Notat vedr. anmodning af om anskaffelse af nye køretøjer til beredskabet.

Transkript

1 Notat vedr. anmodning af om anskaffelse af nye køretøjer til beredskabet. Dette notat er udarbejdet på baggrund af ønsker om anskaffelser af nye køretøjer til beredskabet. Forud for beskrivelsen af de aktuelle ønsker, skal der kort redegøres for fordele og ulemper ved leasing i henhold til et kontant køb. Samtidig beskrives leasing med udgangspunkt i de retningslinier, der er gældende for Norddjurs Kommune. Leasing Ved en leasingaftale forpligtes kommunen udover det enkelte budgetår. Leasing skal varetages ud fra ressourcemæssige overvejelser og forretningsmæssige principper. Økonomiafdelingen skal via EU-udbud indgå rammeaftaler til brug for den enkelte institution i Norddjurs Kommune. Dette indebærer, at kommunens leasingaftaler udarbejdes som obligatoriske leasingaftaler. Dette for at få overblik over de samlede leje- og leasingforpligtelser og få en juridisk og økonomisk sikkerhed omkring leasingaftaler. Definitioner Finansiel leasing Ved finansiel leasing forstås en leasingaftale, hvor alle væsentlige risici og fordele som er forbundet med ejendomsretten, er overført fra leasingselskabet til leasingtager (typisk aktivets vedligeholdelse og restværdi). Operationel leasing En operationel leasingaftale svarer til en traditionel lejeaftale. I operationelle leasingaftaler er leasingperioden ofte væsentlig kortere end aktivets levetid. Aktivets anskaffelsessum bliver således ikke fuldt tilbagebetalt over lejeperioden, men må genudlejes flere gange eller sælges af leasingselskabet. Leasingselskabet har risikoen på restværdien. Ved operationel leasing påhviler vedligeholdelsespligten leasingselskabet, ligesom selskabet må bære risikoen og ansvaret for aktivet som ved almindelige lejeaftaler. Norddjurs Kommunes leasingpolitik giver mulighed for både at foretage finansiel og operationel leasing under iagttagelse af nedenstående retningslinier.

2 Hvad kan leases? Da leasing/leje af henholdsvis driftsmidler og anlægsaktiver behandles forskelligt i forhold til den kommunale låntagning, er det nødvendigt at sondre mellem driftsmidler og anlægsaktiver. Leasing af driftsmidler Ved driftsmidler forstås normalt: Inventar, biler, maskiner, It-udstyr mv. Leasing af driftsmidler påvirker ikke den kommunale låneramme. Som udgangspunkt kan der i Norddjurs Kommune kun leases IT-udstyr, kopimaskiner og køretøjer. Leasing af øvrige driftsmidler kræver godkendelse af Økonomiudvalget. Leasing af anlæg Leasingfinansiering af anlæg opfattes som lån og skal dermed fragå kommunens låneramme. Hvis kommunen har udnyttet hele sin låneramme, skal der deponeres et beløb, svarende til værdien af det lejede/leasede aktiv. Procedurer i Norddjurs Kommune Finansiering af leasingaftaler i Norddjurs Kommune sker inden for den enkelte aftaleenheds eget driftsbudget. Direktøren for området orienteres forud for indgåelse af leasingaftaler. Alle afdelinger og institutioner under Norddjurs kommune, som ønsker at indgå leje- og leasingaftaler, skal søge rådgivning herom hos Økonomiafdelingen for udregning af den økonomiske konsekvens af en leasingaftale. Økonomiafdelingen foretager en beregning af fordele/ulemper ved leasing i stedet for selv at købe og derved bruge af kassebeholdningen. I den forbindelse skal også eventuelle forskelle i forsikringspræmie og andre økonomiske forhold (evt. overtagelse af aktivet til scrapværdi) tages med i betragtningen. Økonomiafdelingen er ansvarlig for, at leje- og leasingaftaler indgås under iagttagelse af Indenrigsministeriets regler om låntagning m.v. Alle indgåede leje- og leasingaftaler skal løbende indberettes til Økonomiafdelingen. Den der underskriver aftalen, er ansvarlig herfor. Økonomiafdelingen er ansvarlig for, at der udarbejdes en Leasingforpligtelse i kommunens regnskab.

