Mer-/ mindrefor brug Budgetområdet i alt- drift Overførsel fra 2013*

Transkript

1 Regnskab Beskæftigelsesudvalget har ansvaret for alle tilbud og ydelser inden for det beskæftigelsesrettede område. Formålet er at give borgere uden uddannelse, arbejde og borgere med nedsat arbejdsevne forsørgelsesydelse og støtte, så de kan få en uddannelse eller få fodfæste på arbejdsmarkedet. Området består af: Forsørgelsesydelser, Aktive beskæftigelses- og uddannelsesforanstaltninger, Lægeerklæringer samt Integrationsrådet. Center for Job og Uddannelse er områdets administration og består af et Ydelsescenter samt et Jobcenter, der visiterer borgerne til de forskellige aktiviteter og forsørgelsesydelser, som de har krav på. 1. Budgetområdets hovedtal Tabel 1, Budgetområdet i hovedtal kr. Oprindeligt budget Overførsel fra 2013* Tillægsbevillinger Korrigeret budget Forbrug Mer-/ mindrefor brug Budgetområdet i alt- drift Bruttoudgifter i alt Bruttoindtægter i alt heraf servicedrift Rammestyrede områder i alt Rammestyrede bruttoudgifter Rammestyrede bruttoindtægter Ikke-rammestyrede områder i alt Ikke-rammestyrede bruttoudgifter Ikke-rammestyrede bruttoindtægter Nettoanlægsudgifter Udgifter angives +, indtægter angives -, merforbrug/negative overførsler angives -, mindreforbrug/positive overførsler angives + 2. Regnskabsbemærkninger - Drift På budgetområde 722 udgør det korrigerede driftsbudget netto kr. i. Heraf udgør det ikke-rammestyrede område kr. og det rammestyrede område kr. Regnskab viser et samlet mindreforbrug på kr., hvilket svarer til en afvigelse på 2,64 pct. i forhold til det korrigerede budget. Mindreforbruget fordeler sig med et mindreforbrug på kr. på det rammestyrede område og et mindreforbrug på kr. på det ikke-rammestyrede område. På servicedriftsområdet (det rammestyrede område) bliver kommunerne målt i forhold til det samlede vedtagede budget. På budgetområde 722 er der en afvigelse på 9,18 pct. i forhold til det oprindelige budget og 9,58 pct. i forhold til det korrigerede budget. Årets resultat på de enkelte totalrammeenheder/områder fremgår af nedenstående tabel. 1

2 Regnskab Tabel 2, Specifikation af totalrammeenheder Totalrammeenhed kr. Oprindeligt budget Overførsel fra 2013* Tillægsbevillinger Korrigeret budget Forbrug Mer/mindre forbrug Rammestyret område: Øvrig beskæftigelse Midlertidig bolig flytninge Driftsudg. Nytteindsats Løn til forsikrede ledige i kommunal løntilskud Sekretariat og forvaltninger Integrationsrådet Ikke rammestyret område Øvrig bekskæftigelse (seniorjob) Ydelser Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogramme Sygedagpenge Kontant- og uddannelseshjælpsmodtagere Særlig uddannelsesordning Revalidering Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og Ledighedsydelse Ressourceforløb/ Jobafklaringsforløb Udgifter til forsikret ledige (Beskæftigelsestilskud) Dagpenge til forsikrede ledige Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Aktivering Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Beskæftigelsesordninger Total på budgetområde Udgifter angives +, indtægter angives -, merforbrug/negative overførsler angives -, mindreforbrug/positive overførsler angives + Områderne beskrives nærmere nedenfor. Rammestyret område Det samlede korrigerede budget på det rammestyrede område udgør netto kr. Regnskab viser et mindreforbrug på kr., hvilket svarer til 9,18 pct. af det korrigerede budget. 2

