Regnskab 2014/

Transkript

1 2014/ Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune LBF-boligorganisationsnr LBF-afdelingsnr Kommunenr. 461 Fyns almennyttige Boligselskab Ridderhatten - Institution Odense Kommune Vestre Stationsvej 5 Ridderhatten 199 Flakhaven Odense C 5220 Odense SØ 5000 Odense C Tlf.nr.: Tlf.nr.: Fax nr.: Fax nr.: CVR-nr fab@fabbo.dk Hjemmeside: odense@odense.dk Lejemål Bruttoetageareal i alt m 2 Antal lejemål á lejemålsenhed Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 1 Almene ungdomsboliger 1 Almene ældreboliger 1 Boligoplysning i alt Boliger fordelt på antal rum Antal rum Heraf plejeboliger (ældreboliger med tilknyttet serviceareal) Heraf enkeltværelser, uden selvstændig køkken Heraf bofællesskaber (individuel/kollektiv) Erhvervslejemål pr påbeg. 60 m2 Institutioner pr påbeg. 60 m2 Garager/Carporte 0 0 1/ Lejemålsoplysninger i alt Matrikel: 1 dn Landkildegård, Fraugde BBR-ejendomsnr.:

2 2014/ Afdeling Ridderhatten - Institution Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m 2 Tilsagns-dato for offentlig støtte Skæringsdato byggeregnskab/drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller lov om almene boliger 0 - Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Byggeart Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m 2 Boliger i etagebyggeri - - Boliger i tæt/lavt byggeri Beboerfaciliter og installationer Beboerfaciliter: Affald: Varmeforsyning Beboerhus Nej Kildesort. af affald - indenfor boligen Nej Fjernvarme Ja Særskilte selskabs- og mødelokaler Kildesort. af affald - udenfor boligen Ja Centralvarme eget anlæg, Nej fast brændsel eller olie Nej Tekniske installationer m.v.: Forbrugsmåling: Centralvarme fra eget anlæg, naturgas Nej Vaskeinstallation - fælles Nej Vandmåling - individuel Ja Ovne Nej Vaskemaskine i boliger Ja Vandmåling - kollektiv Nej Elpaneler Nej Tostrenget vandsystem Nej Varmemåling - individuel Ja Solvarmeanlæg Nej Regnvand, nedsivn.anlæg Nej Varmemåling - kollektiv Nej Varmepumpeanlæg Nej Regnvand, genanvendelse Nej Elmåling - individuel Ja Biogasanlæg Nej Spildevand, rodzoneanlæg Nej Elmåling - kollektiv Nej Spildevand, bioværk Nej Lejemålsoplysninger for boligen Leje pr. m2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: 904,05 Lejeforhøjelse i årets løb: Ja Dato for forhøjelse: Forhøjelse pr. m2 i kr.: 4,67 Årsbasis Forhøjelse pr. m2 i %: 0,52

3 Resultatopgørelse for perioden 1. juli juni 2015 Udgifter Ikke revideret Ikke revideret Konto Note Specifikation budget budget 2014/ / /16 Ordinære udgifter * Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter * Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer Bidrag til boligorganisationen: * Administrationsbidrag Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter 114 * Renholdelse * Almindelig vedligeholdelse * Planlagt og periodisk vedl. og fornyelser: Afholdte udgifter Heraf dækkes af tidligere henlæggelser * Diverse udgifter Variable udgifter i alt Henlæggelser 120 * Planl. og periodisk vedligelseholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser i alt Samlede udgifter i alt Ekstraordinære udgifter 131 Andre renter: 1. Renter af gæld til boligorganisationen Ekstraordinære udgifter i alt Udgifter i alt Udgifter og evt. overskud i alt

