The quick brown fox jumps over a lazy dog. The quick brown fox jumps over a lazy dog. The quick brown fox jumps over a lazy dog.

Transkript

1 The quick brown fox jumps over a lazy dog. The quick brown fox jumps over a lazy dog. The quick brown fox jumps over a lazy dog. The quick brown fox jumps over a lazy dog. The quick brown fox jumps over a lazy dog. The quick brown fox jumps over a lazy dog. The quick brown fox jumps over a lazy dog. The quick brown fox jumps over a lazy dog. The quick brown fox jumps over a lazy dog. Halvårsrapport 201 JURISTERNES OG ØKONOMERNES PENSIONSKASSE CVR.NR.:

2 !"#$## %&'%& ()*+!$,##, 2 JØP HALVÅRSRAPPORT 2017

3 -.! " # $ /! 01/ $! %! & ' (!! ) " JØP HALVÅRSRAPPORT

4 .. / #! ) 1/$& 6 $ 1/$ 0% &1 16/ & > 4521/$ % &%/ & B?CD$?C1&/47# /$& /&/ & 1&1& &/&6 4 1&/745 1 & 411& & && & + &/+$4, % 92 21/$ 1&/ 6 1 &-$ *! %+ - /6 6%41$7 6 1 : 6 #7 2% &/ 1$$" 9% 142& 16 2 /1 1 % ;4 6 &,! <; 16&/12 1/$ =&49)> ; &%2 9 ; %2&&/ =&411 &/ 4 6 ; 41 1 &/& 21;1 & ?@2> A0+ &?@2 ;1 -! &&6& & 4 1 /6 > 2%61 4 JØP HALVÅRSRAPPORT 2017

5 %61 &41 2 / &/& 411 & $ & $ && $2% & 54 & 1 / && - & 6&/74"5 * 14;&/ & & 1 $ $ & & 92 1% 6 241&/12 & 01& 16&/& & / & 416 & /; & * ;6&6& 1 2& $ % $ ; 2 ; & 4 ; 1&2 64 ; /$& 2 11 ;64 6&/ &!EEFFF %& EC+E&& JØP HALVÅRSRAPPORT

6 - 1 & /21/$ &/ % &//;141 "435+& 1& &/ & > & % 4% 4 1B475+ & D B4$5+& D 6 1&/45+& 4 1; &/ &6 F& -$ 1 & 1 1 $ 2 % %!$ 3$ +!+!$! 4 # % % $ $ & # # &-$ 7 "7 +$4, $' 0 G 1&/; & & 1&2&4/ &/; 2?&1161=+/6 &2& 416; =H+% &&2 & ;11 0 4/ & + & /= >@ 4/1 4;16 1&/ 2% 1$ 1/41 1 6&& &/ 1 4 / ; 12 1 ; &1 &11 2 1&// ;1 4 ; &6 &1; / 6 41;421 && 1 &/14/&/&4 #45$ 1/4 &/ % 4% 1434$ / & 2 41$ 1/$ 1/ 911&/ &/ 0& / 4 =+I = 4 &/ %& - 1; 4 %6= 4&& 2 &/ G; 41&6 & &6;4/ 6 JØP HALVÅRSRAPPORT 2017

7 1 1 =41&/345 &/&6 / &41 &6&& 1 $ 2 2! 674 2! " <2 "5 5 #4 H "5 5 #4 8 5 "' 5 ' C = > 5 5,4 ) $" ' $ $5 5 "47 =%,5 $75 74 JØP HALVÅRSRAPPORT

8 *4 & 01/11&/3# &1; & 1 0% 2$ " $ 7$, 21/$411 16&/ /1&/" $$# & &/ :.+1&/ ,3 21/$41 &/,4"5 &/2 % &%/ & B?CD$?C1&/47#$4 & / /$2 $# 41$4, 1 &$ $ 6 /4116 & / & ; & &1 1 &/14& 1 11; 4 &+ 2%7 &/ /$ " 41 &/,## "$ $ 1211/ $$ $ 91.+ $$ $ 4 %; ; 7 7$ & &/,7$ "$ $ 9! &%&1 $ & " % $ &/# $ <& 2# 3," & " % $4& 16 &/ "4 & ;&/& 2 & " % $ & 1& " % $&/3 3# 41 $7 2% 1 $ < 22 8 JØP HALVÅRSRAPPORT 2017

