Dansk Bygningskontrol A/S Stamholmen 193 B 2650 Hvidovre CVR nr. 31 85 98 83 Årsrapport 2013/14
Dansk Bygningskontrol A/S 1 Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Ledelsespåtegning 2 Årsrapportens godkendelse 2 Den uafhængige revisors erklæringer på årsregnskabet 3 Ledelsesberetning Selskabsoplysninger 4 Hoved og nøgletal 5 Ledelsesberetning 6 Koncerndiagram 7 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis 8 Resultatopgørelse 1. juli 30. juni (koncern) 12 Balance 30. juni (koncern) 13 Pengestrømsopgørelse 1. juli 30. juni (koncern) 15 Noter (koncern) 16 Resultatopgørelse 1. juli 30. juni (moderselskab) 19 Balance 30. juni (moderselskab) 20 Noter (moderselskab) 22
Dansk Bygningskontrol A/S 4 Selskabsoplysninger Navn og adresse: Dansk Bygningskontrol A/S Stamholmen 193 B 2650 Hvidovre Telefon: 72 28 28 18 E mail: info@bygningskontrol.dk www.bygningskontrol.dk CVR nr. 31 85 98 83 Hjemstedkommune: Hvidovre Bestyrelse: Ole Peter Rasmussen (formand) Troels Mørch Tuxen Bjørn Christie Direktion: Yassine Ben Hamouda (administrerende direktør) Bjørn Christie (økonomidirektør) Revision: Addere Revision Statsautoriseret revisionspartnerselskab Galoche Allé 6 4600 Køge Telefon: 56 64 05 00
Dansk Bygningskontrol A/S 5 Hoved og nøgletal tkr. 2013/14 2012/13 2011/12 2010/11 2009/10 Resultatopgørelse: Nettoomsætning 127.662 100.884 148.713 72.444 35.222 Bruttoresultat 48.168 35.952 59.036 25.727 8.285 Driftsresultat 9.021 2.272 26.730 3.872 7.555 Finansielle poster, netto 1.954 2.631 3.583 2.796 1.761 Resultat før skat 7.067 359 23.147 1.076 9.316 Årets resultat 5.367 284 17.283 739 7.031 EBITDA 17.699 12.267 35.464 10.552 2.346 Balance: Aktiver 74.520 59.999 81.018 49.438 38.748 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 29.171 25.701 26.635 10.882 8.680 Pengestrømme: Pengestrømme fra drift 3.817 29.042 5.742 2.017 13.544 Investeringsaktivitet 3.914 9.737 12.516 6.274 11.145 Heraf køb af materielle anlægsaktiver 3.914 9.737 12.516 6.274 11.145 Finansieringsaktivitet 6.884 2.062 3.161 3.265 18.650 Pengestrømme i alt 6.981 17.243 3.613 5.026 6.039 Medarbejdere: Antal personer beskæftiget i gennemsnit 141 133 117 74 46 Nøgletal i %: Bruttomargin 37,7% 35,6% 39,7% 35,5% 23,5% Overskudsgrad 7,1% 2,3% 18,0% 5,3% 21,4% Afkastningsgrad 13,4% 3,2% 41,0% 8,8% 26,1% Andel egenkapital og ansvarlig lånekapital 39,1% 42,8% 32,9% 22,0% 22,4% Forrentning af egenkapital og ansvarlig lånekapital 19,6% 1,1% 92,1% 7,6% 154,4%
Dansk Bygningskontrol A/S 6 Ledelsesberetning Hovedaktivitet Koncernen har følgende forretningsområder: Skadeservice fra 11 geografisk fordelte fuldservice skadeservicecentre Udlejning af affugtere, pumper og generatorer Specialaffugtning og nybyggeriudtørring Udvikling i regnskabsåret Koncernen har i 2013/14 realiseret en nettoomsætning på 127,7 mkr., hvilket er 26,8 mkr. mere end året før. Der er realiseret et EBITDA på 17,7 mkr. samt et resultat før skat på 7,1 mkr., hvilket er tilfredsstillende. Koncernen har haft pengestrømme fra ordinær drift på 3,8 mkr., hvilket er tilfredsstillende, når den markante fremgang i aktiviteterne tages i betragtning. Vi har i året styrket vores set up yderligere ved fortsat massiv investering i uddannelse, driftsmateriel og IT. Vi har efter regnskabsårets udløb åbnet et center i Maribo således, at vi nu har 11 fuldservice skadeservicecentre i Danmark. Vi har fortsat uddannelsen af vore medarbejdere i skadehåndtering, forsikringsforhold og virksomhedskultur. Herved kan vi fastholde og videreudvikle strategien om at være den førende og mest seriøse skadeservicevirksomhed i Danmark, så vi fortsat kan levere skadeservice i sandhedens øjeblik. Usikkerheder og usædvanlige forhold Der har ikke været usikkerheder eller usædvanlige forhold, der har påvirket indregning eller måling. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling. Forventet udvikling Det forventes, at koncernen i det kommende regnskabsår gennem investering i beredskab, IT og uddannelse af medarbejdere yderligere vil styrke sin position på skadeservicemarkedet. Det forventes, at den tilfredsstillende indtjening kan fortsættes.
