Kvartalsrapport for 1. kvartal 2007

Transkript

1 Københavns Fondsbørs Nikolaj Plads 6 17 København K Dato: Side: Vor ref.: 1 direktionen Dato: Telefon: Fondsbørsmeddelelse nr Kvartalsrapport for 1. kvartal 27 Resultat før skat vokser med 2 pct. til 42 mio. kr. Vækst i nettorenteindtægterne på 14 pct. til 6 mio. kr. Gebyrindtægter m.v. er netto øget med 12 pct. til 29 mio. kr. Basisindtægterne er således øget med 13 pct. til i alt 89 mio. kr. Omkostninger og afskrivninger vokser i 1. kvartal, som forventet, med 11 pct. til i alt 52 mio. kr. Basisindtjening før nedskrivninger forøget med 18 pct. til 38 mio. kr. Bankens ledelse anser resultatet for tilfredsstillende Forventningerne til årets basisindtjening fastholdes For hele 27 har banken tidligere udmeldt, at der for hele 27 forventes en basisindtjening før nedskrivninger i niveauet 145 mio. kr. Disse forventninger fastholdes. Udover nedskrivninger vil det samlede resultat være påvirket af kursudviklingen på bankens noterede værdipapirer og ekstraordinære kursregulering af unoterede værdipapirer. F.s.v. angår sidstnævnte forventer banken i 2. kvartal 27 at indtægtsføre en ekstraordinær gevinst på 8 mio. kr. Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22 CVR-nr

2 Dato: Side: 2 Forretningsomfang og balance Det samlede forretningsomfang med bankens kunder - summen af indlån, udlån og garantier - er forøget med 749 mio. kr. i forhold til 1. kvartal 26, til i alt 1,4 mia. kr. - en stigning på 8 pct. Hertil kommer en stigning i på 1,5 mia. kr. i formueforvaltning, til i alt 6,8 mia. kr. Bankens udlån, der er forøget med 818 mio. kr. - svarende til en vækst på 22 pct. Garantier er reduceret med 94 mio. kr. medens indlån er vokset med 25 mio. kr. Den forholdsvis beskedne vækst i indlån skyldes en igangværende omlægning af bankens pensionspuljeordninger til individuelle depoter med investeringsaftaler. Den samlede balance er forøget med 1.15 mio. kr. til i alt 6,9 mia. kr. Resultatopgørelse i sammendrag (beløb i mio. kr.) 27 1/1-3/3 3 mdr mdr. Hele 26 Nettorenteindtægter m.v.... Gebyrer, provisioner og andre indtægter... Afkast af unoterede sektoraktier... Basisindtægter... Omkostninger... Basisindtjening før nedskrivninger m.v.... Nedskrivning på udlån og andre tilgodehavender... Basisindtjening efter nedskrivninger... Kursregulering af noterede værdipapirer m.v.... Kursgevinst ved salg af Totalkreditaktier... Resultat før skat... Resultat efter skat... 6,2 29,1, 89,3 51,7 37,6 -,8 38,4 3,5, 41,9 31,6 52,9 25,9, 78,8 46,7 32,1-1,7 33,8,8,4 35, 25, Basisindtægterne forøget med 13 pct. til 89,3 mio. kr. Det forøgede forretningsomfang er baggrunden for en stigningen i basisindtægterne på 1,5 mio. kr. - eller 13 pct. Omkostningerne er som forventet forøget med 5, mio. kr. til i alt 51,7 mio. kr. - det svarer til en stigning på 11 pct. Den samfundsøkonomiske udvikling har de senere år været præget af vækst. Det medfører en fortsat forbedring af boniteten i bankens kundeengagementer. Derfor er nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender i 1. kvartal positiv med,8 mio. kr. I første kvartal 26 var posten positiv med 1,7 mio. kr. Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

