Halvårsregnskab 2015

Transkript

1 Halvårsregnskab 2015

2 Regnskabsopgørelse pr Alle beløb i kr. Vedtaget Omplac og Korrigeret Halvårs Forventet Afvigelse - = indtægt/overskud / + = udgift/underskud budget 2015 till. bev. Budget regnskab Regnskab Skatter, tilskud og udligning Skatter Tilskud og udligning Drift Økonomiudvalget Uddannelsesudvalget Fritidsudvalget Sundhedsudvalget Velfærdsudvalget Vækstudvalget Teknik udvalg Forventet mindreforbrug A. Strukturel driftsbalance Anlæg Anlægsudgifter Anlægsindtægter Forventet overførsel til efterfølgende år 0 B. Anlæg A+B Skattefinansierede område Forsyning Forsyning - drift Forsyning - anlæg C. Forsyning Finansielle poster Optagne lån Renter m.v Afdrag på lån Øvrige finansforskydninger D. Finansielle poster A-D Kasseforbrug/opsparing Skønnet udvikling i likviditeten Forventet regnskab Udgangsbeholdning Primo året (gennemsnit december 2014) (- = penge i kassen) Opgjort kasseforbrug/opsparing (ovenfor) Forventet kassebeholdning ultimo året (gennemsnit december 2015) /7

3 Bemærkninger til opgørelsen Regnskabsopgørelsen indeholder seks kolonner: Oprindeligt budget Denne kolonne viser det oprindelige budget, således som det blev vedtaget af Byrådet i oktober 2014 Omplaceringer og tillægsbevillinger. Denne kolonne viser de indberettede omplaceringer og de afgivne tillægsbevillinger i første halvår, inkl. overførte mer- og mindreforbrug fra Korrigeret budget Kolonnen er summen af det oprindelige budget, omplaceringer og tillægsbevillinger. Halvårsregnskab. Her vises forbruget pr. 30. juni 2015, inkl. supplementposteringer til og med den 14. juli Forventet regnskab. Det forventede regnskab er opgjort som det oprindeligt vedtagne budget, tillagt afgivne tillægsbevillinger samt omplaceringer. Hertil kommer bevillingssager, som følge af budgetopfølgningen pr. 30/6 samt forventet mindreforbrug/overførsel fra 2015 til 2016 på drift på i alt 25 mio. kr. Bevillingssagerne forventes godkendt af Byrådet den 27. september Afvigelse. Her fremgår forskellen mellem det oprindelige budget 2015 og forventet regnskab Kommunens kassebeholdning udgjorde primo ,4 mio. kr. Det forventede regnskab for 2015 udviser et kassetræk på 159,3 mio. kr., heri er medregnet det oprindelige budget på -39,7 mio. kr., tillægsbevillinger meddelt i 1. halvår på 37,6 mio. kr., den samlede budgetopfølgning pr. 30/6 på 186,4 mio. kr. samt forventet mindreforbrug/overførsler fra 2015 til 2016 på drift på -25 mio. kr. Kassebeholdningen forventes ultimo 2015 (gennemsnit for december måned 2015) at udgøre 140 mio. kr. Budgetopfølgningen pr. 30/6 er fordelt på flg. områder: Tal i mio kr. Drift, serviceudgifter Drift, overførselsudgifter Drift, Den centrale refusions ordning -652 Drift samlet Anlæg, mindreindtægt Anlæg, merudgift Anlæg Netto Skatter, tilskud og udligning Renter 0 Øvrige finansforskydninger Sum /7