Dansk Bygningskontrol A/S 7 Koncerndiagram Dansk Bygningskontrol A/S Årets resultat 4.660 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 21.555 Dansk Bygningskontrol Storkøbenhavn A/S 65% Årets resultat 881 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 7.013 Dansk Bygningskontrol Nordsjælland A/S 65% Årets resultat 1.338 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 6.002 Dansk Bygningskontrol Vestjylland A/S 60% Årets resultat 218 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 1.244 Dansk Bygningskontrol Midtsjælland A/S 35% Årets resultat 737 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 4.673 Dansk Bygningskontrol Sydjylland A/S 65% Årets resultat 495 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 3.493 Dansk Bygningskontrol Fyn A/S 70% Årets resultat 271 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 6.781 Dansk Bygningskontrol Østjylland A/S 75% Årets resultat 365 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 2.308 Dansk Bygningskontrol Nordjylland A/S 70% Årets resultat 41 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 693 Dansk Bygningskontrol Trekantsområdet A/S 70% Årets resultat 226 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 2.575 Dansk Bygningskontrol Fugtteknik A/S 65% Årets resultat 362 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 2.033 Fionia Rental A/S 100% Årets resultat 3.624 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 11.871
Dansk Bygningskontrol A/S 8 Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsrapporten for Dansk Bygningskontrol A/S aflægges i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for mellemstore klasse C virksomheder. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdiregulering af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og at forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Koncernregnskab Koncernregnskabet omfatter moderselskabet samt dattervirksomheder, hvori moderselskabet direkte eller indirekte besidder minimum 50% af stemmerettighederne eller på anden måde har bestemmende indflydelse. Virksomheder, hvori koncernen besidder mellem 20% og 50% af stemmerettighederne og udøver betydelig, men ikke bestemmende indflydelse, betragtes som associerede virksomheder. Ved konsolideringen foretages eliminering af koncerninterne indtægter og omkostninger, aktiebesiddelser, interne mellemværender og udbytter samt realiserede og urealiserede fortjenester og tab ved transaktioner mellem de konsoliderede virksomheder. Kapitalandele i dattervirksomheder udlignes med den forholdsmæssige andel af dattervirksomhedernes handelsværdi af nettoaktiver og forpligtelser på anskaffelsestidspunktet. Nyerhvervede eller nystiftede virksomheder indregnes i koncernregnskabet fra anskaffelsestidspunktet. Solgte eller afviklede virksomheder indregnes i den konsoliderede resultatopgørelse frem til afståelsestidspunktet. Sammenligningstal korrigeres ikke for nyerhvervede, solgte eller afviklede virksomheder. Ved køb af nye virksomheder anvendes overtagelsesmetoden, hvorefter de nytilkøbte virksomheders identificerede aktiver og forpligtelser måles til dagsværdi på erhvervelsestidspunktet. Der hensættes til dækning af omkostninger ved besluttede og offentliggjorte omstruktureringer i den erhvervede virksomhed i forbindelse med købet. Der tages hensyn til skatteeffekten af de foretagne omvurderinger. Positive forskelsbeløb (goodwill) mellem anskaffelsesværdi og dagsværdi af overtagne identificerede aktiver og forpligtelser, inklusiv hensatte forpligtelser til omstrukturering, indregnes under immaterielle anlægsaktiver og afskrives systematisk over resultatopgørelsen efter en individuel vurdering af den økonomiske levetid, dog maksimalt 10 år. Negative forskelsbeløb (negativ goodwill), der modsvarer en forventet ugunstig udvikling i de pågældende virksomheder, indregnes i balancen under periodeafgrænsningsposter og indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at den ugunstige udvikling realiseres. Af negativ goodwill, der ikke relaterer sig til forventet ugunstig udvikling, indregnes i balancen et beløb svarende til handelsværdien af ikke monetære aktiver, der efterfølgende indregnes i resultatopgørelsen over de ikke monetære aktivers gennemsnitlige levetid.
