PHILIP PILEMAND TØMRER & SNEDKER APS

Transkript

1 PHILIP PILEMAND TØMRER & SNEDKER APS Årsrapport 1. januar december 2012 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 13/05/2013 Philip Pilemand Dirigent

2 Side 2 af 14 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Erklæringer Revisors erklæring om regnskabsmæssig assistance... 5 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 6 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 7 Resultatopgørelse... 9 Balance Noter... 12

3 Side 3 af 14 Virksomhedsoplysninger Virksomheden Bankforbindelse Revisor PHILIP PILEMAND TØMRER & SNEDKER APS Rosenvænget Nykøbing F Telefonnummer: Fax: adresse: pp@pp-toemrer.dk CVR-nr: Regnskabsår: 01/01/ /12/2012 Nordea Bank, Erhvervsfilial Lolland-Falster Slotsgade Nykøbing F. Revisionscentralen i Nørre Alslev ApS Nr Alslev Langgade Nørre Alslev CVR-nr: P-enhed:

4 Side 4 af 14 Ledelsespåtegning Direktionen har dags dato aflagt årsrapporten for 2012 for Philip Pilemand Tømrer & Snedker ApS. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Jeg anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Jeg anser betingelserne for at undlade revision af årsrapporten for regnskabsåret 2012 opfyldt. Endvidere indstilles til generalforsamlingen, at årsrapporten for det kommende regnskabsår ikke skal revideres. Nykøbing F., den 13/05/2013 Direktion Philip Lars Pilemand

5 Side 5 af 14 Revisors erklæring om regnskabsmæssig assistance Til kapitalejerne i Philip Pilemand Tømrer & Snedker ApS Omtale af arbejdets og erklæringens omfang På grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger modtaget fra selskabets ledelse har vi ydet assistance med opstilling af årsregnskabet for Philip Pilemand Tømrer & Snedker ApS for regnskabsåret Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsen har ansvaret for årsregnskabet. Vi har tilrettelagt og udført vores arbejde i overensstemmelse med den internationale standard om assistance med regnskabsopstilling og yderlige krav ifølge dansk revisorlovgivning. Vi har ikke revideret eller udført review af årsregnskabet og udtrykker derfor ikke nogen grad af sikkerhed derom. Nørre Alslev, 13/05/2013 Jan O. Håkonsson Registreret revisor Revisionscentralen i Nørre Alslev ApS

6 Side 6 af 14 Ledelsesberetning Hovedaktivitet Selskabets aktivitet har bestået i at drive tømrer- og entreprenørvirksomhed og anden dermed beslægtet virksomhed. Udviklingen i regnskabsåret Årets resultat udgør kr , hvilket er tilfredsstillende. Begivenheder efter regnskabsårets udløb Der er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet forhold, som har væsentlig indflydelse på bedømmelsen af årsrapporten.

7 Side 7 af 14 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. RESULTATOPGØRELSE Indtægtskriterium Indtægter og omkostninger er periodiseret således, at de dækker perioden frem til regnskabsårets udløb. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen mv. Skat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Aktuelle skatteforpligtelser eller tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen opgjort som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for betalt acontoskat. Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, indregnes i balancen med den værdi, aktivet forventes at kunne realiseres til, enten ved modregning i udskudte skatteforpligtelser eller som nettoskatteaktiver. BALANCEN Immaterielle anlægsaktiver Goodwill måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Materielle anlægsaktiver Driftsmateriel og inventar, der består af maskiner, inventar og biler måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget opgøres som kostpris med fradrag af evt. restværdi og nedskrivninger. Aktiverne afskrives over deres forventede økonomiske brugstid med følgende afskrivningsprincipper og satser: Driftsmateriel og inventar: 5 år Automobiler: 5 år Aktiver med en anskaffelsespris på under kr pr. enhed, samt aktiver med en levetid på under 3 år omkostningsføres i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Varebeholdninger Handelsvarer samt råvarer og hjælpematerialer m.v. måles til kostpris eller nettorealisationsværdi, såfremt denne er lavere.

8 Side 8 af 14 Tilgodehavender Der foretages individuel vurdering af debitorerne og nedskrivninger finder sted, hvor det vurderes at være påkrævet. Udbytte Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en særskilt post under egenkapitalen. Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på generalforsamlingen. Gældsforpligtelser i øvrigt Øvrige gældsforpligtelser måles til kostpris på tidspunktet for stiftelse af gældsforholdet. Efterfølgende måles gældsforpligtelserne til amortiseret kostpris, hvilket for korte og uforrentede gældsforpligtelser samt for variabelt forrentede gældsforpligtelser normalt svarer til den nominelle værdi.

9 Side 9 af 14 Resultatopgørelse 1. jan dec 2012 Note kr. kr. Bruttoresultat Personaleomkostninger Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver Andre driftsomkostninger Resultat af ordinær primær drift Andre finansielle indtægter Øvrige finansielle omkostninger Ordinært resultat før skat Ekstraordinært resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat Forslag til resultatdisponering Foreslået udbytte indregnet under egenkapitalen Overført resultat I alt

10 Side 10 af 14 Balance 31. december 2012 Aktiver Note kr. kr. Goodwill Immaterielle anlægsaktiver i alt Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Materielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Råvarer og hjælpematerialer Varebeholdninger i alt Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Igangværende arbejder for fremmed regning Udskudte skatteaktiver Tilgodehavende skat Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

11 Side 11 af 14 Balance 31. december 2012 Passiver Note kr. kr. Virksomhedskapital (Aktiekapital/anpartskapital/fondskapital) Overført resultat Egenkapital i alt Kreditinstitutter i øvrigt Langfristede gældsforpligtelser i alt Gæld til banker Gæld til kreditinstitutter i øvrigt Leverandører af varer og tjenesteydelser Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt PASSIVER I ALT

12 Side 12 af 14 Noter 1. Personaleomkostninger kr. kr. Lønafregning Lønrefusion mv Befordringsgodtgørelse Andre omkostninger til social sikring Arbejdsmarkedspension Pensionsbidrag Personaleudgifter Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver kr. kr. Driftsmateriel og inventar Fortjeneste ved salg af driftsmidler Skat af årets resultat kr. kr. Beregnet skat af årets skattepligtige indkomst 0 0 Regulering af udskudt skat Immaterielle anlægsaktiver i alt 2012 Goodwill kr. Kostpris primo Kostpris ultimo

13 Side 13 af 14 Af- og nedskrivning primo Af- og nedskrivning ultimo Regnskabsmæssig værdi ultimo 0 5. Materielle anlægsaktiver i alt 2012 Driftsmidler og inventar kr. Kostpris primo Tilgang Afgang Kostpris ultimo Af- og nedskrivning primo Årets afskrivning Tilbageførsel ved afgang Af- og nedskrivning ultimo Regnskabsmæssig værdi ultimo Egenkapital i alt Virksomhedskapital Overført resultat Ialt kr. kr. kr. Saldo primo Forslag til årets resultatdisponering Egenkapital ultimo Oplysning om eventualforpligtelser Selskabet har indgået en huslejekontrakt med en årlig leje på kr Lejemålet kan til en hver tid opsiges med 6 måneders varsel. Arbejds- og entreprenørgarantier: Selskabet har stillet garantier i forbindelse med udført arbejde mv. til et beløb af kr Oplysning om pantsætninger og sikkerhedsstillelser

14 Side 14 af 14 For mellemværende med FGA Capital Danmark er der stillet følgende sikkerheder: Ejerpantebrev kr i Fiat Ducato 35L, Van 3,0