3 Dato: Side: 3 Resultat før skat 41,9 mio. kr. mod 35, mio. kr. året forud Resultat før skat vokser med 2% til 41,9 mio. kr. Resultatet forrenter egenkapitalen ved årets start med 19 pct. p.a. Bankens ledelse anser resultatet for tilfredsstillende. Egenkapitalforklaring (beløb i mio. kr.) Egenkapital primo... Periodens resultat, efter skat... Netto vedr. køb/salg af egne aktier... Udbetalt udbytte... Egenkapital ultimo, incl. periodens resultat /1-3/3 3 mdr mdr Kapitalforhold og soliditet Med virkning fra 1. kvartal 27 medregnes den løbende indtjening ved opgørelse af bankens kernekapital. Banken forventer i forbindelse med den første opgørelse i henhold til de nye kapitaldækningsregler pr. 3. juni 27 at anvende standardmetoderne for beregning af kreditrisici uden for handelsbeholdningen samt markedsrisici. Til brug for måling af de operationelle risici forventes den såkaldte basisindikatormetode anvendt. Bankens solvensprocent andrager pr. 31. marts 27, efter indregning af periodens resultat i kernekapitalen, 11,6 opgjort efter de hidtidige regler for kapitaldækningsopgørelser og derfor uden indregning af den kapitallempelse, som forventes at de nye kapitaldækningsregler. Ved opgørelse af solvensprocenten foretages der fradrag for betydelige investeringer i værdipapirer tilknyttet bankens pensionspuljeordninger - værdipapirer, hvor risikoen bæres af pensionsopsparerne. Derfor er bankens kernekapitalprocent et mere retvisende udtryk for bankens soliditet. Kernekapitalprocenten androg, efter indregning af periodens resultat i kernekapitalen, 17,2 ultimo marts. Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

4 Dato: Side: 4 Finansielle risici Bankens kreditrisiko er spredt på en lang række mindre engagementer. Den samlede gearing af udlån er moderat - 4,9 gange bankens egenkapital. Renterisikoen, det vil sige det tab banken risikerer at lide ved en stigning i den effektive rente på 1 procentpoint, androg 4,9 mio. kr. ultimo marts 27 - eller,6 pct. af bankens kernekapital efter fradrag. Banken er kun i beskedent omfang disponeret over for udsving i valutakurserne. Ultimo marts 27 androg bankens valutarisiko (udtrykt ved indikator 2) således kun 76 t.kr. Til styrkelse af likviditeten og dermed afdækning af den løbende fundingsrisiko har banken i april måned hjemtaget et syndikeret lån på i alt 127,5 mio. euro., halvdelen med en løbetid på 3 år og den anden halvdel med en løbetid på 5 år. Øvrige forhold På grund af et utilstrækkeligt datagrundlag bygger bankens gruppevise nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender, samt hensættelser på garantier på et kvalificeret skøn. Det er ledelsens vurdering, at der herudover ikke er usikkerhed med hensyn til indregning og måling. Der er ikke i perioden gennemført større transaktioner med nærtstående parter. Der er ikke indtruffet hændelser efter periodens afslutning, som har indflydelse på periodens resultat, bankens aktiver og passiver samt den finansielle stilling pr. 31. marts 27. Koncernredegørelse Nordjyske Bank ejer hele aktiekapitalen i Sæbygård Skov A/S. Datterselskabets resultat for første kvartal 27 er medtaget i bankens resultatopgørelse under posten resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder. Da datterselskabets virksomhed er ubetydelig i forhold til banken, er der ikke udarbejdet koncernregnskab. Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

5 Dato: Side: 5 5 års hovedtal beløb i mio. kr. Resultatopgørelse: 23 *) 24 *) Netto renteindtægter... Gebyrer og provisioner m.v., netto Netto rente- og gebyrindtægter Resultat af kapitalandele i asscocierede og tilknyttede selskaber. Andre driftsindtægter m.v. **).. Basisindtægter... Udgifter til personale og administration... Andre driftsudgifter m.v.... Omkostninger... Basisindtjening før nedskrivninger på udlån... Nedskrivning på udlån... Basisindtjening... Kursregulering af noterede værdipapirer **)... Ordinært resultat... Kursavance, vedr. salg af Totalkredit A/S **)... Årets resultat, før skat... 53, 16,7 69,7, 2, 71,7 44,4 1,6 46, 25,7 5,1 2,6 3,5 24,1 24,1 52,1 15,4 67,5, 4, 71,5 46,3 1,3 47,6 23,9 8,1 15,8 8,2 24,,5 24,5 47, 18,3 65,3, 1,7 67, 45,9 1,5 47,4 19,6-1,5 21,1 2,4 23,5,4 23,9 52,9 22,7 75,6, 3,2 78,8 45,3 1,4 46,7 32,1-1,7 33,8,8 34,6,4 35, 6,2 26,6 86,8, 2,5 89,3 5,4 1,3 51,7 37,6 -,8 38,4 3,5 41,9 41,9 Kursreguleringer i alt, indregnet i de med **) mærkede poster... 4,1 9,4 3,3 2,8 4,2 Balance: Aktiver i alt... Udlån... Garantier... Indlån... Egenkapital *) Som følge af de ændrede regnskabsbestemmelser, der trådte i kraft primo 25, er sammenligningstal for 24 og tidligere ikke fuldt ud sammenlignelige med oplysninger for 25, 26 og 27, jf. overgangsbestemmelserne i regnskabsbekendtgørelsen. Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

