ÅRSRAPPORT 2014/15. Ørum Varmeværk A.m.b.a. Bøgevej 5-7, Ørum 8830 Tjele. CVR nr (53. regnskabsår)

Transkript

1 ÅRSRAPPORT 2014/15 Ørum Varmeværk A.m.b.a. Bøgevej 5-7, Ørum 8830 Tjele CVR nr (53. regnskabsår) agt og godkendt ordinære generalforsamling den nt

2 Ordinær generalforsamling afholdes onsdag den 30. september 2015 kl i Tjelecenterets forsamlingshus. Dagsorden: 1. Valg af dirigent 2. Beretning for det forløbne regnskabsår 3. Regnskab 2014/ Budget for 2015/ Forslag fra bestyrelsen a. herunder fremlæggelse af investeringsplan for de kommende år. 6. Indkomne forslag fra andelshavere/varmeaftagere 7. Valg af bestyrelsesmedlemmer: Efter tur afgår: Jan Hoberg Østergaard, og. 8. Valg af suppleanter til bestyrelsen 9. Valg af revisor 10. Eventuelt På bestyrelsens vegne Jan Hoberg Østergaard formand 2

3 Resultatopgørelse for tiden 1/ / Budget 2015/16 (tkr.) 2013/14 Salg af varme Salg af el Flyttegebyr Diverse indtægter i øvrigt Reguleringsmæssig over/-underdækning Nettoomsætning i alt Køb af gas El og vand Vedligeholdelse af motoranlæg, ledningsnet og varmecentral Godtgørelse ledningsarbejde Køb og vedligeholdelse af energimålere Kemikalier m.v Renovation Energispareaktiviteter Lagerregulering Produktionsomkostninger i alt Bruttofortjeneste Personaleomkostninger Salgsomkostninger Bilomkostninger Lokaleomkostninger Administrationsomkostninger Andre driftsomkostninger i alt Resultat før afskrivninger Afskrivninger Resultat før sekundære poster Henlæggelser Resultat før finansielle poster Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Resultat før ekstraordinære poster Ekstraordinære indtægter Årets resultat

4 Balance pr. 30. juni /14 Aktiver Bygninger og kraftvarmeværk Ledningsnet mv Produktionsanlæg og maskiner Materielle anlægsaktiver i alt Andre værdipapirer og kapitalandele Finansielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Varelager Varelager i alt Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Andre tilgodehavender Tilgodehavender i alt Andre værdipapirer og kapitalandele Vædipapirer og kapitalandele i alt Likvide beholdninger Likvide midler i alt Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

5 Balance pr. 30. juni /14 Passiver Kapitalkonto Henlæggelser Akkumuleret driftresultat Egenkapital i alt Leverandører af varer og tjenesteydelser Beregnet overdækning, overført til næste år Afregning til forbrugerne A-skat, atp og AM-bidrag Feriepengeforpligtelse månedslønnede Kortfristet gæld i alt Gæld i alt PASSIVER I ALT Nøgletal 2014/ /14 Afregningspris pr. MWh kr. 525/ Antal forbrugere stk Tilsluttet areal (BBR) m Gasforbrug m Varmeproduktion MWh Varmesalg MWh Graddage (normalår er gr.dage) Gr.d Elsalg MWh Cirkuleret vandmængde m Driftstimer timer