9 JØP HALVÅRSRAPPORT

10 1 1/$ 4 <; 61/ 2& / & & 2/ 661 && &4% " & && 01112%1 & &/114; 161 2%1& 1 3$ 9!!! 2 9 : : #!!!! B45D B45D 345 <B4+475D 345 (B47+$475D 345 B$47+475D $ 45 =B47+"475D $ 45 B" D $ 45 - & $3475 $& $ $2% 41 1$4754 & 5 1;! 6 $/$ 1 && <84 $4 & <; 6& 6&/ 1 11 &&4 & 61 4J & " % $& 6&/5 &&4= - && <(26541 &% && /42 1/ & $ % $ % 6 174" &/ & & &11 &/$ 1/;4 & 1 $ / 41 6 &&/ &/ 41 &6 &/16 B1 D/ % ; G // / 2 ;1 9/166 & & && JØP HALVÅRSRAPPORT 2017

11 & /2 ; H9 ;K / &1 4;& & /$ 1 $ 1/ JØP HALVÅRSRAPPORT

12 .&/ <; 1/&& & $ % 8" % $ 01/&& 1.1 1& 16 01/ 11 & 1&14 & " % $ & $ % 8" % $ & & &/1 01/&& F 4 3 $ 2 <; =& 9) K6 0?@2.22 > ; > A0+& 12 JØP HALVÅRSRAPPORT 2017

13 JØP HALVÅRSRAPPORT

14 Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse RESULTATOPGØRELSE OG TOTALINDKOMSTOPGØRELSE FOR PERIODEN 1. JANUAR JUNI Koncernen Pensionskassen (1.000 kr.) Note Medlemsbidrag for egen regning Indtægter fra tilknyttede virksomheder Indtægter fra associerede virksomheder Indtægter af investeringsejendomme Renteindtægter og udbytter mv Kursreguleringer Renteudgifter mv Administrationsomkostninger i forbindelse med investeringsvirksomhed Investeringsafkast i alt Pensionsafkastskat Investeringsafkast efter pensionsafkastskat Udbetalte pensionsydelser Pensionsydelser for egen regning i alt Ændring i pensionshensættelser Ændring i pensionshensættelser for egen regning i alt Ændring i overskudskapital Pensionsmæssige driftsomkostninger Overført investeringsafkast PENSIONSTEKNISK RESULTAT Egenkapitalens investeringsafkast RESULTAT FØR SKAT Pensionsafkastskat for egenkapitalen PERIODENS RESULTAT Anden totalindkomst PERIODENS TOTALINDKOMST JØP HALVÅRSRAPPORT 2017

15 Balance AKTIVER (1.000 kr.) Note 30. juni 2017 Koncernen 31. december juni 2017 Pensionskassen 31. december 2016 Software IMMATERIELLE AKTIVER Investeringsejendomme Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Udlån til tilknyttede virksomheder Kapitalandele i associerede virksomheder Udlån til associerede virksomheder Investeringer i tilknyttede og associerede virksomheder i alt Kapitalandele Investeringsforeningsandele Obligationer Indlån i kreditinstitutter Øvrige investeringsaktiver og derivater Andre finansielle investeringsaktiver i alt INVESTERINGSAKTIVER I ALT Tilgodehavender hos medlemmer Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder Andre tilgodehavender TILGODEHAVENDER I ALT Udskudt PAL aktiv ANDRE AKTIVER I ALT Tilgodehavende renter Andre periodeafgrænsningsposter PERIODEAFGRÆNSNINGSPOSTER I ALT AKTIVER I ALT JØP HALVÅRSRAPPORT

