Lønpolitik for PenSam Bank A/S

Transkript

1 Lønpolitik for PenSam Bank A/S Målsætninger og Strategi Formålet med en lønpolitik for PenSam Bank A/S, der modsvarer reglerne om aflønning i lov om finansiel virksomhed samt Bekendtgørelse om lønpolitik samt oplysningsforpligtelse om aflønning i finansielle virksomheder og finansielle holdingvirksomheder er følgende: At den er i overensstemmelse med og fremmer en sund og effektiv risikostyring, som ikke tilskynder til en overdreven risikotagning. At den er i overensstemmelse med PenSam Bank A/S' forretningsstrategi, værdier og langsigtede mål, herunder en holdbar forretningsmodel. At den beskytter vores kunder. At den samlede variable løn i PenSam Bank A/S ikke udhuler muligheden for at styrke kapitalgrundlaget. Ønsket risikoniveau Omfattet er bestyrelsen, direktionen, udpegede nøglepersoner for risiko-, compliance- og intern audit funktionerne samt øvrige ansatte, hvis aktiviteter har væsentlig indflydelse på PenSam Bank A/S' risikoprofil og er udpeget i forhold til nedenstående kriterier: Direktionen er i denne sammenhæng direktionen for PenSam Bank A/S. Bestyrelsen udpeger gennem direktionen de medarbejdere, der har væsentlig indflydelse på PenSam Bank A/S' risikoprofil, ud fra følgende kriterier: ledelsen af den del af organisationen, som foretager handel med eller godkendelse af finansielle instrumenter ledelsen af den del af organisationen, som investerer virksomhedens egne midler ansatte i de dele af organisationen, som er nævnt ovenfor, som via finansielle instrumenter kan tage en væsentlig risiko på virksomhedens vegne for virksomhedens midler ledere af aktuarfunktion og reassurance, som kan tage en væsentlig risiko på virksomhedens vegne for virksomhedens midler ledelsen af den del af organisationen, som forestår kontrol af overholdelse af grænser for risikotagning og ansatte, som kan påføre virksomheden væsentlige kreditrisici. V2 Side 1 af 7

2 Desuden finder lønpolitikken anvendelse i forhold til medarbejdere, der er involverede i kontrolfunktioner og revision, herunder medarbejdere, der arbejder med compliance og intern revison. Ikke omfattet er medarbejdere, hvor pensions- og bonusordninger samt andre aftaler om variabel løn er fastsat i medfør af en overenskomst. Aflønning Bestyrelsen aflønnes med et fast honorar. Principper for fastlæggelse af bestyrelseshonorering vedlægges som bilag. Direktionen aflønnes med en fast løn. Aflønningen fastsættes i forbindelse med budgetprocessen og godkendes af bestyrelsen. Øvrige ansatte, hvis aktiviteter har væsentlig indflydelse på PenSam Bank A/S' risikoprofil aflønnes med en fast løn, som primært afspejler relevant erhvervserfaring og organisatorisk ansvar men med mulighed for udbetaling af variabel løn via bonusordninger, resultatkontrakter og andre lignende ordninger. Kriterierne for udbetaling af variabel løn er beskrevet i afsnittet Udmøntning af variabel løn. Lønrammen For at sikre en passende balance mellem faste og variable løndele og for at kunne føre en fleksibel lønpolitik, fastsættes de variable løndele til at skulle ligge inden for en samlet ramme svarende til op til 8 måneders løn om året. Medarbejdere ansat i særlige funktioner, der er involveret i kontrolfunktioner Medarbejdere der er ansat i kontrolfunktioner aflønnes med fast løn. Øvrig aflønning PenSam Bank A/S' øvrige aflønninger fastsættes enten gennem overenskomster, som er indgået med de respektive faglige organisationer eller gennem ansættelseskontrakter, som aftalt mellem PenSam Bank A/S og den pågældende medarbejder, og hvor de variable løndele henholdsvis fremgår af overenskomsterne og ansættelseskontrakterne. V2 Side 2 af 7

3 Pension og godtgørelse PenSam Bank A/S tildeler ikke pensionsydelser, der kan sidestilles med variabel løn. Information Medarbejdere omfattet af nærværende lønpolitik skal til enhver tid have mulighed for at gøre sig bekendte med den senest opdaterede lønpolitik samt øvrige dokumenter, der beskriver deres aflønning samt evalueringen af deres præstation. Godtgørelser, nyansættelse Såfremt nyansættelsesgodtgørelser relaterer sig til resultatafhængige kriterier og tilskynder til risikofyldte opgaver, godkendes godtgørelsen af henholdsvis bestyrelsen og direktionen i forhold til ansættelseskompetencen. Fastholdelsesbonus Bestyrelsen og direktionen godkender i forhold til ansættelseskompetencen, hvorvidt der skal indgås aftale om fastholdelsesbonus. Fastholdelsesbonus følger reglerne om udmøntning af variabel løn Udmøntning af variabel løn I fastsættelsen af den økonomiske ramme for udbetaling af variable løndele indgår en vurdering af PenSam Bank A/S' nuværende og forventede fremtidige økonomiske situation. Udbetaling af variabel løn skal afspejle vedvarende og risikojusterede resultater og resultater udover, hvad der kan forventes i forhold til medarbejderens relevante erhvervserfaring og organisatoriske ansvar. Udbetaling af variabel løn skal baseres på grundlag af resultater opnået af medarbejderen, enheden og PenSam Bank A/S. Der skal desuden i vurderingen af variabel løn indgå ikke-økonomiske kriterier såsom overholdelse af interne regler, procedurer, retningslinjer og forretningsgange, der gælder for forholdet til kunder og investorer. Medarbejderen må ikke have opfyldt kriterierne ved at have deltaget i eller være ansvarlig for adfærd, der har påført PenSam Bank A/S betydelige tab eller i øvrigt ikke at have efterlevet passende krav til egnethed og hæderlighed. Udbetaling af den aktuelle variable løn og særlige regler for udskydelse finder sted efter gældende lovgivning. V2 Side 3 af 7