Dansk Bygningskontrol A/S 9 Minoritetsinteresser I koncernregnskabet indregnes dattervirksomhedernes regnskabsposter 100%. Minoritetsinteressernes forholdsmæssige andel af dattervirksomhedernes resultat og egenkapital reguleres årligt og opføres som særskilte poster under resultatopgørelse og balance. Resultatopgørelse Nettoomsætning: Nettoomsætning ved salg af varer og tjenesteydelser indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang. Nettoomsætning indregnes eksklusiv moms og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget. Produktionsomkostninger: Produktionsomkostninger omfatter omkostninger, herunder afskrivninger, der afholdes for at opnå årets nettoomsætning. Distributionsomkostninger: Distributionsomkostninger omfatter omkostninger, der er afholdt til distribution af varer og tjenesteydelser solgt i året samt til årets gennemførte salgskampagner m.m. Administrationsomkostninger: Administrationsomkostninger omfatter omkostninger, der er afholdt til ledelse og administration herunder omkostninger til administrativt personale, ledelsen, lokaler, kontoromkostninger m.v. Finansielle poster: Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta. Skat af årets resultat: Årets skat, der består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat. Balance Materielle anlægsaktiver: Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Materielle anlægsaktiver afskrives lineært over følgende perioder: Indretning lejede lokaler Driftsmateriel Leaset driftsmateriel 5år 5år 5 år Kapitalandele i tilknyttede virksomheder: Resultatopgørelse: I resultatopgørelsen indregnes den forholdsmæssige andel af de enkelte dattervirksomheders resultat efter skat efter fuld eliminering af intern avance/tab og fradrag af afskrivning på goodwill. Balance: Kapitalandele i tilknyttede virksomheder indregnes i balancen til den forholdsmæssige andel af virksomhedernes regnskabsmæssige indre værdi opgjort efter moderselskabets regnskabspraksis med fradrag eller tillæg af urealiserede koncerninterne avancer og tab og med tillæg eller fradrag af resterende værdi af positiv eller negativ goodwill opgjort efter overtagelsesmetoden.
Dansk Bygningskontrol A/S 10 Tilknyttede virksomheder med negativ regnskabsmæssig værdi indregnes til tkr. 0 og et eventuelt tilgodehavende hos disse virksomheder nedskrives med moderselskabets andel af den negative indre værdi i det omfang, det vurderes som uerholdeligt. Såfremt den regnskabsmæssige negative indre værdi overstiger tilgodehavendet, indregnes det resterende beløb under hensatte forpligtelser i det omfang, moderselskabet har en retlig eller faktisk forpligtelse til at dække den tilknyttede virksomheds underbalance. Nettoopskrivning af kapitalandele overføres under egenkapitalen til reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode i det omfang, den regnskabsmæssige værdi med fradrag af forventet udbytte overstiger anskaffelsesværdien. Tilgodehavender: Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab til nettorealisationsværdi. Igangværende arbejder for fremmed regning: Igangværende arbejder for fremmed regning regning måles til salgsværdien af det udførte arbejde. Salgsværdien måles på baggrund af færdiggørelsesgraden på balancedagen og de samlede forventede indtægter på det enkelte igangværende arbejde. Når salgsværdien på en entreprisekontrakt ikke kan opgøres pålideligt, måles salgsværdien til de medgåede omkostninger eller nettorealisationsværdien, såfremt denne er lavere. Det enkelte igangværende arbejde indregnes i balancen under tilgodehavender eller gældsforpligtelser afhængigt af nettoværdien af salgssummen med fradrag af acontofaktureringer og forudbetalinger. Leasingkontrakter: Leasingkontrakter vedrørende materielle anlægsaktiver, hvor selskabet har alle væsentlige risici og fordele forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing) indregnes i balancen som aktiver. Aktiverne måles ved første indregning til kostpris og afskrives som øvrige materielle anlægsaktiver. Den kapitaliserede restleasingforpligtelse indregnes i balancen som gældsforpligtelse, og leasingydelsens rentedel indregnes over kontraktens løbetid i resultatopgørelsen. Skyldig skat og udskudt skat: Aktuelle skatteforpligtelser indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for betalte acontoskatter. Efter sambeskatningsreglerne overtager selskabet som administrationsselskab hæftelsen for dattervirksomhedernes selskabsskatter over for Skat i takt med dattervirksomhedernes betaling af sambeskatningsbidrag. Skyldige og tilgodehavende sambeskatningsbidrag indregnes i balancen under tilgodehavender eller gæld. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteaktiver måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser. Udskudte skatteaktiver måles til nettorealisationsværdi. Gældsforpligtelser: Gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.