3 Regnskab Øvrig beskæftigelse mindreforbrug på i alt kr. skyldes blandt andet et mindreforbrug på Løn til forsikrede ledige ansat i kommunen på i alt kr. Forklaringen er, at færre forsikrede ledige end budgetlagt har været ansat i kommunalt løntilskud, fordi antallet af forsikrede ledige har været faldende de senere år. Mindreforbruget på løn til forsikrede ledige ansat i kommunen modsvares delvis af et merforbrug til Midlertidig boligplacering af flygtninge på i alt kr., som skyldes, at kommunens flygtningekvote har været højere end budgetlagt. Derudover fremkommer et merforbrug til Nytteindsats Ren By på i alt kr. Merforbruget på Nytteindsats skyldes, at der ikke er lagt budget til det på det rammestyrede område. Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering (STAR) har præciseret, at udgiften til Nytteindsats skal ligge på det omkostningssted, hvor aktiviteten finder sted. Budgettet til Nytteindsats ligger under Aktivering på det ikke rammestyrede område, så der er således ikke tale om et egentligt merforbrug, men om en budgetteknisk ændring. Ikke rammestyret område Det samlede korrigerede budget på det ikke rammestyrede område udgør netto kr. Regnskab viser et mindreforbrug på kr., hvilket svarer til 2,54 pct. af det korrigerede budget. Seniorjob Der er et mindreforbrug på udgifterne til seniorjob i kommunen på kr. Ydelser Introduktionsprogram og introduktionsforløb mv. For Introduktionsprogram og introduktionsforløb mv. er der et merforbrug på kr. Merforbruget skyldes en stigning i kvoten for hvor mange flygtninge Helsingør Kommune skal modtage. Det har medført øgede udgifter til kontanthjælp, danskundervisning og tolkeudgifter. Introduktionsprogram og introduktionsforløb mv. finansierer udgifter til danskundervisning, mentorer samt kontanthjælp til udlændinge omfattet af introduktionsprogram. Der modtages 50 pct. statsrefusion af de nævnte udgifter. Derudover er der indtægter som følge af resultattilskud og grundtilskud. Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogram Det oprindelige budget blev beregnet på baggrund af en gennemsnitsmængde på 45 kontanthjælpsmodtagere. Efterfølgende blev mængden opjusteret ved pr. 31. august til 75 borgere. Den endelige gennemsnitsmængde for er 78 borgere. Merforbruget på kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet er på kr. Gennemsnitli gt budget Gennemsnitli gt budgetrevisio n pr. 31. august 3 Gennemsnitli gt pr., Gennemsnits -pris pr., kr. Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogramme t

4 Regnskab Sygedagpengemodtagere Der er et mindreforbrug på udgifterne til sygedagpengemodtagere på kr. som fordeler sig med et mindreforbrug på kr. på udgifter til sygedagpengemodtagere ml. 5 og 52 uger og et mindreforbrug på kr. på udgifterne til sygedagpengemodtagere over 52 uger. Det oprindelige budget blev beregnet på baggrund af en gennemsnitsmængde på 800 sygedagpengemodtagere. Som følge af sygedagpengereformen blev mængden nedjusteret ved en til 721 borgere. Den endelige gennemsnitsmængde for er 762 borgere. Flere borgere på sygedagpenge vil umiddelbart betyde øgede nettoudgifter, men samtidig har den månedlige gennemsnitspris været lavere end forventet for sygedagpengemodtagere mellem 5 og 52 uger og der været ekstraordinære indtægter vedr. regresindtægter på kr. budget pr., pr., kr. Sygedagpenge 5-52 uger Sygedagpenge over 52 uger Kontant- og uddannelsesmodtagere På udgiften til Kontant- og uddannelsesmodtagere er der et mindreforbrug på kr. Kontanthjælpsmodtagere Det oprindelige budget blev beregnet på baggrund af en gennemsnitsmængde på kontanthjælpsmodtagere. Efterfølgende blev mængden opjusteret ved en pr. 31. august til borgere, mens den endelige gennemsnitsmængde for er borgere. Den månedlige gennemsnitpris er faldet fra en pr 31. august til. Fordi antallet af kontanthjælpsmodtagere, som ikke er forsørgere, har været højere end forventet. Uddannelseshjælpsmodtagere Det oprindelige budget blev beregnet på baggrund af en gennemsnitsmængde på 574 Uddannelseshjælpsmodtagere. Efterfølgende blev mængden nedjusteret ved en til 500 borgere. Den endelige gennemsnitsmængde for er 454 borgere. Den månedlige gennemsnitspris er steget fra en til, da andelen af de aktiverede kontanthjælpsmodtagere, som var i virksomhedsrettet aktivering, har været mindre end forventet. Det modsvares til dels af, at der er flere aktiverede kontanthjælpsmodtager, som har deltaget i afklarende eller opkvalificerende tilbud. 4