4 Sammenfatningen af det forventede regnskab 2015: Beløb i mio. kr.+=udgifter/-=indtægter Oprindeligt budget 2015 Forventet Regnskab 2015 Afvigelse Skatter, tilskud og udligning , ,1 2,5 Driftsudgifter, netto 2.627, ,5-16,5 Strukturel driftsbalance -72,6-86,6-14,0 Renteudgifter, netto 20,7 11,4-9,3 Optagne lån -13,5 0,0 13,5 Afdrag på lån 63,9 49,7-14,2 Finansforskydninger 35,3 10,1-25,2 Mellemværende forsyningen 0,8 0,8 0,0 Råderum til anlæg 34,6-14,6-49,2 Anlægsarbejder 145,8 200,1 54,3 Salg af bygninger og grunde -220,1-26,1 194,0 Balance -39,9 159,3 199,0 Mindre indtægt på skatter, tilskud og udligning Meddelt tillægsbevillinger i 1. halvår på 17,3 mio. kr. Ekstraordinært tilskud til flygtninge på -3,2 mio. kr. Kompensation vedrørende tilbagebetaling af grundskyld på -2,0 mio. kr. Forventet midtvejsregulering som følge af lønreduktion på -8,8 mio. kr. Midtvejsregulering af statstilskuddet på -0,7 mio. kr. Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet på -0,2 mio. kr. Midtvejsregulering af særligt tilskud til udviklingen af ledigheden på 0,1 mio. kr. Mindreforbrug på driften Meddelte tillægsbevillinger i 1. halvår på netto -2,6 mio. kr. Merforbruget på driften udgør 11,1 mio. kr. i forbindelse med budgetopfølgningen pr. 30/6. Merforbruget består af merudgifter til serviceudgifter på 10,1 mio. kr., merudgifter til overførselsudgifter på 1,7 mio. kr. og endelig mindreudgifter til den centrale refusionsordning på -0,7 mio. kr. Der vil i forbindelse med den politiske behandling af budgetopfølgningen pr. 30/6 blive nærmere redegjort for afvigelserne. Forventet mindreforbrug/overførsel til 2016 på -25 mio. kr. Merforbrug på anlæg Meddelte tillægsbevillinger i 1. halvår på 24,5 mio. kr. Merforbruget på anlæg udgør 223,8 mio. kr. i forbindelse med budgetopfølgningen pr. 30/6. Heraf udgør udgiftssiden 20,5 mio. kr. Anlægsindtægterne er reduceret med 203,3 mio. kr. Af ændringen under anlægsindtægter udgør Vinge 201,6 mio. kr. da salget af byggeretten ventes indgået i 2016 frem for Der vil i forbindelse med den politiske behandling af budgetopfølgningen pr. 30/6 blive nærmere redegjort for afvigelserne. Mindreforbrug på finansielle poster (optagne lån, renter m.v., afdrag på lån og øvrige finansforskydninger) Meddelte tillægsbevillinger i 1. halvår på -1,5 mio. kr. Mindre grundkapitalindskud vedrørende Pedershave etape II på -2,1 mio. kr. Kassekredit til udvidelse af Pedershave etape II på -18,0 mio. kr. Mindre udgifter til afdrag på lån på -13,6 mio. kr. 4/7

5 Regnskabsoversigt på bevillingsniveau pr kr. Op rindelig t b ud get t illægsb evilling er og o mp laceringer Halvårsregnskab F o rvent et regnskab Af vig else DRIFTSBEVILLINGER - SKATTEFINANSIERET OMRÅDE Øko no miud valg Boligpolitik Serviceudgifter Beredskab Serviceudgifter Politisk organisation Serviceudgifter Administration m.v Serviceudgifter Lønpuljer og tjenestemandspensioner m.v Serviceudgifter Rengøring Serviceudgifter Forsikringer samt udkontering af IT og løn m.v Serviceudgifter Overførsler Uddannelsesudvalget Skole- og klubområdet Serviceudgifter Overførsler PPR Serviceudgifter Dagtilbud Serviceudgifter Familieområdet Serviceudgifter Overførsler Den Centrale refusionsordning Administration m.v Serviceudgifter F rit id sudvalget Kultur og Fritid Serviceudgifter Administration m.v Serviceudgifter Sundhed sudvalget Social service Serviceudgifter Den Centrale refusionsordning Sundhed og forebyggelse Serviceudgifter Aktivitetsbestemt medfinansiering V elf ærd sudvalg et Social service Serviceudgifter Overførsler Servicecenter Serviceudgifter Overførsler Ældreområdet Serviceudgifter Den Centrale refusionsordning Ældreboliger V ækst udvalg et Uddannelsesvejledning Serviceudgifter Beskæftigelsesindsats Serviceudgifter Overførsler Forsikrede ledige (beskæftigelsestilskud) Erhvervs og turisme Serviceudgifter T eknik U d valg Jordforsyning Serviceudgifter Kommunale bygninger Serviceudgifter Hovedvedligeholdelse Serviceudgifter Ældreboliger Servicekorps Serviceudgifter Ældreboliger Udenomsarealer Serviceudgifter Energi Serviceudgifter Ældreboliger Veje og grønne områder Serviceudgifter Færgedrift Serviceudgifter Natur og miljø Serviceudgifter Kollektiv trafik Serviceudgifter Affald Serviceudgifter /7

