 2014 Sagsbeh.: AJ Journalnr.: 13/20800 Budget- og regnskabsarbejdet i kommunen

Læs mere

Budgetforslag Bilag 1: Notat til basisbudget 2015

Budgetforslag Bilag 1: Notat til basisbudget 2015 Budgetforslag 2015 2018 Bilag 1: Notat til basisbudget 2015 Økonomiudvalget den 04.08.2014 1 Indledning Ifølge den vedtagne budgetprocedure skal basisbudgettet for 2015 udmeldes på Økonomiudvalgets møde

Læs mere

Indtægtsprognose

Indtægtsprognose Indtægtsprognose 2018-2021 1. Ny indtægtsprognose 2018-2021 Der er udarbejdet en ny prognose for indtægterne for skat, tilskud og udligning i juli 2017. De nye indtægter er baseret på udmeldt statsgaranti

Læs mere

På de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget.

På de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget. På de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget. Da de specifikke finansieringsforslag kan virke meget tekniske har vi for overskuelighedens skyld, sammenfattet

Læs mere

Aktuel kommunaløkonomi -Lidt om dansk økonomi -Økonomiaftale mv. -Udvalgte nøgletal fra KL

Aktuel kommunaløkonomi -Lidt om dansk økonomi -Økonomiaftale mv. -Udvalgte nøgletal fra KL Budget 2014-2017 Aktuel kommunaløkonomi -Lidt om dansk økonomi -Økonomiaftale mv. -Udvalgte nøgletal fra KL Budgetkonference, juni 2013 Lidt om dansk økonomi side 2 Hvad siger Finansministeriet.? side

Læs mere

AKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019

AKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019 AKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019 Indhold 1. Resume og indledning...1 2. Risikofaktorer...2 3. Den gennemsnitlige likviditet...4 4. Den faktiske kassebeholdning...6 5. Ændringer i forhold til budgetforliget

Læs mere

Aftale om Budget 2015

Aftale om Budget 2015 Aftale om Budget 2015 Indgået den 30. september 2014 mellem følgende partier i Vejen Byråd: Venstre, Danmarks Liberale Parti Socialdemokratiet Det Konservative Folkeparti Dansk Folkeparti SF Socialistisk

Læs mere

NOTAT. Til beregning af forskellen mellem indtægter ved henholdsvis selvbudgettering og statsgaranti anvendes KL s skatte- og tilskudsmodel.

NOTAT. Til beregning af forskellen mellem indtægter ved henholdsvis selvbudgettering og statsgaranti anvendes KL s skatte- og tilskudsmodel. Side 1/6 NOTAT Til: Sagsnr.: Vedr.: Økonomiudvalg / Byråd 00.30.10-Ø00-8-17 Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti Dato: 25-09-2018 Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti Byrådet skal ved vedtagelsen

Læs mere

Budgetprocedure for budgetåret 2018 og overslagsårene

Budgetprocedure for budgetåret 2018 og overslagsårene Budgetprocedure for budgetåret 2018 og overslagsårene 2019 2021 Budgetproceduren 2018-2021 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Teknisk

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Sagsnr.: 2013-44960 Dato: 27-08-2013 Dokumentnr.: 2013-260484 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2014-17 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling

Læs mere

Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag

Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Indledning Folketinget vedtog den 26. februar 2011 en ændring af Lov om kommunernes styrelse. Ændringen indebærer, at kommunerne

Læs mere

Økonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 6. september 2012 kl i Borgmesterens kontor. Mødet slut kl. 17.

Økonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 6. september 2012 kl i Borgmesterens kontor. Mødet slut kl. 17. Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 6. september 2012 kl. 15.00 i Borgmesterens kontor Mødet slut kl. 17.55 MØDEDELTAGERE Ole Find Jensen (A) Hanne Kyvsgaard (C) John Schmidt Andersen (V) Kim

Læs mere

BUDGET Direktionens budgetforslag

BUDGET Direktionens budgetforslag BUDGET 2017-20 Direktionens budgetforslag Skærpede mål for kommunens økonomi Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Siden 2007, hvor målsætningen

Læs mere

Korrektioner til budget 2016 som følge af refusionsreform samt tilpasninger i tilskuds- og udligningssystemet