Dansk Bygningskontrol A/S 11 Pengestrømsopgørelse Pengestrømsopgørelsen viser selskabets pengestrømme for året fordelt på driftsaktivitet, investeringsaktivitet og finansieringsaktivitet for året, årets forskydning i gæld til pengeinstitutter samt gæld til pengeinstitutter ved årets begyndelse og slutning. Pengestrømme fra driftsaktivitet opgøres som årets resultat reguleret for ikke kontante driftsposter, ændring i driftskapital samt betalt selskabsskat. Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter betaling i forbindelse med køb og salg af virksomheder og aktiviteter samt køb og salg af immaterielle, materielle og finansielle anlægsaktiver. Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter ændringer i størrelse eller sammensætning af aktiekapital og omkostninger forbundet hermed samt optagelse af lån, afdrag på rentebærende gæld samt betaling af udbytte til selskabsdeltagere. Nøgletal i %: Nøgletal udarbejdes i overensstemmelse med Den Danske Finansanalytikerforenings "Anbefalinger og Nøgletal 2005". De i hoved og nøgletalsoversigten anførte nøgletal beregnes som følger: Bruttomargin Bruttoresultat * 100 Nettoomsætning Overskudsgrad Driftsresultat * 100 Nettoomsætning Afkastningsgrad Driftsresultat * 100 Aktiver (gennemsnitlige) Andel egenkapital og ansvarlig lånekapital Årets resultat (ultimo) * 100 Aktiver Forrentning af egenkapital og ansvarlig lånekapital Årets resultat * 100 Egenkapital og ansvarlig lånekapital (gennemsnitlig)
Dansk Bygningskontrol A/S 12 Resultatopgørelse 1. juli 30. juni (koncern) tkr. Note 2013/14 2012/13 Nettoomsætning 127.662 100.884 Produktionsomkostninger 1 79.494 64.932 Bruttoresultat 48.168 35.952 Distributionsomkostninger 1 24.966 21.658 Administrationsomkostninger 14.181 12.022 Driftsresultat 9.021 2.272 Finansielle indtægter 30 0 Finansielle omkostninger 1.984 2.631 Resultat før skat 7.067 359 Skat af årets resultat 2 1.700 75 Årets resultat 5.367 284 Årets resultat: Moderselskab 4.660 194 Minoritetsinteresser 707 90 Årets resultat 5.367 284
Dansk Bygningskontrol A/S 13 Balance 30. juni (koncern) Aktiver tkr. Note 2013/14 2012/13 Anlægsaktiver Indretning lejede lokaler 3 1.132 1.335 Driftsmateriel 4 3.466 4.445 Leaset driftsmateriel 5 13.321 16.959 Materielle anlægsaktiver 17.919 22.739 Anlægsaktiver 17.919 22.739 Omsætningsaktiver Tilgodehavender fra salg 29.037 22.098 Igangværende arbejder for fremmed regning 6 25.723 12.908 Selskabsskat 0 1 Andre tilgodehavender 753 949 Periodeafgrænsningsposter 928 1.026 Tilgodehavender 56.441 36.982 Likvide beholdninger 160 278 Omsætningsaktiver 56.601 37.260 Aktiver 74.520 59.999
Dansk Bygningskontrol A/S 14 Balance 30. juni (koncern) Passiver tkr. Note 2013/14 2012/13 Egenkapital Aktiekapital 1.000 1.000 Overført overskud 6.929 2.269 Moderselskab 7.929 3.269 Minoritetsinteresser 4.842 4.010 Egenkapital 7 12.771 7.279 Ansvarlig lånekapital Gæld til selskabsdeltagere 16.400 18.422 Ansvarlig lånekapital 16.400 18.422 Hensatte forpligtelser Hensættelse til udskudt skat 3.075 1.455 Hensatte forpligtelser 3.075 1.455 Gældsforpligtelser Leasinggæld 8 9.434 11.218 Langfristede gældsforpligtelser 9.434 11.218 Leasinggæld 8 4.412 7.733 Gæld til pengeinstitutter 6.981 0 Leverandører af varer og tjenesteydelser 8.898 5.547 Selskabsskat 80 0 Anden gæld 12.469 8.345 Kortfristede gældsforpligtelser 32.840 21.625 Gældsforpligtelser 42.274 32.843 Passiver 74.520 59.999 Lejeforpligtelser 9 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 10
