0 INFOTJENESTEN AALBORG STIFT Regnskab for Folkekirkens Informationstjeneste i Aalborg Stift CVR-nr. 21246980 Resultatopgørelse 1. januar 31. december 2016 Balance pr. 31. december 2016
Ledelsesberetning for regnskabsåret 2016 Årsregnskabet viser et overskud på kr. 5.740 mod budgetteret kr. 9.100. Det generelle tilskud fra Stiftsrådet udgør kr. 450.000. Øvrige tilskud og aktivering af hensatte midler er nævnt i forbindelse med de respektive aktivitetsområder. Infotjenesten har fra medio 2015 haft ansvar for redaktion, drift og udvikling af hjemmesiden. Udviklingen har trukket ud, så redaktionen har været koncentreret om den "gamle" hjemmeside. Mange af de eksisterende oplysninger er lagt over i det nye system, og der er udarbejdet nyt materiale. Der har i en længere periode været tale om at vedligeholde både den gamle og den nye version. Den nye version af hjemmesiden forventes nu lanceret i første kvartal 2017. Der er blevet udarbejdet en ny kommunikationsplan for perioden frem til udgangen af 2018. Denne plan er ved at blive iværksat, og en indledende analyse på et af indsatsområderne er allerede gennemført inden for 2016-budgettet. Gennemførelse af den nye kommunikationsplan er i alt væsentligt baseret på Infotjenestens faste ressourcer. En eventuel større indsats vil blive finansieret separat. Redaktion af Stiftsavisen har i 2016 fyldt meget. Der er modtaget et redaktionshonorar på kr. 50.000 fra Stiftsavisen. Udgivelse af Stiftsavisen i papirudgave er indstillet med udgangen af 2016. Kommunikationen vil blive videreført i andre medier. Stiftsavisens egenkapital skal anvendes til kommunikationsopgaver i stiftet. Beløbet vil blive tilført Infotjenesten og disponeret i samråd med biskoppen. Udviklingen af den nye hjemmeside er som nævnt først sket i 2016. Omkostningerne er ført under Udviklingsprojekter. De samlede omkostninger beløber sig til ca. kr. 300.000. De er finansieret delvist af en overførsel på kr. 145.000 fra Stiftsavisens Forlag, der blev nedlagt med udgangen af 2015. Hertil kommer et tilskud på kr. 20.000 fra Stiftsrådet (bevilget tidligere til stiftets drift af hjemmesiden). Resten er finansieret ved at trække på de hensatte reserver og over Infotjenestens driftsbudget inden for rammerne af stiftsrådets samlede tilskud. Det samlede tilskud fra Stiftsrådet kan for 2016 opgøres således: Basistilskud til Infotjenesen kr. 450.000 Tidligere bevilget til stiftet kr. 20.000 I alt kr. 470.000 Efter aktivering af kr. 50.000 af de hensatte midler er der fortsat kr. 162.000 til rådighed.