5 Regnskab budget t pr., pr., Kontanthjælp Uddannelses hjælp Forrevalidering Særlig uddannelsesordning Der er et samlet mindreforbrug på udgiften til særlig uddannelsesydelse på kr. Det oprindelige budget blev beregnet på baggrund af en gennemsnitsmængde på 40 borgere, der modtog Særlig Uddannelsesordning og midlertidig arbejdsmarkedsydelse. Den endelige gennemsnitsmængde for er 29 borgere. Ordningen stoppede pr budget antal pr. pr. 31. august Gennemsnits-pris pr. pr. 31. august, kr. pr., Særlig uddannelsesydelse Revalidering På udgifterne til revalidering er der et mindreforbrug på kr. Mindreforbruget skyldes primært, at den månedlige gennemsnitspris er blevet lavere end forventet ved en. Den lavere månedlige gennemsnitspris skyldes, at andelen af revalidender under 25 år, som kun får den halve revalideringsydelse, har været højere end forventet. Det oprindelige budget blev beregnet på baggrund af en gennemsnitsmængde på 120 revalidender. Efterfølgende blev mængden nedjusteret ved en til 75 borgere. Den endelige gennemsnitsmængde for er 70 borgere. budget t pr., pr., Revalidering

6 Regnskab Løntilskud til personer i fleksjob samt ledighedsydelse Der er et samlet merforbrug på udgifter til fleksjob samt personer på ledighedsydelse på kr. Fleksjob På udgifterne til lønrefusion til borgere i fleksjob er der et mindreforbrug på kr. Mindreforbruget skyldes, at den månedlige gennemsnitspris til løntilskudsstillinger har været lavere end forventet. Det oprindelige budget blev beregnet på baggrund af en gennemsnitsmængde på 425 borgere i fleksjob. Den endelige gennemsnitsmængde for er 426 borgere i fleksjob. Ledighedsydelse På udgifterne til ledighedsydelse er der et merforbrug på kr. Det oprindelige budget blev beregnet på baggrund af en gennemsnitsmængde på 119 ledighedsydelsesmodtagere. Efterfølgende blev budgettet opjusteret ved en d. 31. august til 130 borgere. Den endelige gennemsnitsmængde for er 120 borgere. Det lavere antal borgere på ledighedsydelse har ikke ført til lavere udgifter, da den månedlige gennemsnitspris har været højere end forventet. Den højere gennemsnitspris skyldes, at der har været flere sager end forventet, hvor kommunen ikke har modtaget statsrefusion. budget t pr., pr., Fleksjob Ledighedsydelse Ressourceforløb/Jobafklaringsforløb Der er et samlet mindreforbrug på udgiften til Ressourceforløb/jobafklaringsforløb på kr. t budget t 6 t pr. budgetrevisio n pr. 31. august, kr. Gennemsnits -pris pr., kr. Ressourceforløb Jobafklaringsforløb Mindreforbruget skyldes, at antallet af borgere, som er overgået til jobafklaringsforløb, har været væsentligt lavere end forventet ved en pr I forbindelse med sygedagpengereformen skal alle sygemeldte inden den 22. uge af sygeforløbet have vurderet, om de er berettiget til fortsat at modtage sygedagpenge. Såfremt det vurderes, at borgeren ikke er berettiget til dette, overgår borgeren til et jobafklaringsforløb. I forhold til jobafklaringsforløb har flere sygmeldte borgere valgt at raskmelde sig fremfår at overgå til den mindre jobafklaringsydelse.