4 Medarbejdere, der fratræder i udskydelsesperioden, er efter fratrædelsestidspunktet berettiget til at få udbetalt den udskudte variable løn, som er optjent i ansættelsesperioden. Kriterierne, der har dannet grundlag for beregningen af variabel løn, skal fortsat være opfyldt på udbetalingstidspunktet. Desuden må PenSam Bank A/S' økonomiske situation ikke være væsentligt forringet i forhold til tidspunktet for beregningen af den variable løn. Direktionen vurderer årligt, om ovennævnte kriterier og den økonomiske situation fortsat er til stede. Er de ikke til stede kan det medføre hel eller delvis bortfald af den udskudte udbetaling. Allerede udbetalt variabel løn kan kræves tilbagebetalt helt eller delvist, hvis udbetalingen hviler på dokumenterede fejlagtige resultater og modtageren er i ond tro. Beføjelse 1 Direktionen udpeger, på vegne af bestyrelsen, de medarbejdere, der har væsentlig indflydelse på PenSam Bank A/S risikoprofil. Beføjelse 2 Bestyrelsen har givet direktionen beføjelse til at vurdere, om der kan undtages for reglerne for udskydelse, hvis den samlede optjente variable løn ikke overstiger kr. om året. Beføjelse 3 Bestyrelsen har givet direktionen beføjelse til at fastsætte aflønning og eventuel udbetaling af bonus inde for før nævnte ramme og beføjelse i denne lønpolitik. Beføjelse 4 Bestyrelsen har givet direktionen beføjelse til årligt at vurdere, om ovennævnte kriterier og den økonomiske situation fortsat er til stede. Er de ikke til stede kan det medføre hel eller delvis bortfald af den udskudte udbetaling. Beføjelse 5 Bestyrelsen har givet direktionen beføjelse til at indgå aftaler om fratrædelsesgodtgørelser. V2 Side 4 af 7

5 Fratrædelsesgodtgørelser, der indgås i forbindelse med besættelse af en stilling, kan på tidspunktet for fratrædelsen sædvanligvis maksimalt udgøre en værdi svarende til 2 års løn. Fratrædelsesgodtgørelser, der indgås på fratrædelsestidspunktet, kan sædvanligvis ikke udgøre mere end 1 års løn. Rapportering Bestyrelsen skal gennemgå lønpolitikken mindst én gang om året med henblik på at tilpasse lønpolitikken virksomhedens udvikling. Den fastlagte lønpolitik skal godkendes af generalforsamlingen. Bestyrelsens stillingtagen til rapporteringen skal protokolleres. Bestyrelsen kontrollerer en gang om året gennem chefen for HR-afdelingen, at lønpolitikken overholdes. Intern revision påser at kontrollen har fundet sted. Bestyrelsen kontrollerer, at lønpolitikken overholdes ved aflønningen af ledelsen af den del af organisationen, der forestår kontrol af overholdelse af grænser for risikotagning samt ledelsen af den del af organisationen, der i øvrigt forestår kontrol og revision, herunder ledelsen af compliance-funktionen og Intern revision. Lovgivningsmæssige rammer Politikken er knyttet til de overordnede regler i Lov om finansiel virksomhed 71 om udarbejdelse af en skriftlig lønpolitik og reguleringen heraf i konkrete bestemmelser om udmøntningen af 77a og 77d samt bekendtgørelsen om lønpolitik for PenSam Bank A/S. Europa-Kommissionens reguleringsmæssig teknisk standard (RTS) om udpegning af andre væsentlige risikotagere af Oplysnings- og indberetningspligt PenSam Bank A/S følger reglerne i Bekendtgørelse om lønpolitik samt oplysningsforpligtelser om aflønning i finansielle virksomheder og finansielle holdingvirksomheder om offentliggørelse af oplysninger vedrørende sin lønpolitik og praksis for be- V2 Side 5 af 7

6 styrelsen, direktionen og andre ansatte, hvis aktiviteter har en væsentlig indflydelse på PenSam Bank A/S' risikoprofil, herunder årlig indberetning til Finanstilsynet om lønforhold. Ansvarlig Det er bestyrelsen for PenSam Bank, der er ansvarlig for denne politik. Opdatering Politikken er gældende fra den dato, den er godkendt. Politikken opdateres efter behov, dog mindst én gang årligt. Dato Beskrivelse Ændret af Godkendt af Årlig gennemgang af lønpolitikken. Politikken er tilpasset ny skabelon, og der er tilføjet præciseringer vedrørende aflønning og udmøntning af variabel løn som følge af ændring i Lov om finansiel virksomhed.. Der er foretaget ændring i rammen for variabel løn. Godkendt af bestyrelsen den og Årlig gennemgang af lønpolitikken. Lønrammen for variable løndele er ændret. Afsnit 3 er flyttet til afsnit 1 under Udmøntning af variabel løn. Bestyrelsens delegering af beføjelse er præciseret i Beføjelse 6. Lovgivningsmæssige rammer er udvidet med europa-kommissionens RTS af Godkendt af bestyrelsen den Årlig gennemgang af lønpolitikken. Politikken er tilpasset ny skabelon. Personkredsen er udvidet med udpegede nøglepersoner. Der er sket en præcisering af kontrollen. agb agb agb Generalforsamlingen Generalforsamlingen Generalforsamlingen V2 Side 6 af 7

7 Dato Beskrivelse Ændret af Godkendt af Godkendt af bestyrelsen den V2 Side 7 af 7