6 DRIFTSBEVILLINGER - BRUGERFINANSIERET OMRÅDE Teknik-, M iljø - og Erhvervsudvalget Affaldshåntering Renovation ANLÆGSBEVILLINGER (rådighedsbeløb) Salg af Sydbyen (209;004086)Byggemodning af Sydbyen Vinge - Planlægning og projektering Vinge - Byggemodning og salg af erhvervsgrunde Salg af erhvervsgrunde, Slangerup Slag af byggegrunde til plejeboliger, Fr. sund Salg af delareal, Smedetoften Erhvervelse af St. Rørbækvej 3A Energiinvesteringer (bev. af ) Installation af energimålere ( bev ) Ombygning af Regnbuen (bev ) Salg af Solvænget Fioma-grunden Salg af Skovvejen Salg af Frederiksborggade 16, Fr. sund Etablering af nyt plejecenter - servicearealer, Pedershave (bev. af & ) Servicearealer - plejeboliger - Pedershave etape Pedershave etape II - servicearealer Strande, toiletforhold m.v Sillkebro Ådal - projekt grøn velfærd Andekær - Kulhuse (bev ) Afværgeforanstaltning olieforureningmatr. nr. 6dc, Slangerup By (bev. af ) Testanlæg genbrugsplads - Kulhuse (bev. af ) Anlæg - affaldsområdet Miljøstation Gl. Kulhusevej 9, Jægerspris (bev. af ) Anlæg af M iljøstation Gl. Kulhusvej 9 (bev. af ) Pulje til trafikinvesteringer Stianlæg - Fjordsti (bev. af ) Trafiksikring af skoleveje - Ådalens skole Skolepatruljeblink - Falkenborgskolen Skolepatruljeblink - Ny Østergade Gadebelysning - eget tilbagekøb Trafiksikkerhedsprojekter (V3, T1, T2, T4 i forslagslisten (bev. F ) (209;222044)STENKAJEN-STIER OG FJERNELSE AF VEJ Anlæg af supercykelsti Omprofilering af Kocksvej Stikvej til Kalvøvej Forbedring af trafikale forhold ved Ådalens skole Fremtidens brugertransport - trafiksanering Projektforslag - kultur og havnebad Ådalens skole Falkenborgskolens anlægspulje (bev ) Byvangskolen - ventilation Skuldelev Skoles anlægspulje (bev ) Lindegårdskolens anlægspulje (bev ) Solbakkeskolens anlægspulje Byvangskolens anlægspulje Folkeskolereform - De fysiske rammer (bev ) Voldgiftssag - M arienlystskolen M arbækskolen Anlægspulje PCF anlægspulje Anlægspulje SFO Lindegård (bev. af ) Jægerspris SFO - anlægspulje (bev. af ) Skibyssen SFO - anlægspulje (bev. a f ) Byvangsskolens SFO (bev. af ) Falkenborg SFO anlægspulje (bev. af ) Ådalen afd. Nord SFO anlægspulje (bev ) SFO2 Skuldelev anlægspulje (bev. af ) SFO Solbakkeskolen anlægspulje SFO Græse Bakkeby anlægspulje Fællesudgifter og -indtægter Idrætsfacilitetspulje Overførselspulje til idrætsområdet (250511) ORI kunstgræs Digitalisering/automatisering af betalinger - svømmehal SIK kunstgræs samt miniby Slangerup miniby Kignæshallen, Jægerspris Færgegården M userum - Færgegården J. F. Willumsens museum alm. Drift M usikskolen - bygningsforbedringer (bev ) Skibby Fritidscenter anlægspulje (bev. af ) Frederikssund Friluftsscene Kulturhuset Pyramiden Frederikssund Ungdomsklub anlægspulje (bev ) Til- og ombygning af Tumlebo og dagplejens legestue i Skibby Fasangården - køb af transportmiddel Etablering af ungehus (bev. af ) Pedershave etape II - boligarealer Renovering af Nyvej, Skibby (bev. af ) Nyt nøglesystem Etablering af yderligere plekeboliger ved Tolleruphøj (bev ) Anlægsramme, skoler, daginstitutioner og fritidsfaciliteter /7

7 FINANSIELLE BEVILLINGER Øko no miud valg Renteindtægter Renteindtægter Renteudgifter Renteudgifter Tilskud og udligning samt momsudligning Tilskud og udligning samt momsudligning Skatter Skatter Øvrige finansforskydninger Øvrige finansforskydninger Udlån, afdrag på udlån Udlån, afdrag på på udlån Afdrag på lån, låneoptagelse, kurstab og kursgevinster Afdrag på lån, låneoptagelse, kurstab og kursgevinster BALANCE Bemærkninger til regnskabsoversigt på bevillingsniveau. Denne oversigt indeholder de samme tal som regnskabsopgørelsen, blot på et andet detaljeringsniveau. Idet grunddata i de to tabeller er ens, henledes bemærkningerne omkring det forventede årsregnskab, til den første oversigt. Dog kan man i denne oversigt se det reviderede skøn, for det forventede årsregnskab 2015, for de enkelte anlæg. Forventet overførsel fra 2015 til 2016 for drift er ikke indregnet i denne tabel. 7/7