Dansk Bygningskontrol A/S 15 Pengestrømsopgørelse 1. juli 30. juni (koncern) tkr. 2013/14 2012/13 Driftsresultat 9.021 2.272 Afskrivning af anlægsaktiver 8.734 10.030 Tilgodehavender fra salg 6.939 20.851 Igangværende arbejder for fremmed regning 12.815 307 Andre tilgodehavender 196 67 Periodeafgrænsningsposter 98 231 Leverandører af varer og tjenesteydelser 3.351 482 Anden gæld 4.124 1.491 Pengestrømme fra drift før finansielle poster 5.770 32.153 Finansielle indtægter 30 0 Finansielle omkostninger 1.984 2.631 Pengestrømme fra ordinær drift 3.816 29.522 Selskabsskat 1 480 Pengestrømme fra drift 3.817 29.042 Indretning lejede lokaler Driftsmateriel Leaset driftsmateriel Investeringsaktivitet 516 142 388 3.326 3.010 6.269 3.914 9.737 Indbetalt egenkapital 125 150 Gæld til selskabsdeltagere 2.022 800 Leasinggæld 5.105 1.279 Likvide beholdninger 118 133 Finansieringsaktivitet 6.884 2.062 Ændring i gæld til pengeinstitutter 6.981 17.243 Gæld til pengeinstitutter, primo 0 17.243 Gæld til pengeinstitutter, ultimo 6.981 0
Dansk Bygningskontrol A/S 16 Noter (koncern) tkr. 2013/14 2012/13 1. Personaleomkostninger: Lønninger 55.924 48.458 Pensioner 4.106 3.467 Sociale omkostninger 1.026 916 Lønrefusion 945 1.060 60.111 51.781 Antal personer beskæftiget i gennemsnit 141 133 2. Skat af årets resultat: Beregnet skat af årets skattepligtige indkomst 80 0 Regulering af udskudt skat 1.620 18 1.700 18 Rest selskabsskat tidligere år 0 57 1.700 75 3. Indretning lejede lokaler: Kostpris 01.07. 3.788 3.646 Tilgang i årets løb 516 142 Kostpris 30.06. 4.304 3.788 Afskrivninger 01.07. 2.453 1.704 Årets afskrivninger 719 749 Afskrivninger 30.06. 3.172 2.453 Regnskabsmæssig værdi 1.132 1.335
Dansk Bygningskontrol A/S 17 tkr. 2013/14 2012/13 4. Driftsmateriel: Kostpris 01.07. 7.861 4.762 Tilgang i årets løb 448 3.424 Afgang i årets løb 298 325 Kostpris 30.06. 8.011 7.861 Afskrivninger 01.07. 3.416 2.618 Årets afskrivninger 1.367 1.025 Afskrivninger på afhændede aktiver 238 227 Afskrivninger 30.06. 4.545 3.416 Regnskabsmæssig værdi 3.466 4.445 5. Leaset driftsmateriel: Kostpris 01.07. 44.341 38.080 Tilgang i årets løb 3.220 6.270 Afgang i årets løb 300 9 Kostpris 30.06. 47.261 44.341 Afskrivninger 01.07. 27.382 19.134 Årets afskrivninger 6.648 8.256 Afskrivninger på afhændede aktiver 90 8 Afskrivninger 30.06. 33.940 27.382 Regnskabsmæssig værdi 13.321 16.959 6. Igangværende arbejder for fremmed regning: Salgsværdi af produktion 32.000 19.081 Modtagne a conto betalinger 6.277 6.173 25.723 12.908
Dansk Bygningskontrol A/S 18 tkr. 2013/14 2012/13 7. Egenkapital: Aktiekapital: Saldo 01.07 1.000 1.000 Indbetalt aktiekapital 0 0 1.000 1.000 Overført overskud: Saldo 01.07 2.269 2.463 Årets resultat 4.660 194 6.929 2.269 Minoritetsinteresser: Saldo 01.07 4.010 3.950 Indbetalt egenkapital 125 150 Årets resultat 707 90 4.842 4.010 Egenkapital 12.771 7.279 8. Leasinggæld: Forfalden i perioden 01.07.2014 30.06.2015 4.412 7.733 Forfalden i perioden 01.07.2015 30.06.2019 9.434 11.218 13.846 18.951 9. Lejeforpligtelser: Huslejeforpligtelser 14.773 4.931 10. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser: Bankgaranti til sikkerhed for huslejeforpligtelser 1.146 1.146