Korrektioner til budget 2016 som følge af refusionsreform samt tilpasninger i tilskuds- og udligningssystemet Til: Økonomiudvalget Fra: Center for Økonomi- og Administration Korrektioner til budget 2016 som følge af refusionsreform samt tilpasninger i tilskuds- og udligningssystemet Baggrund: De foreløbige beregninger,

Læs mere

Viborg Kommune. Aktuel økonomi. Oplæg v/klaus Christiansen Byrådets plankonference 28. marts 2017

Viborg Kommune. Aktuel økonomi. Oplæg v/klaus Christiansen Byrådets plankonference 28. marts 2017 Aktuel økonomi Oplæg v/klaus Christiansen Byrådets plankonference 28. marts 2017 Regnskab 2016 Viborg Kommune Økonomioversigt - regnskab 2016 Opr. budget Korr. budget Forv. regnskab Regnskab Afvigelse

Læs mere

Økonomi- og Indenrigsministeriet har endvidere udmeldt tidsfrister for diverse puljeansøgninger.

Økonomi- og Indenrigsministeriet har endvidere udmeldt tidsfrister for diverse puljeansøgninger. NOTAT Lejre Kommune Møllebjergvej 4 4330 Hvalsø T 4646 4646 F 4646 4615 H www.lejre.dk Dato: 03-08-2017 J.nr.: 17/11 3. budgetstatus for budget 2018 2021 Økonomiudvalget vedtog 7. februar 2017 proceduren

Læs mere

Budgetprocedure [Udkast]

Budgetprocedure [Udkast] Budgetprocedure 2019-2022 [Udkast] 22. februar 2018 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger

Læs mere

BUDGET Direktionens justerede budgetforslag

BUDGET Direktionens justerede budgetforslag BUDGET 2017-20 Direktionens justerede budgetforslag Skærpede mål for kommunens økonomi Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Siden 2007, hvor målsætningen

Læs mere

Referat Økonomiudvalget's møde Tirsdag den Kl. 15:30 Udvalgsværelse 3

Referat Økonomiudvalget's møde Tirsdag den Kl. 15:30 Udvalgsværelse 3 Referat Økonomiudvalget's møde Tirsdag den 07-08-2018 Kl. 15:30 Udvalgsværelse 3 Deltagere: Bo Hansen, Lars Erik Hornemann, Hanne Klit, Flemming Madsen, John Arly Henriksen, Henrik Nielsen, Birger Jensen,

Læs mere

Generelle bemærkninger til budgetforslag 2017

Generelle bemærkninger til budgetforslag 2017 Generelle bemærkninger til budgetforslag 2017 1 Indhold: side Budgetlægningen for 2017... 3 Udgangspunkt for budgetlægningen... 3 Pris- og lønstigningsskøn... 4 Økonomiaftalen for 2017 mellem regeringen

Læs mere

Budgetproces for budget

Budgetproces for budget Hjørring Kommune 20. marts 2019 Budgetproces for budget 2020-2023 Arbejdet med budget 2020-2023 tager afsæt i budgetaftalen for budget 2019-2022. I budgetaftalen er der fokuseret på at løse kommunens økonomiske

Læs mere

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser. NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Center for Økonomi, It og Personale Budget og indkøb oep@brk.dk www.brk.dk CVR: 26 69 63 48 9. august 2018 Foreløbig budgetbalance 2019 Der

Læs mere

19. november 2018 Temamøde for byrådet Power Point oplæg fra Økonomi blev præsenteret og kommenteret af byrådets medlemmer

19. november 2018 Temamøde for byrådet Power Point oplæg fra Økonomi blev præsenteret og kommenteret af byrådets medlemmer Økonomisk Politik for Fanø Kommune Gældende for 2019-2022 Indledning På byrådets møde den 23. april 2018 blev der stillet forslag om, at der udarbejdes et oplæg til en økonomisk politik, som skal danne

Læs mere

Med budgetforslaget opfylder kommunen pejlemærkerne i den økonomiske strategi.

Med budgetforslaget opfylder kommunen pejlemærkerne i den økonomiske strategi. ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 8 2016 Dato: 29. september 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Sagsid: 00.30.10-P19-2-16 Afsluttende tilretning af forslag til budget

Læs mere