Ro s Revision REGISTRERET REVIS IONSANPARTSSELSKAB

Transkript

1 Ro s Revision REGISTRERET REVIS IONSANPARTSSELSKAB Andeisboligforeningen Helgoland Strandpark I Årsrapport for 2011 (8. regnskabsår) Administrator: Cubus Administration ApS Dronningens Tværgade 30, 5. Postboks København K Telefon Ros Revision Nordea Registreret Revisionsanpartsselskab CVR-nr lersegade 10, 1. Mail per.rorev.dk 4000 Roskilde Tlf

2 Ind holdsforteg nelse Side Administrators og bestyrelsens påtegning i Den uafhængige revisors påtegning 2 Anvendt regnskabspraksis 3 Resultatopgørelse 4 Balance 5-6 Noter 7-12

3 1. Administrators og bestreisens påtegning Administrators påtegning: Arsrapporten for 2011 indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 23. januar 2012 Cubus Administration ApS Bestyrelsens påtegning: Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2011 for Andelsboligforen ingen Helgoland Strand park 1. Arsrapporten er, i det væsentlige, aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens be stemmelser for klasse A-virksomheder og foreningens vedtægter. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet Samtlige aktiver, der tilhører foreningen, er indregnet i balancen og forsvarligt værdiansat. Foreningens aktiver er ikke pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold udover de i årsrapporten anførte, og der påhviler ikke foreningen eventualforpligtelser, som ikke fremgår af årsrapporten. Der er ikke indtil underskriftstidspunktet konstateret besvigelser eller formodning om be svigelser mod foreningen. Der er ligeledes ikke i perioden fra regnskabsårets udløb indtil dato indtruffet ekstraordinære forhold eller opstået tab eller tabsrisici at væsentlig betydning for bedømmelsen af foreningens indtjening eller finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 23. januar 2012 Jens Gertner Hansen Per Thue Hansen Liselotte Christensen (formand) Charlotta Herminge Mariana Nielsen

4 2. Den uafhængige revisors påtegning Til i Andeisboligforeningen Helgoland Strandpark 1. Påtegning på Vi har revideret årsregnskabet for Andelsboligforeningen Helgoland Strandpark i for skabsåret 1. januar december 2011 omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges, i det væsentligste, efter skabsioven samt foreningens vedtægter. De anførte budgettal og nøgletal er ikke omfattet af vor revision. andeishaverne årsregnskab regn årsregn Bestyrelsens ansvar for Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvi sende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udform ning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rime lige efter omstændighederne. årsregnskabet Revisors og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om skabet er uden væsentlig fejlinformation. ansvar årsregn En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for bestyrelsens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighe derne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af bestyrelsens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om bestyrelsens valg af regnskabspraksis er passende, om bestyrelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2011 i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. Roskilde, den 23. januar 2012 Ro s Revision Registr.. npartsselskab Per 1,bp registreret revisor

5 3. Anvendt reg nskabspraksis Arsrapporten for 2011 er, i det væsentligste, aflagt overensstemmelse med årsregnskabs lovens bestemmelser for klasse A-virksomheder og foreningens vedtægter. Om den anvendte regnskabspraksis kan i øvrigt oplyses følgende: Resultatopgørelsen: Boligafgift: lndtægtsføres i det regnskabsår den vedrører uanset betalingstidspunktet, øvrige indtægter og udgifter: øvrige indtægter og udgifter, der tidsmæssigt vedrører regnskabsåret, indtægtsføres respektive udgiftsføres i resultatopgørelsen. Balancen: Anlægsaktiver: Ejendommen er optaget til den senest kendte offentlige værdi. Der afskrives ikke på ejen dommen. Tilgodehavender: Tilgodehavender er optaget til nominel værdi med fradrag af eventuelle nedskrivninger til imødegåelse af forventet tab. Periodeafgrænsningsposter: Periodeafgrænsningsposter er indregnet i balancen og omfatter afholdte indtægter og ud gifter vedrørende efterfølgende regnskabsår. Hensatte forpligtelser: Der hensættes i henhold til vedtægterne (eller generalforsamlingsbeslutning) til fremtidig større vedligeholdelse. Hensættelsen er opført under hensatte forpligtigelser i balancen. Prioritetsgæld: Prioritetsgæld er optaget til kursværdi på balancedagen. Tilstandsrapportlvedligeholdelsesplan: Der er udarbejdet tilstandsrapport samt vedligeholdelsesplan.

6 Resultatopgørelse for perioden 1. januar december Note Budget Regnskab Regnskab INDTÆGTER: Boligafgift Renteindtægter Fæfleshus Diverse Indtægter i alt UDGIFTER: Prioritetsrenter ydelsesstøtte Grundskyld Renovation Forsikringer Elforbrug Antenneanlæg Serviceaftaler Ejendomsservice Vedligeholdelse grønne arealer Snerydning og saltning Reparation og vedligeholdelse Reparation, vedligeholdelsesplan Administrationshonorar Revision og regnskabsudarbejdelse Honorar Kontorhold, porto og gebyrer , Mødeudgifter inkl, arbejdsdag Smâanskaffelser ABF-kontingent Drift, fælleshus Afskrevet varme og vand Udgifter i alt Driftsresultat 2.305, Resultatdisponering Afdrag p prioritetsgæld Overført resultat Disponeret i alt

7 5. Balance pr. 31. december Aktiver Note kr. kr. Ejendommens værdikonto: Saldo 1. januar Opskrivning til kontant ejendomsværdi Ejendommens værdi (Offentlig vurdering 1/ kr ) Anlægsaktiver i alt Tilgodehavende boligafgift Tilgodehavender i øvrigt Forudbetalte omkostninger Afholdte udgifter, voldgiftssag Varmeregnskab 2011: Afholdte udgifter indbetalt a contobidrag Tilgodehavender Nordea driftskorito Nordeafælleshus Foreningskasse, fælleshus Foreningskasse, bestyrelse Arbejdernes Landsbank BRF-Bank Nykredit Bank Sydbank Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

8 6. Balance pr. 31. december Passiver Note kr. kr. 4 Egenkapital før hensættelser Hensættelser: Afsat til parkeringsanlæg pr. 1/ Hensat til fremtidig vedligeh. pr. 1/ Hensat i henhold til generalforsamling Hensat til fornyelser, fælleshus pr. 1/ Hensat til værdiregulering Hensættelser i alt Egenkapital incl hensættelser Restgæld Kursværdi Kursværdi Prioritetsgæid: Afdrag 31/ / / * LRF-Ann.2035, 5,4215% , * LRF-Ann.2035, 5,1531% ,188 * Begge ovenstående lån er fastforrentede kontantlån Vandregnskab 2011: Indbetalt a contobidrag afholdte udgifter Forudbetalt boligafgifter Refusion, byggeregnskab BO-PLAN, refusion af indskud Skyldige omkostninger Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Beregning af andeisværdi 6 Sikkerhedsstillelse og panthæftelser 7 Forsikringsforhold 8 Nøgletal