4 Resultatopgørelse for perioden 1. juli juni 2015 Indtægter Ikke revideret Ikke revideret Konto Note Specifikation budget budget 2014/ / /16 Ordinære indtægter 201 Boligafgifter og lejer: 5. Institutioner * Renter Andre ordinære indtægter: 6. Overført fra opsamlet resultat Ordinære indtægter i alt Ekstraordinære indtægter 206 * Korrektion vedr. tidligere år Ekstraordinære indtægter i alt Indtægter i alt Årets underskud overført (konto 407.1) Indtægter og evt. underskud i alt

5 Balance pr. 30. juni 2015 Aktiver Konto Note Specifikation 2014/ /14 Anlægsaktiver 301 * Ejendommens anskaffelsessum Kontantværdi pr kr Heraf grundværdi kr Indeksregulering vedr. prioritetsgæld Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: * 5. Afsluttede forbrugsregnskaber Andre debitorer Forudbetalte udgifter Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

6 Balance pr. 30. juni 2015 Passiver Konto Note Specifikation 2014/ /14 Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlæggelser i alt * Opsamlet resultat Henlæggelser +/- opsamlet resultat Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum: 408 Oprindelig prioritetsgæld: RD Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering for anskaffelsessum Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld 421 * Skyldige omkostninger * Deposita og forudbetalt leje m.v Kortfristet gæld i alt Passiver i alt

7 Faste noter Ikke revideret budget Konto Specifikation 2014/ /15 Nettokapitaludgifter, beboerbetaling Prioritering ved nominallån Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag mv. og evt. periodiseringsudgift o.lign., men ekskl. morarenter) Administrationsbidrag Nettokapitaludgift (beboerbetaling) Nettokapitaludgifter i alt Renovation Variable renovationsudgifter Andet, renovation 10 - I alt Administrationsbidrag 1.1 Bidrag pr. lejemålsenhed, kr ,00 i alt Renholdelse Ejendomsfunktionærløn mv Funktionærboligtilskud AMP og andre bidrag Kurser, forsikringer mv Trappevask og anden renholdelse 23 - I alt Almindelig vedligeholdelse Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhverv Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel 48 - I alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse Terræn Bygning, bolig-/erhverv Bygning, tekniske installationer Materiel I alt Diverse udgifter Andre udgifter I alt Planlagt og periodisk vedl. og fornyelser Samlet henlæggelse, beløb pr. kvm. kr. 115, Renter Renter af tilgodehavende i boligorganisationen, -0,19% I alt Korrektion vedr. tidligere år Korrektion fordeling fællesudgifter I alt -79 -

8 Faste noter Konto Specifikation 2014/ Ejendommens anskaffelsessum Saldo primo Saldo ultimo Afsluttede forbrugsregnskaber Emo-mærket (lejeforhøjelse) I alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Saldo primo Forbrugt i året (konto 116) Årets henlæggelser (konto 120) Saldo ultimo Opsamlet resultat Saldo primo Årets underskud (konto 210) Overført til drift (konto 203.6) Saldo ultimo Skyldige omkostninger Feriepengeforpligtelse Skyldige forbrugsafgifter I alt Deposita og forudbetalt leje m.v. Forudbetalt leje I alt

9 Administrationens påtegning Odense, den 20. oktober 2015 Bent Bøllingtoft direktør Tina Nørmark Aae økonomichef Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Fyns almennyttige Boligselskab Vi har revideret årsregnskabet for ovennævnte afdeling for regnskabsåret 1. juli juni 2015 der omfatter resultatopgørelse, balance, og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30 juni 2015 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli juni 2015 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Odense, den 20. oktober 2015 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Nikolaj Møller Hansen Statsautoriseret revisor Mette Holy Jørgensen Statsautoriseret revisor

10 Afdelingsmødets/afdelingsbestyrelsens påtegning Foranstående årsregnskab for perioden 1. juli juni 2015 har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. (Der henvises til en samlet regnskabspåtegning) Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. (Der henvises til en samlet regnskabspåtegning) Mette Holy Jørgensen Statsautoriseret revisor