6 Ledelsesberetning Ledelsesberetning Væsentligste aktiviteter Selskabets vigtigste forretningsområde er drift af fjernvarmeværk. Aktiviteten inden for dette område Væsentligste aktiviteter sker ved produktion af fjernvarme til forbrugerne i varmeforsyningsområdet, og salg af el produceret i Selskabets vigtigste forretningsområde er drift af fjernvarmeværk. Aktiviteten inden for dette område forbindelse med varmeproduktionen. sker ved produktion af fjernvarme til forbrugerne i varmeforsyningsområdet, og salg af el produceret i forbindelse med varmeproduktionen. Den økonomiske udvikling i 2014/15 Selskabet har i indeværende år haft en nedgang i omsætningen af salg af varme på ca. 10,2 %. Den økonomiske udvikling i 2014/15 Nedgangen skyldes primært den milde fyringssæson og nedsættelse af varmeprisen pr. 2. januar Selskabet har i indeværende år haft en nedgang i omsætningen af salg af varme på ca. 10,2 % Nedgangen skyldes primært den milde fyringssæson og nedsættelse af varmeprisen pr. 2. januar Selskabets balance udviser en samlet aktivmasse på kr , og en indskudskapital på kr. Indskudskapitalen er på samme niveau som pr , jf. varmeforsyningslovens Selskabets balance udviser en samlet aktivmasse på kr , og en indskudskapital på regler herom kr. Indskudskapitalen er på samme niveau som pr , jf. varmeforsyningslovens regler herom. Resultatfordeling Ledelsesp Årets underskud på kr. overføres til indregning i næste års priser. Ledelsesp Resultatfordeling Ledelsesp Årets underskud på kr. overføres til indregning i næste års priser. Den forventede udvikling i regnskabsåret 2015/16 Ledelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2014/15 Selskabet forventer en mindre tilgang af forbrugere ved nybyggeri. Den forventede udvikling i regnskabsåret 2015/16 Ledelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2014/15 Selskabet forventer en mindre tilgang af forbrugere ved nybyggeri. Ledelsen Årsrapporten har dags er aflagt dato i overensstemmelse aflagt årsrapporten med for 2014/15 årsreg Det forventes, at selskabet kan fastholde den budgetterede pris overfor Årsrapporten fjernvarmeforbrugerne, aflagt i overensstemmelse hvilket med årsreg dog er stærkt afhængig af udviklingen i såvel gasprisen som elafregningsprisen. Det forventes dog, Det forventes, at selskabet kan fastholde den budgetterede pris overfor Årsrapporten Ledelsen fjernvarmeforbrugerne, anser aflagt regnskabspraksis i overensstemmelse hvilket for med hensigtsm årsreg at produktionen af el vil falde, som følge af stadig dårlige priser på el. dog er stærkt afhængig af udviklingen i såvel gasprisen som elafregningsprisen. Ledelsen retvisende billede anser Det af regnskabspraksis selskabets forventes aktiver dog, og forpassiver, hensigtsm fin at produktionen af el vil falde, som følge af stadig dårlige priser på el. Ledelsen retvisende billede anser af regnskabspraksis selskabets aktiver og forpassiver, hensigtsm fin Selskabet forventer at igangsætte etableringen af et solvarmeanlæg. Anlægget, der skal levere ca. 25 % af varmeforbruget svarende til ca MWh, vil dække Ledelsespåtegning retvisende Årsrapporten billede indstilles af selskabets til generalforsamlingens aktiver og passiver, godken fin et areal ca m2. Selskabet forventer at igangsætte etableringen af et solvarmeanlæg. Ledelsespåtegning Årsrapporten Anlægget, indstilles der skal til generalforsamlingens levere ca. godken 25 % af varmeforbruget svarende til ca MWh, vil dække et areal Årsrapporten ca indstilles m2. til generalforsamlingens godken Begivenheder efter regnskabsårets udløb Ledelsespåtegning Ørum, den 12. august 2015 Der er ikke efter 30. juni 2015 indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for den finansielle Begivenheder efter Ledelsen regnskabsårets har dags udløb dato aflagt årsrapporten Ledelsespåtegning for 2014/15 Ørum, for den Ørum 12. august Varmeværk 2015 A.m.b.a.. stilling. Der er ikke efter 30. Ledelsen juni 2015 har dags indtruffet dato aflagt begivenheder årsrapporten af for væsentlig 2014/15 Ørum, for betydning den Ørum 12. august Varmeværk for den 2015finansielle A.m.b.a.. stilling. Ledelsen Årsrapporten har dags er aflagt dato i overensstemmelse aflagt årsrapporten med for 2014/15 årsregnskabsloven for Ørum Varmeværk og varmeforsyningsloven. A.m.b.a.. