Århus Skov Division Det Danske Spejderkorps. Cvr-nr: Regnskab for 2016 og budget for 2017 og 2018

Transkript

1 Århus Skov Division Det Danske Spejderkorps Cvr-nr: Regnskab for 2016 og budget for 2017 og 2018

2 Foreningsoplysninger Århus Skov Division c/o Jack Givskud Engtoften 80, 1.tv 8260 Viby J Hjemmeside: info@aarhusskov.dk CVR-nr.: Bank: Danske Bank Forsikring: ALKA Forsikring (Divisionskasserne) Medlemsgrupper: Højbjerg Drengegruppe 1.Højbjerg Pigegruppe 2.Højbjerg Gruppe Erik den Røde Viby-spejderne Viby-Kongsvang Gruppe 1.Tranbjerg Gruppe Tranerne Angantyr Gruppe Holme Spejderne Giber Å Gruppe Divisionsledelse: Rasmus Erdal (Chef) Jack Givskud (Kasserer) Thomas Brøgger Lotte Vallentin Holbech Ole Knudsen Astrid Kærvang Pedersen Lærke Maria Bentsen Revisor: Morten Brødbæk Sørensen (Erik den Røde) (Viby-spejderne) (Århus Skov Division) (Århus Skov Division) (Århus Skov Division) (Viby-Kongsvang) (2.Højbjerg Gruppe) (Højbjerg Drenge)

3 Ledelsespåtegninger Årsregnskabet for 2016 er aflagt af divisionsledelsen, og det er behandlet og vedtaget på divisionsledelsesmødet den 27.februar Årsregnskabet er udarbejdet i henhold til Korpsets regnskabsvejledning. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige, ligesom årsregnskabet efter vores opfattelse indeholder de oplysninger, der er relevante for at bedømme divisionens økonomiske forhold. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af divisionens aktiver og passiver, den finansielle stilling samt af resultatet af divisionens aktiviteter for regnskabsåret Årsregnskabet indstilles til divisionsrådets godkendelse. Rasmus Erdal Divisionschef Jack Givskud Divisionskasserer Lotte Vallentin Holbech Thomas Brøgger Astrid Kærvang Pedersen Ole Knudsen Lærke Maria Bentsen Revisionspåtegning Undertegnede revisor, der er valgt af divisionsrådet, har revideret resultatopgørelse og balance. I forbindelse med min revision har jeg gennemgået divisionens bogføring, ligesom jeg har kontrolleret, at de likvide beholdninger er tilstede. Min revision er i øvrigt foregået i henhold til Det Danske Spejderkorps revisionsinstruks. Morten Brødbæk Sørensen Divisionsrevisor Divisionsrådet Regnskabet er blevet godkendt på divisionsrådsmødet den 27. april Dirigent

4 Økonomisk beretning for 2016 Opsætningen af regnskabet er uændret i forhold til årsregnskabet for Ture, lejre og aktiviteter vises i regnskabet, med både indtægter og udgifter. Derved fremgår deltagerbetalingerne til disse, samt de faktiske udgifter. Formålet med denne opsætning er at give mere gennemsigtighed, samt at vise et mere retvisende billede af omsætningen i ÅSD. Resultat Året gav et driftsresultat på kr ,- før de finansielle poster, og efter på kr ,-. Det budgetterede resultat var på minus kr ,-. Årets resultat er derved kr ,- bedre end budget. Overskuddet skyldes primært et mindre aktivitetsniveau i grenene, f.eks. har kun juniorgrenen afholdt divi. De samlede indtægter og omkostninger ligger hhv. kr ,- under budget og kr ,- under budget. Indtægter Der har været et fald i medlemstallet og kontingentet fra grupperne er derved faldet ligeledes. De samlede medlemstal for ÅSD har i 2016 været 786, 777 og 798 for hhv. januar, maj og september, mod medlemstal for 2015 været 808, 822 og 803. Medlemstilbagegangen betyder at det realiserede ligger kr ,- under budget. Indtægterne fra offentlige tilskud ligger på det halve i forhold til budget, hvilket skyldes at der har været færre grenarrangementer og derved blevet lejet færre hytter, samt at divisionsledelsen har været på færre kurser end budgetteret. Administrationstilskuddet ligger en smule under budget. For hver godkendt samrådsblanket fra grupperne og divisionen får ÅSD 10 kroner i administrationstilskud fra Aarhus Kommune. Der var i alt 86 samrådsblanketter, der blev godkendt, hvilket derved giver et administrationstilskud på kr. 860,-, mod et tilskud på kr ,- i Altså et fald på 29 godkendte samrådsblanketter. Administrationstilskuddet har været oppe på kr ,- for blot nogle få år siden. Niveauet for indsendte samrådsblanketter ligger derved ekstremt lavt. Omkostninger De realiserede omkostninger til grenmøderne er på kroner mod et budget på kroner. Omkostningerne har primært været på 3 fællesgrenmøder i Kløverhytten, men nivueaet er fortsat væsentligt under budget, og rammen for grenmøderne er derved ikke blevet fuldt udnyttet. Det skyldes tildels at der ikke har været mad på alle fællesgrenmøder og at der på de første møder kun var et mindre antal ledere til spisning. For en mindre del skyldes det formentligt også, at der fortsat er udgifter, som ikke når frem til divisionskassereren, og i stedet bliver dækket af grupperne eller af de enkelte ledere. For de administrative omkostninger gælder det, at de realiserede tal ligger kr ,- under budget. Dette skyldes primært at færre i DL har været på kursus, samt at der har været afholdt billigere DL-møder og ikke mindst at DL-julefrokosten i 2016 blevet ændret til en ÅSD lederjulefrokost med deltagerbetaling. Omkostningerne til julefrokosten er derved lagt ind under lederarrangementer. Kursusomkostninger er faldet fra kr ,- i 2015 til kr ,- i Der er opnået kursustilskud på 75% af omkostningerne fra samrådet, hvilket kan ses under kursustilskud. Der har i 2016 været afholdt to grenarrangementer, nemlig minigrendag og fællestropsmøde, hvilket samlede havde udgifter for kr. 745,-. Der har ikke været opkrævet deltagerbetaling i forbindelse med disse to arrangementer.

