Almene boligorganisationer Regnskabsår 2009/2010 Regnskabsperiode fra Regnskabsperiode til

Transkript

1 Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra Regnskabsperiode til Regnskab for afdeling DER ER EN DIFF I RESULTATOPGØRELSEN. CHECK 0 KONTROL Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 41 LBF's afdelingsnr. 200 Kommunenr. 217 Helsingør Kommune v/kab Opheliavej 2-6 Stengade 59 Vester Voldgade Helsingør 3000 Helsingør 1552 København V Matrikel nr. 1 gb Marienlyst, Helsingør jorde BBR-ejendomsnr Telefon Telefon Telefon Fax Fax Fax E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk ek-marienlystpark@kab-bolig.dk teknisk@helsingor.dk CVR-nr SE-nr. 0 Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenhed Almene familieboliger ,0 I alt ,0 Almene familieboliger 3 rum rum Øvrige lejemål: Erhvervslejemål pr. påbeg. 60 m² 0,0 Institutioner pr. påbeg. 60 m² 0,0 Fællesfaciliteter 0 0 Garager/Carporte m.v /5 0,0 Kældre/lagerrum m.v /20 0,0 Øvrige lejemål i alt 0 0 0,0 Lejeoplysninger i alt ,0 Udarbejdet den 2. september 2010 af Henrik Andreasen, FOD Fremsendt urevideret til afdelingsbestyrelsen den 16. september 2010 Fremsendt revideret til afdelingsbestyrelsen den Godkendt på afdelingsbestyrelses mødet den formand 1

2 Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Byggeart: Boliger i etagebyggeri Vaskeri Vaskeinstallation, fælles Forbrugsmåling Vandmåling, individuel Varmemåling, individuel El-måling, kollektiv Varmeforsyning Centralvarme eget anlæg Naturgas Ja Ja Ja Ja Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse Forhøjelse pr. m² i kr. 7,36 Forhøjelse i % 1% Forhøjelse i alt på årsbasis Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse Forhøjelse pr. m² i kr. 0,00 Forhøjelse i % 0,00% Forhøjelse i alt på årsbasis 0 Ungdomsboliger Ældreboliger 666,77 0,00 0,00 Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2

3 Resultat Resultatopgørelse 2010/2011 UDGIFTER RESULTATOPGØRELSEN HAR EN DIFFERENCE, CHECK 0 KONTROL ORDINÆRE UDGIFTER Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift (incl. miljøafgift) Kloakbidrag, vejafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer Målerpasning sum Bidrag til 3 1 Administrationsbidrag Afdelingens pligtmæssige bidrag til byggefonden: 1 A - indskud G - indskud sum Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere henlæggelser sum Istandsættelse ved fraflytning m.v. (A-ordning): 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af henlæggelser sum Særlige aktiviteter: 7 1 Drift af vaskeri Diverse udgifter Afsat til uforudsete udgiftsstigninger Variable udgifter i alt

4 Resultat Resultatopgørelse 2010/ Henlæggelser kr./m² 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) Istandsætt. ved fraflytning, A-ordning (konto 402) Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) Henlæggelser i alt SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. Afdrag Renter m.v sum Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1 (konto ) Andre renter Korrektioner fra tidligere år EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT UDGIFTER I ALT Årets overskud : Overført til opsamlet resultat UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT

5 Resultat Resultatopgørelse 2010/2011 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger Renter Andre ordinære indtægter: 3 1 Tilskud fra Drift af vaskeri sum ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT INDTÆGTER I ALT

6 Balance Balance pr. 31/ Balance pr. 31/ AKTIVER ANLÆGSAKTIVER Ejendommens anskaffelsessum Kontantværdi pr Heraf grundværdi Forbedringsarbejder: 12 1 Forbedringsarbejder m.v Anlægsaktiver i alt OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 1 Tilgodehavende leje inkl. varme Uafsluttede forbrugsregnskaber Beboere vedr. overdragelse m.v Fraflyttere til inkasso x 6 Afsluttede forbrugsregnskaber Andre debitorer Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter Likvide beholdninger: 6 Tilgodehavende hos Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

7 Balance Balance pr. 31/ Balance pr. 31/ PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Tab ved lejeledighed og fraflytninger Henlæggelser i alt Opsamlet resultat Henlæggelser +/- opsamlet resultat LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 409 Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Byggefondsindestående Finansiering af anskaffelsessum Andre lån: 12 1 Forbedringsarbejder m.v Andre beboerindskud: 1 Forhøjet indskud, lejligheder Forudbetalt boligafgift Langfristet gæld i alt KORTFRISTET GÆLD Uafsluttede forbrugsregnskaber Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Anden kortfristet gæld: x 1 Afsluttede forbrugsregnskaber Kortfristet gæld i alt PASSIVER I ALT