Dansk Bygningskontrol A/S 19 Resultatopgørelse 1. juli 30. juni (moderselskab) tkr. Note 2013/14 2012/13 Nettoomsætning 13.728 12.587 Administrationsomkostninger 1 13.729 12.587 Driftsresultat 1 0 Indtægter af kapitalandele i tilknyttede virksomheder 5.153 68 Finansielle indtægter 409 714 Finansielle omkostninger 982 1.089 4.580 307 Resultat før skat 4.579 307 Skat af årets resultat 2 81 113 Årets resultat 4.660 194 Forslag til resultatdisponering Udbytte for regnskabsåret 0 0 Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode 5.153 3.373 Overført overskud 493 3.567 Årets resultat 4.660 194
Dansk Bygningskontrol A/S 20 Balance 30. juni (moderselskab) Aktiver tkr. Note 2013/14 2012/13 Anlægsaktiver Indretning lejede lokaler 3 163 239 Driftsmateriel 4 159 252 Leaset driftsmateriel 5 1.767 2.121 Materielle anlægsaktiver 2.089 2.612 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder 6 16.154 11.126 Finansielle anlægsaktiver 16.154 11.126 Anlægsaktiver 18.243 13.738 Omsætningsaktiver Ansvarlig lånekapital i dattervirksomheder (langfristet) 11.199 7.310 Selskabsskat 139 702 Andre tilgodehavender 241 343 Periodeafgrænsningsposter 268 487 Tilgodehavender 11.847 8.842 Likvide beholdninger 15 8 Omsætningsaktiver 11.862 8.850 Aktiver 30.105 22.588
Dansk Bygningskontrol A/S 21 Balance 30. juni (moderselskab) Passiver tkr. Note 2013/14 2012/13 Egenkapital Aktiekapital 1.000 1.000 Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode 8.526 3.373 Overført overskud 1.597 1.104 Foreslået udbytte for regnskabsåret 0 0 Egenkapital 7 7.929 3.269 Ansvarlig lånekapital Gæld til selskabsdeltagere 13.626 14.305 Ansvarlig lånekapital 13.626 14.305 Hensatte forpligtelser Hensættelse til udskudt skat 7 6 Hensatte forpligtelser 7 6 Gældsforpligtelser Leasinggæld 8 1.256 1.550 Langfristede gældsforpligtelser 1.256 1.550 Leasinggæld 8 452 407 Gæld til pengeinstitutter 3.168 0 Leverandører af varer og tjenesteydelser 780 795 Anden gæld 2.887 2.256 Kortfristede gældsforpligtelser 7.287 3.458 Gældsforpligtelser 8.543 5.008 Passiver 30.105 22.588 Eventualposter 9 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 10 Nærtstående parter 11
Dansk Bygningskontrol A/S 22 Noter (moderselskab) tkr. 2013/14 2012/13 1. Personaleomkostninger: Lønninger 7.881 7.373 Pensioner 435 420 Sociale omkostninger 164 149 Lønrefusion 404 437 8.076 7.505 Antal personer beskæftiget i gennemsnit 15 15 2. Skat af årets resultat: Beregnet skat af årets skattepligtige indkomst 82 57 Regulering af udskudt skat 1 1 81 56 Rest selskabsskat tidligere år 0 57 81 113 3. Indretning lejede lokaler: Kostpris 01.07. 380 380 Tilgang i årets løb 0 0 Kostpris 30.06. 380 380 Afskrivninger 01.07. 141 65 Årets afskrivninger 76 76 Afskrivninger 30.06. 217 141 Regnskabsmæssig værdi 163 239