6 Dato: Side: 6 3 års nøgletal: Resultat før skat / gns. egenkapital % p.a.... Resultat efter skat / gns. egenkapital % p.a ,8 9,9 18,2 13,1 18,3 13,8 Omkostningsandel af basisindtægter... Indtjening pr. omkostningskrone...,71 1,5,59 1,8,58 1,8 Solvensprocent... Kernekapitalprocent... 12,1 17,1 9,9 16,7 11,6 17,2 Renterisiko... Valutaposition... Valutarisiko...,5 1,6,,8 2,,,6 2,, Udlån i forhold til indlån, %... Udlån i forhold til egenkapital... Periodens udlånsvækst, %... 82,2 4,2 6,7 88,8 4,7 8, 16,6 4,9 2,7 Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet... Summen af store engagementer... 1,3 39, 19,2 114,2 47, 92, Periodens nettonedskrivnings procent... Akkumuleret nedskrivningsprocent..., 3,5, 3,, 2,4 Nordjyske Bank - aktien: Resultat pr. aktie p.a.... Børskurs pr. aktie... Indre værdi pr. aktie... Børskurs / periodens resultat pr. aktie (P/E)... Børskurs / indre værdi pr. aktie... 8,6 121,5 87, 14,1 1,48 12,7 172, 97,6 13,5 1,76 15,8 214, 115,8 13,5 1,85 Medarbejdere ultimo, omregnet til heltidsansatte ,3 246,2 252, Med virkning fra 1. kvartal 27 er kravene til indholdet i delårsrapporter ændret, således at de blandt andet skal indeholde en 5 års oversigt over visse nøgletal. Da banken ikke tidligere har offentliggjort eller beregnet disse nøgletal har vi efter ansøgning fået Finanstilsynets tilladelse til ikke at offentliggøre nøgletal for 23 og 24 i kvartalsrapporterne Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

7 Dato: Side: 7 Anvendt regnskabspraksis Bankens kvartalsrapport er opstillet i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed samt bestemmelser og vejledninger udstedt af Finanstilsynet. Disse bestemmelser er forenelige med internationale regnskabsstandarder fastlagt af IASB (International Accounting Standards Board). Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste regnskabsår. Forventningerne til 27 som helhed For hele 27 har banken i årsrapporten for 26 udmeldt, at der for hele 27 forventes en basisindtjening på 145 mio. kr. før nedskrivninger og kursregulering af noterede værdipapirer m.v. Udviklingen i forretningsomfang og indtjening har i 1. kvartal 27 været tilfredsstillende. Bankens forventninger til basisindtjening før nedskrivninger er derfor uændrede. Udover nedskrivninger vil det samlede resultat være påvirket af kursudviklingen på bankens noterede værdipapirer og ekstraordinære kursregulering af unoterede værdipapirer. F.s.v. angår sidstnævnte forventer banken i 2. kvartal 27 at indtægtsføre en ekstraordinær gevinst på 8 mio. kr. Finanskalender 27 Finanskalender for den resterende del af 27: 7. august 27 Offentliggørelse af delårsrapport for 1. halvår november 27 Offentliggørelse af delårsrapport vedr. 9 måneder af 27. For yderligere kommentarer henvises til bankens administrerende direktør Jens Ole Jensen på telefon nr Venlig hilsen Jens Ole Jensen administrerende direktør Bilag: Resultatopgørelse, balance, noter samt ledelsespåtegning, i alt 7 sider Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

8 Dato: Side: 8 Resultatopgørelse note kr kr. Hele kr. Renteindtægter... Renteudgifter Netto renteindtægter Udbytte af aktier m.v.... Gebyrer og provisionsindtægter. Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer... Andre driftsindtægter... Udgifter til personale og administration... Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver... Andre driftsudgifter... Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v.... Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Resultat før skat Skat Resultat efter skat Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