5 Juniorgrenen afholdte i 2016 divisionsturnering alene på Ryekol, da tropsgrenen var nød til at aflyse deres grundet for få tilmeldinger. Diviet havde en udgift på kr ,-, og en deltagerbetaling på kr ,-. Divisionsturneringen gav derved et lille overskud på kr. 227,-, mod et forventet underskud på kr ,-. Der henstilles derfor til at give et større tilskud til divisionsturneringer i Hyttelejetilskuddet til divisionssommerlejr afholdt i 2015 var kr ,- mindre end forventet. Derfor er dette beløb blevet bogført som en udgift i Omkostninger til divisionskasserne er gået til vedligehold og opfyldning. Der har ikke været foretaget nyinvesteringer i 2016, derfor ligger det realiserede væsentligt under budget. Tilskudsberettigetlokaleudgift udgør 69 % af lokalelejen ved de afholdte arrangementer, og er den del der forventes refunderet af Århus Kommune. Den resterende del af lokalelejen, 31%, er indregnet i omkostninger for de enkelte arrangementer. Finansielle poster Størstedelen af divisionens likvider er blevet placeret i sikre obligationer, hvilket i 2016 har givet et fornuftigt afkast og en mindre kursgevinst. De samlede indtægter på de finansielle poster ende over budget med en samlet indtægt på kr ,-.

6 Driftsregnskab Regnskab Budget Revideret Indtægter Gruppe kontingent DL kontingent Kontingent i alt Lokaletilskud Kursustilskud Administrationsbidrag Offentligetilskud i alt Deltagerbetalinger Sommerlejr Øvrige indtægter i alt Indtægter i alt Omkostninger 2 Grenmøder Divisionsmærker Administation Drift i alt Grenarrangementer Divisionsturneringer Lederarrangement Sommerlejr Kursusvirksomhed Aktivitetstilskud Arrangementer i alt Divisionskasserne Materiel i alt Tilskudsberettigetlokaleudgift Diverse Andet Omkostninger i alt Dækningsbidrag Finansiel poster netto Resultat

7 Noter til driftsregnskab Regnskab Regnskab Grenarrangementer Fællesarrangementer Lederarrangementer Deltagerbetalinger Mikro - - Mini - - Junior Trop - - Senior Gruppeleder Fælles Grenmøder i alt Rådsmøde DL-kontingent ÅUF-kontingent DL-korpsmøder DL-møder m.m Øvrige møder Kursus Hjemmeside Forsikring Gaver og støtte Transporttilskud (Samsø) Telefonpenge Kontorhold, porto og gebyr Administration i alt Mikro - - Mini Junior Trop Senior - - Grenarrangementer, omk Lederaktiviteter Korpsrådsmøde (Inkl. formøde) Lederarrangementer Renter Danske Bank - - Renter R.D Renter Danske Invest Kursregulering R.D Kursregulering Danske Invest Finansiel poster i alt

8 Noter til driftsregnskab Regnskab Regnskab Grenarrangementer Fællesarrangementer Lederarrangementer Deltagerbetalinger Mikro - - Mini - - Junior Trop - - Senior Gruppeleder Fælles Grenmøder i alt Rådsmøde DL-kontingent ÅUF-kontingent DL-korpsmøder DL-møder m.m Øvrige møder Kursus Hjemmeside Forsikring Gaver og støtte Transporttilskud (Samsø) Telefonpenge Kontorhold, porto og gebyr Administration i alt Mikro - - Mini Junior Trop Senior - - Grenarrangementer, omk Lederaktiviteter Korpsrådsmøde (Inkl. formøde) Lederarrangementer Renter Danske Bank - - Renter R.D Renter Danske Invest Kursregulering R.D Kursregulering Danske Invest Finansiel poster i alt