Dansk Bygningskontrol A/S 23 tkr. 2013/14 2012/13 4. Driftsmateriel: Kostpris 01.07. 534 534 Tilgang i årets løb 17 0 Afgang i årets løb 0 0 Kostpris 30.06. 551 534 Afskrivninger 01.07. 282 175 Årets afskrivninger 110 107 Afskrivninger på afhændede aktiver 0 0 Afskrivninger 30.06. 392 282 Regnskabsmæssig værdi 159 252 5. Leaset driftsmateriel: Kostpris 01.07. 2.651 0 Tilgang i årets løb 196 2.651 Afgang i årets løb 0 0 Kostpris 30.06. 2.847 2.651 Afskrivninger 01.07. 530 0 Årets afskrivninger 550 530 Afskrivninger på afhændede aktiver 0 0 Afskrivninger 30.06. 1.080 530 Regnskabsmæssig værdi 1.767 2.121 6. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder: Kostpris 01.07. 7.753 4.290 Tilgang i årets løb 0 3.613 Afgang i årets løb 125 150 Kostpris 30.06. 7.628 7.753 Op og nedskrivninger 01.07. 3.373 3.305 Resultat før skat 7.641 16 Skat af årets resultat 1.781 38 Minoritetsinteresser 707 90 Op og nedskrivninger 30.06. 8.526 3.373 Regnskabsmæssig værdi 16.154 11.126
Dansk Bygningskontrol A/S 24 tkr. 2013/14 2012/13 7. Egenkapital: Aktiekapital: Saldo 01.07 1.000 1.000 Indbetalt aktiekapital 0 0 10.000 stk. à nominelt 100 kr. 1.000 1.000 Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode: Saldo 01.07 3.373 0 Overført fra overført overskud 5.153 3.373 8.526 3.373 Overført overskud: Saldo 01.07 1.104 2.463 Årets resultat 4.660 194 Overført til reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode 5.153 3.373 Forslag til udbytte 0 0 1.597 1.104 Foreslået udbytte for regnskabsåret: Saldo 01.07 0 0 Forslag til udbytte 0 0 Betalt udbytte 0 0 0 0 Egenkapital 7.929 3.269 Aktiekapitalen er forhøjet som følger: Indbetalt ved stiftelse den 9. januar 2009 600 2009/10 400 1.000 8. Leasinggæld: Forfalden i perioden 01.07.2014 30.06.2015 452 407 Forfalden i perioden 01.07.2015 30.06.2019 1.256 1.550 1.708 1.957
Dansk Bygningskontrol A/S 25 tkr. 2013/14 2012/13 9. Eventualposter: Selskabet hæfter solidarisk for den samlede skat af den sambeskattede skattepligtige indkomst samt indeholdt udbytteskat og renter for alle de selskaber, der er omfattet af sambeskatningen, indtil de er betalt til Skat. For selskaber, der ikke er 100% ejede af den sambeskattede koncern, er hæftelsen subsidiær og begrænset. 10. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser: Kapitalandele i tilknyttede virksomheder med en regnskabsmæssig værdi på tkr. 16.154 11.126 Ansvarlig lånekapital i dattervirksomheder (langfristet) med en regnskabsmæssig værdi på tkr. 11.199 7.310 er stillet til sikkerhed for følgende gæld til pengeinstitutter 6.981 0 Selskabet har afgivet selvskyldnerkaution for følgende gæld i tilknyttede virksomheder: Leasinggæld 12.138 16.994 Gæld til pengeinstitutter 3.813 0 11. Nærtstående parter: Øvrige nærtstående parter: Bestyrelse: Ole Peter Rasmussen, Buesøvej 7, 4000 Roskilde Troels Mørch Tuxen, Rudegårds Allé 33, 2840 Holte Bjørn Christie, Dambakken 55, 2. th., 3460 Birkerød Direktion: Yassine Ben Hamouda, Lykkebovej 5, 5863 Ferritslev Fyn Bjørn Christie, Dambakken 55, 2. th., 3460 Birkerød Ejerforhold: Aktionærer med minimum 5% af aktierne eller 5% af stemmerne: YBH Holding ApS Lykkebovej 5 5863 Ferritslev Fyn Bjørn Christie Holding A/S Dambakken 55, 2. th. 3460 Birkerød PL Holding, Valby ApS Folehaven 92, st. th. 2500 Valby