3 Finansiering af brandbiler herunder fordele og ulemper Låneoptagelse Investering i brandbiler giver ikke i sig selv mulighed for at kommunen kan finansiere udgiften ved lånoptagelse. Investering i brandbiler giver altså ikke automatisk låneadgang. Leasing Jf. den vedtagne leasingpolitik skal alle institutioner bruge Norddjurs Kommunes rammeaftaler ved indgåelse af leasingaftaler. Fordelen ved leasing frem for at iværksætte en opsparing er, at der er mulighed for at få brandbilerne nu. Omkostningen til leasing kan sammenlignes med omkostningen ved at finansiere investeringen af kassen. Omkostningen ved forbrug af kassen vil være en manglende renteindtægt på p.t. 3,90 %. Omkostningen ved leasing vil alt andet lige være større, idet leasingfirmaet har samme udgangspunkt og herudover tager et administrationsbidrag. Såfremt man alligevel ønsker af lease bilerne kan der måske være perspektiv i at lave en leasingaftale med fast rente nu hvor denne er forholdsvis lav. Der foreligger et konkret tilbud fra Kommune leasing vedr. automobilsprøjten i allingåbro. Her regnes med en fast rente på 4,35% En anden fordel ved leasing er at man kender den årlige leasingudgift. Der er således et godt overblik over budgettet i overslagsårene. Jo nyere materielet er, jo sjældnere er der brug for reperationer på grund af slidtage. værdien af ikke at skulle foretage reparationer og holde på værksted, anses for ganske væsentlig, når stationen kun råder over 1 automobilsprøjte. Et alternativ vil være at låne af de kommende års budget. Denne metode er ikke drøftet og dermed ikke godkendt i Norddjurs Kommune. Udskiftning af automobilsprøjte i Allingåbro Leasingperioden for automobilsprøjten i Allingåbro er udløbet. Beredskabskommisionen i de tidligere kommuner Rougsø og Sønderhald har arbejdet efter en model med udskiftning af store køretøjer (Tankvogne og automobilsprøjter) efter 10 år og mindre køretøjer (tjenestebiler, indsatslederbiler og servicebiler) efter 5 år, når de respektive køretøjers leasingperiode udløb. De to kommuners økonomiafdelinger har beregnet, at netop den model vil give det mest fordelagtige resultat set fra et økonomisk synspunkt. Jo nyere materielet er, jo sjældnere er der brug for reperationer på grund af slidtage. værdien af ikke at skulle foretage reparationer og holde på værksted, anses for ganske væsentlig, når stationen kun råder over 1 automobilsprøjte.

4 En tilsvarende og væsentlig faktor er sikkerheden for mandskab i køretøjer der er opdateret teknologisk og her tænkes især på, at den teknologiske udviklings muligheder for øget sikkerhed med bakkamera, cyklistkamera og mange andre ting. Der blev indhentet 3 tilbud på den nye automobilsprøjte. Det mest fordelagtige tilbud er hos en stabil og kvalificeret forhandler (Hauberg Technique) der kan levere et Scania P380 4x4 chassis med original mandskabskabine. Chassiet kan fåes til en gunstig pris ( en art flådeejerrabat ) og såfremt der skal indhentes et fornyet tilbud, vil en ny forhandlig betyde en merpris på chassis på min.kr kr. Køretøjet bliver bygget i Polen og er opbygget og udstyret så det principielt kan placeres og benyttes på en hvilken som helst brandstation i det fælles Norddjurs Beredskab. Anskaffelsessummen forventes at blive i størrelsesordenen kr. Den gamle automobilsprøjte har en estimeret handelsværdi på Herfra skal fratrækkes sidste leasing rate på , hvorfor der kan indskydes i byttepris. Der er indhentet et ti-årigt leasingtilbud hos Kommuneleasing. Her er anskaffelsessummen forudsætningsvis fastsat til kr. Ved levering (forventet primo september 2007) betales første leasingydelse på ca kr. Af disse er de bytteprisen for den gamle automobilsprøjte. Der er således alene tale om et reelt finansieringsbehov på ca kr. Derefter betales deri ti år hvert år i september ca kr. i leasingydelse. Der er taget højde for en leasingydelse i denne størrelsesorden i budgettet. Her regnes der som ovenfor anført med en leasingydelse på kr. Da leasing har været alminsdeligt anvendt for køretøjerne i Allingåbro, er det ikke relevant at tale om opsparing. Udskiftning af udrykningsmateriel i Grenaa Beredskabsgården ser sig nødsaget til at foretage udskiftning af to udrykningskøretøjer med den begrundelse, at de efterhånden har en sådan standard, at de ikke har den sikkerhed, der kræves overfor de brandmænd der bruger materiellet, og i de tilfælde hvor der er defekt på køretøjerne, kan der heller ikke yde den samme service overfor borgerne, som de har krav på. Drejestige: Drejestigen er monteret på en Mercedes årgang 1977, og den har igennem det seneste år været ret ustabil med mange reparationer til følge. Stigen har tvunget sikkerhedsefteryn hvert år, og det foretages af en ingeniør fra Tyskland.