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven Ledelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2014/15 Bestyrelse: og varmeforsyningsloven. for Ørum Varmeværk A.m.b.a.. Årsrapporten Ledelsen anser aflagt Ledelsespåtegning regnskabspraksis i overensstemmelse for med hensigtsmæssigt, årsregnskabsloven Bestyrelse: således og varmeforsyningsloven. at årsregnskabet giver Ledelsen retvisende billede anserledelsespåtegning af regnskabspraksis selskabets aktiver og forpassiver, hensigtsmæssigt, Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven Bestyrelse: finansielle stilling således samt resultat. årsregnskabet giver og varmeforsyningsloven. Ledelsen retvisende billede anser af regnskabspraksis selskabets aktiver og forpassiver, hensigtsmæssigt, finansielle stilling således samt resultat. årsregnskabet giver Ledelsen har dags dato Ledelsen retvisende Årsrapporten aflagt årsrapporten billede indstilles anser af regnskabspraksis selskabets for til generalforsamlingens 2014/15 aktiver for Ørum og forpassiver, Varmeværk godkendelse. hensigtsmæssigt, Jan finansielle Hoberg A.m.b.a.. Østergaard stilling således samt (formand) resultat. årsregnskabet giver Ledelsen har har dags dags dato dato Årsrapporten retvisende aflagt aflagt årsrapporten indstilles billede af selskabets for til for generalforsamlingens 2014/15 aktiver for Ørum Ørum og passiver, Varmeværk godkendelse. Jan finansielle Hoberg A.m.b.a.. Østergaard stilling samt (formand) resultat. Årsrapporten er aflagt Årsrapporten i overensstemmelse indstilles med til generalforsamlingens årsregnskabsloven og godkendelse. Jan varmeforsyningsloven. Hoberg Østergaard (formand) Årsrapporten er er aflagt aflagt Ørum, Årsrapporten i overensstemmelse i den 12. august indstilles med 2015 til med generalforsamlingens årsregnskabsloven og godkendelse. og Niels varmeforsyningsloven. Martin Christensen (næstformand) Ledelsen anser regnskabspraksis Ørum, den 12. august for 2015 hensigtsmæssigt, således Niels at Martin årsregnskabet Christensen (næstformand) giver et Ledelsen retvisende billede anser anser af regnskabspraksis selskabets Ørum, den aktiver 12. august og for for passiver, 2015 hensigtsmæssigt, finansielle stilling således samt Niels resultat. Martin årsregnskabet Christensen (næstformand) giver giver et et retvisende billede billede af af selskabets Ørum, den aktiver 12. aktiver august og og passiver, 2015 finansielle stilling stilling samt Karsten samt resultat. Møller Madsen Årsrapporten indstilles Bestyrelse: til generalforsamlingens godkendelse. Karsten Møller Madsen Årsrapporten indstilles Bestyrelse: til til generalforsamlingens godkendelse. Karsten Møller Madsen Bestyrelse: Ørum, den 12. august Bestyrelse: 2015 Ørum, Ørum, den den august august Jan Hoberg Østergaard (formand) Jan Hoberg Østergaard (formand) Jan Hoberg Østergaard (formand) Bestyrelse: Niels Martin Christensen (næstformand) Jan Hoberg Østergaard (formand) Bestyrelse: Niels Martin Christensen (næstformand) David Croft Niels Martin Christensen (næstformand) David Croft Karsten Møller Madsen Niels Martin Christensen (næstformand) David Croft Jan Hoberg Østergaard Karsten (formand) Møller Madsen Brian Vistisen Jan Jan Hoberg Østergaard Karsten (formand) Møller Madsen Brian Vistisen Karsten Møller Madsen Brian Vistisen Niels Martin Christensen Morten (næstformand) Dam Rasmussen Niels Niels Martin Martin Christensen Morten (næstformand) Dam Rasmussen Karsten Møller Madsen 6 Karsten Møller Møller Madsen David Croft