Den uafhængige revisors revisionspåtegning Til ledelsen i Folkekirkens Informationstjeneste i Aalborg Stift Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2016 i overensstemmelse med god regnskabspraksis. Vi har revideret årsregnskabet for Folkekirkens Informationstjeneste i Aalborg Stift for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2016, der omfatter balance og resultatopgørelse ("regnskabet"). Grundlag for konklusion Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit "Revisors ansvar for revisionen af regnskabet". Vi er uafhængige af foreningen i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA's Etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Fremhævelse af forhold vedrørende revisionen Folkekirkens Informationstjeneste har medtaget budgettal i driftsregnskabet. Disse budgettal har ikke været underlagt revision. Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om regnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores revision af regnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med regnskabet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med vedtægternes bestemmelser. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen. Ledelsens ansvar for regnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med vedtægternes bestemmelser og god regnskabspraksis. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et regnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. 1
Den uafhængige revisors revisionspåtegning Ved udarbejdelsen af regnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere foreningens evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde regnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere foreningen, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. Revisors ansvar for revisionen af regnskabet Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om regnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som brugerne træffer på grundlag af regnskabet. Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i regnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol. Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige. Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af regnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om foreningens evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i regnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at foreningen ikke længere kan fortsætte driften. 2
Den uafhængige revisors revisionspåtegning Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af regnskabet samt om regnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen. Aalborg, den 20. februar 2017 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33 77 12 31 / Q Søren Korgaard-Mollerup statsautoriseret revisor 3
Status pr. 31/12-2016 Aktiver 2016 2015 Checkkonto hos Dronninglund Sparekasse 466.167 287.499 Garantkonto hos Dronninglund Sparekasse 3.639 3.625 Checkkonto hos Spar Nord 464.214 463.712 Øvrige tilgodehavender 7.898 Aktiver - i alt 941.918 754.835 Passiver Skyldige omkostninger 187.442 12.500 Skyldig ATP og feriepenge 5.180 7.517 Skyldig A-skat og AM-bidrag 0 Henlæggelser 162.000 212.000 Afsat feriepenge-forpligtelse 143.847 85.110 Gæld i alt 498.468 Egenkapital Egenkapital primo 437.708 437.708 Overskud jf. driftsregnskabet 5.741 Egenkapital ultimo 443.449 Passiver - i alt 941.918 754.835
Driftsregnskab for 2016 Indtægter Resultat Budget Bidrag fra medlemsprovstier 1.419.600 1.419.600 Tilskud fra Stiftet 450.000 450.000 Renter 2.388 5.000 Udgifter til ledelse og medarbejdere 1.871.988 1.874.600 Løn - mediekonsulenter 953.346 1.110.000 Pensionsbidrag - mediekonsulenter 92.566 55.000 Diæter til ledelse 77.043 85.000 Forskydning til feriepengeforpligtelse 58.736 7.000 Kørselsgodtgørelse 39.845 70.000 Løn til kasserer - incl. feriepenge 30.300 36.000 AES, AER mv. 5.832 5.000 ATP 6.587 5.000 Øvrige faste omkostninger 1.264.256 1.373.000 Husleje, varme og leje af møbler 69.433 70.000 Kontorinventar 55.249 35.000 Telefon udgifter - Mediekonsulenter 12.537 1.0.0oo Kontorartikler 19.129 10.000 Revision 10.875 15.000 Kursusudgifter 16.040 35.000 Annoncer og reklamer 0 Avis-/TV-abonnementer - Mediekonsulenter 15.811 20.000 Diverse personaleudgifter 0 7.500 Rejse- og mødeudgifter 8.426 15.000 Diverse drifts- og administrationsomkostninger 12.307 15.000 219.808 232.500 Disponibelt beløb til produktion 387.925 269.100
Informationstjenestens aktiviteter: Resultat Budget Produktion af TV Udgifter Produktionsomkostninger 96.263 100.000 Køb af færdige produktioner 0 40.000 Copyright afgifter 2.395 5.000 Indkøb og leje af udstyr 0 20.000 Øvrige produktionsomkostninger 3.915 102.573 10.000 Indtægter Tilskud fra Stiftet 0 0 Øvrige indtægter 0 0 0 102.573 175.000 Udviklingsprojekter Udgifter Andre omkostninger 7.900 50.000 Hjemmeside 300.000 50.000 Hensættelser 0 307.900 0 Indtægter Tilskud fra Stiftsavisen 145.087 0 Tilskud fra Stiftet 20.000 50.000 Forbrug af hensættelser 50.000 215.087 0 92.813 50.000 Kommunikationsplan Udgifter Fortæl historie 0 20.000 Livskrise 20.000 50.000 Frivillige 23.881 20.000 Kommunikationsplan 2016-2018 61.100 0 Andre omkostninger 25.554 0 130.534 Indtægter Tilskud fra Aalborg Stift 50.000 50.000 Forbrug af hensatte midler 90.000 Andre indtægter 50.000 Hensat til forbrug i senere år 50.000 0 80.534-100.000 Pressearbejde Udgifter Infomedia 16.375 15.000 Sociale medier 34.010 55.000 Indkøb af journalistisk arbejde 4.000 15.000 Indkøb og udstyr 3.496 10.000 Andre omkostninger 48.382 106.263 40.000 Indtægter 0 0 106.263 135.000 Samlet driftsresultat - overskud 5.741 9.100