16 Balance PASSIVER (1.000 kr.) Note 30. juni 2017 Koncernen 31. december juni 2017 Pensionskassen 31. december 2016 Grundkapital Overført resultat EGENKAPITAL I ALT Overskudskapital (Individuelle særlige bonushensættelser) Overskudskapital (Kollektive særlige bonushensættelser) ANSVARLIG LÅNEKAPITAL I ALT Pensionshensættelser HENSÆTTELSER TIL PENSIONS- OG INVESTERINGSKONTRAKTER I ALT Gæld til kreditinstitutter Pensionsafkastskat Øvrige investeringsaktiver og derivater Anden gæld GÆLD I ALT PASSIVER I ALT Anvendt regnskabspraksis 7 16 JØP HALVÅRSRAPPORT 2017

17 Egenkapitalopgørelse EGENKAPITALOPGØRELSE (1.000 kr.) Note 30. juni 2017 Koncernen 31. december juni 2017 Pensionskassen 31. december 2016 Grundkapital Saldo 1. januar Henlagt Grundkapital Overført overskud Saldo pr Periodens totalindkomst Pensionisttillæg Egenkapitaludlodning Overført overskud Egenkapital i alt JØP HALVÅRSRAPPORT

18 Noter Koncernen Pensionskassen (1.000 kr.) Medlemsbidrag for egen regning Ordinære bidrag Indskud Arbejdsmarkedsbidrag I alt Renteindtægter og udbytter mv. Renter Renteindtægter, danske obligationer Renteindtægter, danske indeksobligationer Indeksregulering Renteindtægter, udenlandske obligationer Renteindtægter, pantesikrede udlån Renteindtægter, andre I alt Udbytte af aktier mv. Danske aktier Udenlandske aktier I alt Renter og udbytter mv. i alt Kursreguleringer Investeringsejendomme Kapitalandele Investeringsforeningsandele Danske obligationer Indeksobligationer Udenlandske obligationer Indlån i kreditinstitutter Finansielle instrumenter, renteswaptioner, valutaafdækning og futures I alt JØP HALVÅRSRAPPORT 2017

19 Noter Koncernen Pensionskassen (1.000 kr.) Administrationsomkostninger Personaleudgifter Andre administrationsomkostninger Forvaltningsafgifter og handelsomkostninger I alt Administrationsomkostninger er fordelt på følgende måde: Administrationsomkostninger i forbindelse med investeringsvirksomhed Pensionsmæssige driftsomkostninger I alt Pensionsydelser Alderspensioner Invalidepensioner Ægtefællepensioner Børnepensioner Løbende pensioner Engangsydelser ved pension Engangsydelser ved død Udtrædelsesgodtgørelser Individuelle særlige bonushensættelser Kollektive særlige bonushensættelser Forsikringspræmier I alt JØP HALVÅRSRAPPORT

20 Noter (1.000 kr.) 6. Pensionshensættelser 30. juni 2017 Koncernen 31. december juni 2017 Pensionskassen 31. december 2016 Pensionshensættelser pr Korrektion som følge af ny regnskabsbekendtgørelse Korrigerede pensionshensættelser pr Kollektivt bonuspotentiale primo Akkumuleret værdiregulering primo Retrospektive hensættelser 1. januar Medlemsbidrag Rentetilskrivning Pensionsydelser Omkostningstillæg efter tilskrivning af omkostningsbonus Risikoresultat efter tilskrivning af risikobonus Udlodning fra basiskapital Retrospektive hensættelser pr Akkumuleret værdiregulering ultimo Kollektivt bonuspotentiale ultimo Pensionshensættelser i alt pr Anvendt regnskabspraksis Halvårsrapporten er aflagt efter lov om finansiel virksomhed, Finanstilsynets bekendtgørelse om finansielle rapporter for forsikringsselskaber og tværgående pensionskasser og pensionskassens vedtægter. Den anvendte regnskabspraksis for pensionskassen og koncernen er uændret og fremgår af årsrapporten for JØP HALVÅRSRAPPORT 2017

21 JURISTERNES OG ØKONOMERNES PENSIONSKASSE