Geflevej 131 6960 Hvide Sande CVR-nummer: 18 01 82 33 ÅRSRAPPORT 1. januar - 31. december 2016 (33. regnskabsår) Godkendt på foreningens generalforsamling, den 30. marts 2017 Dirigent
INDHOLDSFORTEGNELSE Påtegninger Ledelsespåtegning... 3 Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab... 4 Ledelsesberetning mv. Foreningsoplysninger... 5 Internt årsregnskab 1. januar - 31. december 2016 Anvendt regnskabspraksis... 6 Resultatopgørelse... 8 Balance... 9 Noter... 11 Side 2
LEDELSESPÅTEGNING Årsrapporten, der ikke er revideret, aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven og foreningens vedtægter. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for perioden 1. januar - 31. december 2016. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Hvide Sande, den 30. marts 2017 Antenneforeningen af 1983 Hvide Sande Nord Bestyrelse Bjørn Jensen Formand Finn Vestergaard Jens Peder Holm Kurt R. Kristensen Regner Paulsen Side 3
REVISORS ERKLÆRING OM OPSTILLING AF ÅRSREGNSKAB Til medlemmerne af Antenneforeningen af 1983 Hvide Sande Nord Vi har opstillet årsregnskabet for Antenneforeningen af 1983 Hvide Sande Nord for perioden 1. januar 2016-31. december 2016 på grundlag af foreningens bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Årsregnskabet med budget omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR - danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Hvide Sande, den 30. marts 2017 Revisionsfirmaet Jesper Clausen CVR-nummer 25 88 60 70 Jesper Clausen Registreret revisor Side 4
FORENINGSOPLYSNINGER Foreningen Antenneforeningen af 1983 Hvide Sande Nord Geflevej 131 6960 Hvide Sande Telefon: 29 26 89 87 CVR-nr: 18 01 82 33 Hjemsted: Ringkøbing-Skjern Kunde Nr. 9102020 Regnskabsår: 1. januar - 31. december Bestyrelse Pengeinstitut Revisor Bjørn Jensen, formand Finn Vestergaard Jens Peder Holm Kurt R. Kristensen Regner Paulsen Ringkøbing Landbobank Stormgade 10 6960 Hvide Sande Revisionsfirmaet Jesper Clausen Nørregade 78 6960 Hvide Sande Generalforsamling Ordinær generalforsamling afholdes torsdag den 30. marts 2017 Teknisk Anlæg Jens Peder Holm Geflevej 97 6960 Hvide Sande Telefon 9731 2003 Side 5
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS GENERELT Årsregnskabet for Antenneforeningen af 1983 Hvide Sande Nord for 2016 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A samt i overensstemmelse med foreningens vedtægter og med almindeligt anerkendt regnskabspraksis. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år og aflægges i danske kroner. Generelt om indregning og måling Regnskabet er udarbejdet med udgangspunkt i det historiske kostprisprincip. Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med at de indtjenes. Herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde foreningen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af afdrag og tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostprisen og det nominelle beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen. Som målevaluta benyttes danske kroner. Alle andre valutaer anses som fremmed valuta. RESULTATOPGØRELSEN Nettoomsætning Kontingenter fra foreningens medlemmer vedrørende regnskabsperioden indregnes i nettoomsætningen. Afgifter Omkostninger til Verdens TV samt Yousee indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter omkostninger til generalforsamling og bestyrelsesmøder samt telefongodtgørelse til bestyrelsen. Andre driftsomkostninger Andre driftsomkostninger indregnes ligeledes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Side 6
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS BALANCEN Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger samt modtagne indbetalinger fra medlemmer. Der foretages lineære afskrivninger over den forventede brugstid, baseret på en vurdering af aktivernes forventede levetid. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Gældsforpligtelser Andre gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Side 7
RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR - 31. DECEMBER 2016 Budget 2017 Budget 2018 2016 2015 kr. 1000 kr. 1000 1 Nettoomsætning... 1.238.575 1.238.622 1.299 795 2 Afgifter... -1.161.912-1.147.485-1.217-724 DÆKNINGSBIDRAG... 76.663 91.137 82 71 3 Personaleomkostninger... -1.522-2.771-5 -5 4 Salgsomkostninger... -1.345-501 -1-1 5 Administrationsomkostninger... -93.915-60.268-54 -51 6 Drift af anlæg... -21.484-37.889-14 -14 KAPACITETSOMKOSTNINGER -118.266-101.429-74 -71 DRIFTSRESULTAT... -41.603-10.292 8 0 7 Andre finansielle indtægter... 300-954 0 0 ORDINÆRT RESULTAT FØR SKAT... -41.303-11.246 8 0 ÅRETS RESULTAT(- =UNDERSKUD) -41.303-11.246 8 0 Side 8