8 Årets resultat er et underskud på kr.. Dette skyldes hovedsageligt følgende poster: Udgifter større end budgetteret: 0 Vandafgift (incl. miljøafgift) Forsikringer 387 Afdelingens energiforbrug: Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. 200 Andre renter 15 Korrektioner fra tidligere år Udgifter større end budgetteret i alt Indtægter mindre end budgetteret: Boligafgifter og leje: 448 Renter Indtægter mindre end budgetteret i alt Udgifter mindre end budgetteret: Ejendomsskatter Kloakbidrag, vejafgift -312 Renovation Bidrag til -72 Afdelingens pligtmæssige bidrag til byggefonden: Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Særlige aktiviteter: Diverse udgifter Afsat til uforudsete udgiftsstigninger Udgifter mindre end budgetteret i alt Indtægter større end budgetteret: Andre ordinære indtægter: Indtægter større end budgetteret i alt I alt

9 Resultat 1 NETTOKAPITALUDGIFTER Prioritering ved nominelle lån: Ydelser vedr. afviklede prioriteter: 1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond Andel til Landsbyggefonden Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) RENOVATION Renovation (dagrenovation) Ekstra renovation, faktura ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL Grundydelse 18 lejemålsenheder á kr Administrationsbidrag grundydelse Bidrag for tilvalgsydelser: 1202 Varmeregnskab 18 lejemålsenheder á 172 kr Fraflyttere Vandregnskab 18 lejemålsenheder á 172 kr Fraflyttere Varmecentr., selskabslokaler og vaskerier Tilskud fra lejemålsenheder á 350 kr

10 Resultat 4 RENHOLDELSE Lønninger m.v.: Ejendomsfunktionærer Rengøring Traktoromkostninger Renholdelse diverse: 8002 Telefon, ejendomskontor Kontorhold PC-pakke Udryddelse af skadedyr Renholdelse, diverse Drift af ejendomskontor ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overflader og belægning VVS-anlæg El-anlæg Inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overflader og belægning VVS-anlæg El-anlæg Inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg

11 Resultat Anvendt af henlæggelser

12 Resultat 7 DRIFT AF VASKERI 118 Udgifter 1013 Vandafgift El Varme Udgifter i alt Indtægter 2012 Vaskeafgift DIVERSE UDGIFTER NETTOINDTÆGTER Kontingent til BL Beboermøder Afdelingsbestyrelsen: 4000 Beboerrepræsentation Rådighedsbeløb Diverse udgfiter: 8003 Diverse gebyrer Beboerhåndbog Andre udgifter: 8990 Diverse RENTEINDTÆGTER Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen RENTEUDGIFTER 12

13 Resultat 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører 15 0 NETTORENTEINDTÆGTER KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 1000 Resv. Index betalinger 07/ Korrektion kystsikring 07/ Per. Tidligere år

14 11 HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr Henlagt Anvendt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Centralvarmeanlæg Istandsættelse, fraflytning (A-ordning) Tab ved lejeledighed og fraflytninger HENLÆGGELSER I ALT RESULTATSKONTO Årets overskud Saldo ultimo FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr Tilgang/ afgang Saldo Finansiering pr Renovering af varmeanlæg og vandinstallationer Afdrag Egenfinansiering, rest. Nykredit, kontantlån 30 år 51 Varmecentral Afdrag Nykredit, kontantlån 20 år 1020 Etablering af bredbånd Anskaffelsessum Afdrag Nykredit, kontantlån 10 år * der er søgt trækningsret på kr. hos Nordea

15 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Balance pr. 31/ Varmeregnskab 0 33 Vandregnskab UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Varmeregnskab Vandregnskab SKYLDIGE OMKOSTNINGER Skyldige prioritetsydelser Skyldige bidrag til LBF Feriepengeforpligtelse Ejendomsskatter og afgifter Skyldige omkostninger kreditorsystem Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter

16 Revisionspåtegning Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. København den KAB s.m.b.a. Bjarne Wiingaard Forretningsfører Henrik Andreasen Økonomimedarbejder 16

17 Revisionspåtegning Den uafhængige revisors påtegning Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Marienlyst Park II, for regnskabsåret 01. juni maj omfattende resultatopgørelse, balance, noter samt forretningsførers påtegning. Årsregnskabet aflægges efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med revisionsinstruksen for almene boligorganisationer samt danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. maj samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. juni maj i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. København, den Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab Hanne Sandersen statsautoriseret revisor 17