7 Den uafhængige revisors erklæringer Til andelshaverne i Ørum Varmeværk A.m.b.a. Påtegning Til andelshaverne på årsregnskabet i Ørum Varmeværk A.m.b.a. Vi har revideret årsregnskabet for Ørum Varmeværk A.m.b.a. for regnskabsåret 1. juli juni Påtegning 2015, på der årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet Vi har revideret udarbejdes årsregnskabet efter årsregnskabsloven for Ørum Varmeværk og varmeforsyningsloven. A.m.b.a. regnskabsåret 1. juli juni 2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Ledelsens Årsregnskabet ansvar udarbejdes for årsregnskabet efter årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. Ledelsen har ansvaret for udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse Ledelsens ansvar med for årsregnskabet årsregnskabsloven. Ledelsen har ansvaret for udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i Ledelsen overensstemmelse har endvidere med årsregnskabsloven. ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller Revisors fejl. ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført Revisors revisionen ansvari overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge Voresdansk ansvar revisorlovgivning. er at udtrykke Dette en konklusion kræver, at omvi årsregnskabet overholder etiske på krav grundlag samtafplanlægger vores revision. og udfører Vi har revisionen udført revisionen for at opnå i overensstemmelse høj grad af sikkerhed med for, om internationale årsregnskabet standarder uden om væsentlig revision fejlinformation. og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører En revisionen for omfatter opnå høj udførelse grad af sikkerhed af revisionshandlinger for, om årsregnskabet for at er opnå uden revisionsbevis væsentlig fejlinformation. for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen En revisionafomfatter risici for udførelse væsentlig af fejlinformation revisionshandlinger i årsregnskabet, for at opnå uanset revisionsbevis om denne for beløb skyldes og besvigelser oplysninger eller i årsregnskabet. fejl. Ved risikovurderingen De valgte revisionshandlinger overvejer revisor afhænger intern af kontrol, revisors dervurdering, relevante herunder for virksomhedens vurderingen afudarbejdelse risici for væsentlig af et årsregnskab, fejlinformation der giver i årsregnskabet, et retvisende billede. uanset Formålet om denne hermed skyldes er atbesvigelser udforme revisionshandlinger, eller fejl. Ved risikovurderingen passende overvejer efter omstændighederne, revisor intern kontrol, men der ikke er at udtrykke relevante en for konklusion virksomhedens effektiviteten udarbejdelse af virksomhedens af et årsregnskab, interne der kontrol. giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en En konklusion revision omfatter effektiviteten endvidere af virksomhedens vurdering af, om interne ledelsens kontrol. valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn, er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn, er rimelige samt den samlede præsentation af Det årsregnskabet. er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for Revisionen vores konklusion. har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver ogkonklusion finansielle stilling pr. 30. juni 2015, samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. Det juli 2014 er vores opfattelse, juni 2015, i at overensstemmelse årsregnskabet giver med et årsregnskabsloven. retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2015, samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret Supplerende 1. juli oplysninger 30. juni 2015, vedrørende i overensstemmelse forståelse med af revisionen årsregnskabsloven. Ørum Varmeværk aflægger årsregnskab efter årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven, og medtager Supplerende budgettal oplysninger som sammenligningstal vedrørende forståelse i resultatopgørelse af revisionen og noter. Disse budgettal har ikke været Ørumunderlagt Varmeværk revision. aflægger årsregnskab efter årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven, og medtager budgettal som sammenligningstal i resultatopgørelse og noter. Disse budgettal har ikke Udtalelse været underlagt om ledelsesberetningen revision. Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere Udtalelse handlinger om ledelsesberetningen i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores Vi har opfattelse, i henhold at oplysningerne til årsregnskabsloven i ledelsesberetningen gennemlæst er i overensstemmelse ledelsesberetningen. med Vi årsregnskabet. har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund Skals, vores den opfattelse, 12. august at oplysningerne 2015 i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Revisorerne Skals, den 12. i Skals august ApS2015 Orla Revisorerne Kristensen i Skals ApS reg. revisor Orla Kristensen reg. revisor Den uafhængige revisors erklæringer 7

8