7 Regnskab Udgifter til forsikrede ledige Kommunen har udgifter til dagpenge til forsikrede ledige samt beskæftigelsesindsatsen for forsikrede ledige. Udgifterne finansieres i udgangspunktet af beskæftigelsestilskuddet, som kommunen modtager på indtægtssiden med de månedlige 12-delsrater fra Indenrigs- og Økonomiministeriet. Samlet set er der et merforbrug på kr. på udgifterne til forsikrede ledige. Dagpenge til forsikrede ledige For de forsikrede ledige er der et mindreforbrug på kr. Det oprindelige Budget blev beregnet på baggrund af en gennemsnitsmængde på dagpengemodtagere. Efterfølgende blev mængden nedjusteret ved en til 960 modtagere. Den endelige gennemsnitsmængde for er 951 borgere. budget t pr., pr., Forsikret ledig/midlertidig arbejdmarkedsydelse Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige På udgifterne til beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige er der et merforbrug på kr. Mindreforbruget på beskæftigelsesindsatsen for de forsikrede ledige skyldes hovedsageligt, at udgiften til Jobrotation på kr. er bogført i. Men udgiften til jobrotation refunderes med 100 pct., når projektperioden udløber i Aktivering Denne budgetpost finansierer driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats samt mentorer. På området er der et samlet mindreforbrug på kr. svarende til 3,1 pct. af det korrigerede budget. Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats For Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats er der et mindreforbrug på kr., som hovedsageligt skyldes et mindreforbrug på projektet Rigtige jobs på kr. Projekt Rigtige jobs blev med vedtagelsen af budget stoppet. Derudover er budgettet til Nytteindsats på i alt kr. budgetlagt under Aktiveringer, men bogført på det rammestyret område. Beskæftigelsesordninger For Beskæftigelsesordninger er der et mindreforbrug på kr. 7

8 Regnskab I forbindelse med sagsrevisionen 2013 blev det konstateret, at driftsudgifter til aktivering af STU-elever, som er givet efter Lov om Aktiv Beskæftigelsesindsats, fejlagtigt er bogført på budgetområde 618 på det sociale område. Udgiften skulle have været bogført under budgetområde 722, beskæftigelse. Derfor er der i omplaceret udgifter svarende til kr. til beskæftigelsesområdet. Udgiften for årene 2011 til 2013 var refusionsberettigede med 50 pct. Refusionen for aktivering af STU-elever for årene 2011 til 2013 udgør en indtægt på i alt kr. og er berigtiget i forbindelse med indberetningen af de sociale refusioner. Den ekstraordinære refusionsindtægt på kr. og udgiften til aktivering af STU elever på kr. udgør netto en indtægt på kr. For mentorer er der et mindreforbrug på kr. som skyldes ekstraordinære midler vedr. Lov og Cirkulære programmet. Da midlerne først er blevet tildelt i Kommuneaftalen juni, har det ikke været muligt at disponere over alle midlerne i. Tillægsbevillinger Tabel 3 viser tillægsbevillinger givet i løbet af på budgetområde 722 Bevillingsændring kr. DRIFT Rammestyret 294 Frigivelse af indefrosne midler 294 Ikke rammestyret Nye priser NPV 63 Budgetrevision pr 30/ Budgetrevison pr 31/ Tillægsbevillinger på budgetområde drift Regnskabsbemærkninger - Anlæg Der var i ingen anlægsprojekter på området. 8