BALANCE PR. 31. DECEMBER 2016 AKTIVER Budget 2017 Budget 2018 2016 2015 kr. 1000 kr. 1000 8 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar... 0 0 0 0 Materielle anlægsaktiver... 0 0 0 0 ANLÆGSAKTIVER... 0 0 0 0 9 Andre tilgodehavender... 4.107 3.733 1 1 10 Periodeafgrænsningsposter... 262.442 241.875 0 0 Tilgodehavender... 266.549 245.608 1 1 11 Likvide beholdninger... 334.819 401.266 294 294 OMSÆTNINGSAKTIVER... 601.368 646.874 295 295 AKTIVER... 601.368 646.874 295 295 Side 9
BALANCE PR. 31. DECEMBER 2016 PASSIVER Budget 2017 Budget 2018 2016 2015 kr. 1000 kr. 1000 Egenkapital... 255.126 296.429 263 263 12 EGENKAPITAL... 255.126 296.429 263 263 13 Leverandører af varer og tjenesteydelser... 35.333 17.400 17 17 14 Anden gæld... 310.909 333.045 15 15 Kortfristede gældsforpligtelser... 346.242 350.445 32 32 GÆLDSFORPLIGTELSER... 346.242 350.445 32 32 PASSIVER... 601.368 646.874 295 295 15 Kontraktlige forpligtelser og eventualposter mv. 16 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 17 Tilslutningsafgifter Side 10
NOTER Budget 2017 Budget 2018 2016 2015 kr. 1000 kr. 1000 1 Nettoomsætning Kontingenter, helårsbeboelser... 1.054.936 1.065.565 1.120 724 Kontingenter u/moms... 175.039 153.337 179 0 Genetablering/ændring stor/lille pakke 8.600 19.720 0 0 Fællesudgifter... 0 0 0 71 Nettoomsætning i alt... 1.238.575 1.238.622 1.299 795 2 Afgifter Copy Dan - Verdens TV... 175.565 158.196 181 0 YouSee... 986.347 989.289 1.036 0 RAH/Eniig... 0 0 0 724 Afgifter i alt... 1.161.912 1.147.485 1.217 724 3 Personaleomkostninger Generalforsamling og bestyrelsesmøder... 1.522 2.271 5 5 Telefongodtgørelse bestyrelse... 0 500 0 0 Personaleomkostninger i alt... 1.522 2.771 5 5 4 Salgsomkostninger Annoncer... 1.345 501 1 1 Salgsomkostninger i alt... 1.345 501 1 1 5 Administrationsomkostninger Diverse... 0 0 5 9 Kontorartikler/tryksager... 2.009 1.500 2 2 Opkrævningsgebyr kommunen... 5.088 5.152 6 6 Hjemmeside mv... 758 638 2 1 Porto u/moms... 1.997 1.854 1 2 Revisor (bogføring, regnskab)... 18.200 18.168 16 15 Kontorhold, løbende assistance... 22.671 26.000 15 10 Kontingenter m/moms... 6.254 6.956 7 6 Udgifter opstart ny teknik - fiber... 36.938 0 0 0 Administrationsomkostninger i alt 93.915 60.268 54 51 Side 11
NOTER Budget 2017 Budget 2018 2016 2015 kr. 1000 kr. 1000 6 Drift af anlæg Antenneanlæg, mast + programmer... 11.169 13.067 0 0 Forsikring... 13.011 24.822 14 14 Modtaget erstatning... -2.696 0 0 0 Drift af anlæg i alt... 21.484 37.889 14 14 7 Andre finansielle indtægter Renter, Ringkjøbing Landbobank... 0-1.055 0 0 Renter, fra medlemmer... 300 100 0 0 Renter, SKAT... 0 1 0 0 Andre finansielle indtægter i alt... 300-954 0 0 8 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Kostpris, primo... 450.948 450.948 451 451 Kostpris 31. december 2016 450.948 450.948 451 451 Af-/nedskrivninger, primo... -450.948-450.948-451 -451 Af-/nedskrivninger 31. december 2016-450.948-450.948-451 -451 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar i alt 0 0 0 0 9 Andre tilgodehavender Andre tilgodehavender... 4.107 2.625 1 1 Tilgodehavende kontingenter... 0 1.108 0 0 Andre tilgodehavender i alt... 4.107 3.733 1 1 10 Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter... 262.442 241.875 0 0 Periodeafgrænsningsposter i alt... 262.442 241.875 0 0 Side 12
NOTER Budget 2017 Budget 2018 2016 2015 kr. 1000 kr. 1000 11 Likvide beholdninger Landbobanken... 334.819 401.266 294 294 Likvide beholdninger i alt... 334.819 401.266 294 294 12 Egenkapital Egenkapital primo... 296.429 307.675 255 263 Årets resultat... -41.303-11.246 8 0 Egenkapital ultimo... 255.126 296.429 263 263 Egenkapitalen specificeres således: Overført resultat, primo... 296.429 307.675 255 263 Årets resultat... -41.303-11.246 8 0 Egenkapital ultimo 255.126 296.429 263 263 Egenkapital ultimo... 255.126 296.429 263 263 13 Leverandører af varer og tjenesteydelser Revisorhonorar... 35.333 17.400 17 17 Leverandører af varer og tjenesteydelser i alt... 35.333 17.400 17 17 14 Anden gæld Moms og afgifter... -27.069 15.946 1 1 Andre skyldige omkostninger... 24.157 14.360 14 14 YouSee Kabel-tv... 313.821 302.739 0 0 Anden gæld i alt... 310.909 333.045 15 15 15 Kontraktlige forpligtelser og eventualposter mv. Virksomheden har ikke påtaget sig eventualforpligtelser. 16 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Virksomheden har ikke påtaget sig kautioner eller leasingforpligtelser. 17 Tilslutningsafgifter Tilslutningsafgift m/moms pr. medlem udgør i 2016 kr. 3.000. Afgiften var i 2015 kr. 3.000. Side 13
NOTER Budget 2017 Budget 2018 2016 2015 kr. 1000 kr. 1000 18 Momsredegørelse Saldo primo... -15.945 66.589 0 0 Udgående afgift... -265.884-271.321-280 0-281.829-204.732 0 0 Indgående afgift... 271.641 262.316 0 0-10.188 57.584 0 0 Afregnet... 37.257-73.530 0 0 Saldo ultimo... 27.069-15.946-16 0 Side 14