9 Dato: Side: 9 Balance Pr. 31/ kr. Pr. 31/ kr. Pr. 31/ kr. AKTIVER Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender til dagsværdi Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris... Obligationer til dagsværdi... Aktier m.v Kapitalandele i associerede virksomheder Kapitalandele i tilknyttede virksomheder... Aktiver tilknyttet puljeordninger. Grunde og bygninger i alt... - Investeringsejendomme... - Domicilejendomme... Øvrige materielle aktiver... Udskudte skatteaktiver... Midlertidigt overtagne aktiver.. Andre aktiver Aktiver i alt Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

10 Dato: Side: 1 Balance Pr. 31/ kr. Pr. 31/ kr. Pr. 31/ kr. PASSIVER: Gæld Gæld til kreditinstitutter og centralbanker. Indlån og anden gæld... Indlån i puljeordninger... Aktuelle skatteforpligtelser... Andre passiver... Periodeafgrænsningsposter Gæld i alt Hensatte forpligtelser Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser... Hensættelser til tab på garantier Hensatte forpligtelser i alt Egenkapital Aktiekapital... Opskrivningshenlæggelser... Andre reserver... Overført overskud Egenkapital i alt Passiver i alt Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

11 Dato: Side: 11 Noter kr kr. Hele kr. 1. Renteindtægter Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker *)... Udlån og andre tilgodehavender *)... Obligationer... Afledte finansielle instrumenter i alt... Øvrige renteindtægter Renteindtægter i alt *) Heraf renteindtægter hidrørende fra ægte købs- og tilbagekøbsforretninger: Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker... Udlån og andre tilgodehavender Renteudgifter Gæld til kreditinstit. og centralbanker *)... Indlån og anden gæld *)... Øvrige renteudgifter Renteudgifter i alt *) Heraf renteudgifter hidrørende fra ægte salgs- og tilbagkøbsforretninger: Gæld til kreditinstitutter og centralbanker... Indlån og anden gæld Gebyrer og provisionsindtægter Værdipapirhandel og depot... Betalingsformidling... Lånesagsgebyrer... Garantiprovision... Øvrige gebyrer og provisioner Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

12 Dato: Side: 12 Noter kr kr. Hele kr. 4. Kursreguleringer Udlån og andre tilgodehavender til dagsværdi... Obligationer... Aktier m.v.... Investeringsejendomme... Valuta... Afledte finansielle instrumenter... Aktiver tilknyttet puljeordninger... Indlån i puljeordninger Kursreguleringer i alt Udgifter til personale og administration Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentantskab: Direktion... Bestyrelse... Repræsentantskab Personaleudgifter: Lønninger... Pension... Udgifter til social sikring m.v Øvrige administrationsudgifter Udgifter til personale og administration i alt Der er ikke fastsat særlige incitamentsprogrammer for medlemmer af bankens ledelse. Pensionstilsagn til direktionen er regnskabsmæssigt afdækket. Gns. antal heltidsbeskæftigede medarbejdere Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

13 Dato: Side: 13 Noter 6. Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender Pr. 31/ kr. Pr. 31/ kr. Pr. 31/ kr. Individuelle nedskrivninger Primo... Nedskrivninger i perioden... Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår... Endeligt tabt tidligere individuelt nedskrevet... Ultimo Gruppevise nedskrivninger Primo... Nedskrivninger i perioden... Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår... Endeligt tabt tidligere individuelt nedskrevet... Andre bevægelser... Ultimo Eventualforpligtelser Garantier m.v. i alt Øvrige forpligtelser Pantsatte aktiver: Obligationer pantsat til sikkerhed for gæld til Danmarks Nationalbank Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

14 Dato: Side: 14 Ledelsespåtegning Vi har dags dato godkendt delårsrapporten for perioden 1. januar marts 27 for Nordjyske Bank A/S. Delårsrapporten aflægges i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed og er herudover udarbejdet i overensstemmelse med yderligere danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede finansielle selskaber. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af bankens aktiver og passiver, den finansielle stilling samt resultatet. Der er ikke foretaget revision eller review af delårsrapporten, men de uafhængige revisorer har påset, at betingelserne for løbende indregning af periodens indtjening i kernekapitalen er opfyldt. Frederikshavn, den 21. maj 27 Direktionen Jens Ole Jensen adm. direktør /Bjarne Haugaad underdirektør Bestyrelsen Hans Jørgen Kaptain Erik Broholm Andersen Oluf Andersen Tina Hansen Henning Evall Jensen Hanne Karlshøj Henrik Lintner Arne Ugilt Sten Uggerhøj Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22