5 Beredskabschefen indstiller, at der i stedet indkøbes en tanklift. Denne benævnelse er dækkende for en treakslet Merecedes på 450 HK. Fordelen ved dette udrykningskøretøj er, at den er opbygget som en tankvogn med l. vand, samt at der yderligere er monteret en lift med mandskabskurv, fast slangevinde og lysmateriel. Kurven er bevægelig i alle retninger, og der er mulighed for at knække ind over tage, og så er den anvendelig på smalle veje. Man kan tale om, at der er tale om 2 køretøjer i et, da den kan anvendes som tankvogn uden indsats af stigen. Beredskabsgården har indhentet tilbud på en sådan tanklift og det lyder på kr ,, skulle der indkøbes en ny drejestige, så vil den i dag koste omkring kr Automobilsprøjte: Beredskabsgården har også en 22-årig automobilsprøjte, der bruges i forbindelse med udrykning. Dette køretøj har en defekt pumpe, der skal udskiftes. Derudover skal der foretages en gennemgribende reparation af rust med efterfølgende maling. Beredskabschefen indstiller, at der indkøbes en ny automobilsprøjte opbygget på et Scania chassis med automatisk gearkasse og diverse udstyr. Pris for automobilsprøjte forventes at være ca. kr Økonomi: Beredskabet har på budget 2007 og i overslagsårene afsat kr.til henlæggelser for indkøb af diverse materiel. Der anvendes således her en opsparingsmodel. Det foreslås at en del af disse midler omdefineres så de i stedet anvendes som leasingydelse. Der er i princippet tale om den samme anvendelse. Man vil blot kunne gennemføre udskiftningen hurtigere. De opsparede midler har ikke i tilstrækkelig grad taget hensyn til udskiftning af drejestigen. Der står således alene ca kr. på denne opsparing. I dette tilfælde foreslås leasingaftaler der løber i 15 år. Ved denne model er det ikke sandsynligt at køretøjet efter leasingperioden har nogen synderlig scrap-værdi, der vil kunne indskydes som byttepris ved fornyelse af køretøjet. Man har fra økonomiafdelingen i Norddjurs Kommune haft kontakt til Kommuneleasing, der mundtligt har oplyst at leasingydelsen i 15 år vil være ca kr. ved fast rente, og ca ved variabel rente. Der er således luft i driftsbudgettet til at foretage disse anskaffelser. Der vil således stadig på budgettet være min kr. der kan henlægges eller bruges som leasingydelse for fornyelse af den øvrige vognpark på sigt. Den oplyste leasingydelse vil kunne nedbringes ved anvendelse af de opsparede midler.

6 Ved godkendelse af anskaffelse af de to køretøjer, vil man med økonomiafdelingens hjælp beregne hvilken model, der er den mest gunstige økonomisk. Er der økonomi til de nye anskaffelser Afslutningsvis skal det understreges, at der i de to beredskabers driftsbudgetter er plads til at foretage anskaffelsen af de tre køretøjer ved leasing, uden at dette på anden måde belaster beredskabets budget. Udarbejdet d. 10. januar 2007 af Steen Møller Andersen Teknik og Miljødirektør Norddjurs Kommune