DGI Nordsjælland Årsmøde 28. november Årsrapport 2016 Budget

DGI Nordsjælland Årsmøde 28. november 2017 Årsrapport 2016 Budget 2018 www.dgi.dk

naksdjf

DGI Nordsjælland Frederiksværksgade 16, 3400 Hillerød CVR-nr. 22 96 66 18 Årsrapport for 2016

Indholdsfortegnelse Påtegninger Ledelsespåtegning 1 Den uafhængige revisors revisionspåtegning 2 De folkevalgte revisorers påtegning 4 Ledelsesberetning Foreningsoplysninger 5 Ledelsesberetning 6 Årsrapport Anvendt regnskabspraksis 7 Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2016 9 Balance pr. 31. december 2016 11 Noter til årsrapporten 2016 13

Ledelsespåtegning Bestyrelsen og den administrative ledelse har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2016. Arsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Arsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for 2016. Det er vores opfattelse at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgående aftaler og sædvanlig praksis. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de midler, der er omfattet af årsrapporten. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler Årsrapporten indstilles til årsmødets godkendelse. Hillerød, den 30. maj 2017 hg,j 1Karlsh0j yreen: / Per Frost Henriksen Erik Hammer Michael Malmquist Formand Jørgen Busch ti ilde Fri bøger önsson

Den uafhængige revisors revisionspåtegning Til de stemmeberettigede på DGI Nordsjælland's årsmøde Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar -31. december 2016 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har revideret årsregnskabet for DG I for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2016, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter, herunder anvendt regnskabspraksis ("regnskabet"). Grundlag for konklusion Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark samt god offentlig revisionsskik. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit Revisors ansvar for revisionen af regnskabet. Vi er uafhængige af foreningen i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA's Etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Fremhævelse af forhold vedrørende revisionen DGI har i overensstemmelse med DGI's generelle regnskabsmodel som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabsåret 2016 medtaget det af bestyrelsen godkendte resultatbudget for 2016. Disse sammenligningstal har, som det fremgår af regnskabet, ikke været underlagt revision. Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om regnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores revision af regnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med regnskabet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med regnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med kravene i årsregnskabsloven. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen. Ledelsens ansvar for regnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et regnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et regnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af regnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere foreningens evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde regnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere foreningen, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. Revisors ansvar for revisionen af regnskabet Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om regnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision, de yderligere krav, der er gældende i Danmark samt god offentlig revisionsskik altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som brugerne træffer på grundlag af regnskabet. 2

Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision, de yderligere krav, der er gældende i Danmark samt god offentlig revisionsskik foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i regnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol. Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige. Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af regnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om foreningens evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i regnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at foreningen ikke længere kan fortsætte driften. Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af regnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om regnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen. Erklæring i henhold til anden lovgivning og øvrig regulering Udtalelse om juridisk-kritisk revision og forvaltningsrevision Ledelsen er ansvarlig for, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis; og at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af de aktiviteter, der er omfattet af regnskabet. I tilknytning til vores revision af regnskabet er det i overensstemmelse med god offentlig revisionsskik vores ansvar at udvælge relevante emner til såvel juridisk-kritisk revision som forvaltningsrevision. Ved juridisk-kritisk revision efterprøver vi med høj grad af sikkerhed for de udvalgte emner, om de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Ved forvaltningsrevision vurderer vi med høj grad af sikkerhed, om de undersøgte systemer, processer eller dispositioner understøtter skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af de aktiviteter, der er omfattet af regnskabet. Hvis vi på grundlag af det udførte arbejde konkluderer, at der er anledning til væsentlige kritiske bemærkninger, skal vi rapportere herom. Vi har ingen væsentlige kritiske bemærkninger at rapportere i den forbindelse. Aarhus, den 30. maj 2017 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33 77 12 31 Michael Nielsson Statsautoriseret revisor CAn Susanne Varrisboe Statsautoriseret reibor 3

De folkevalgte revisorers påtegning Til de stemmeberettigede på DCI Nordsjælland s årsmøde Vi har foretaget gennemgang af bogholderiet for DCI Nordsjælland for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2016. Vi har endvidere gennemgået foreningens forvaltning af midler. Ledelsen har ansvaret for den løbende bogføring, herunder at denne sker i overensstemmelse med foreliggende konteringsinstrukser, den beskrevne regnskabspraksis og vedtægterne. Ledelsen har endvidere ansvaret for forvaltningen af foreningens midler i overensstemmelse med lovgivning, vedtægter, årsmødebeslutninger mv.. Vores ansvar er at gennemgå foreningens bogholderi samt foreningens forvaltning af midler. Den udførte gennemgang Den udførte gennemgang har blandt andet omfattet stikprøvevis bilagskontrol, gennemgang af udvalgte idræts aktiviteter samt gennemlæsning af bestyrelses- og årsmødereferater. Vi har i denne forbindelse foretaget en vurdering af, hvorvidt foreningen har disponeret i overenstemmelse med lovgivning, vedtægter og årsmødebe slutninger mv., samt vurderet, hvorvidt foreningen har handlet sparsommeligt, effektivt og produktivt. Konklusion Ved den udførte gennemgang er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at foreningen på de områder, vi har undersøgt, ikke har disponeret i overensstemmelse med lovgivning, vedtægter, årsmødebeslutninger mv. Ved den udførte gennemgang er vi endvidere ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at foreningen på de områder, vi har undersøgt, ikke har handlet sparsommeligt, effektivt og produk tivt. Hillerød, den 30. maj 2017 Svend-On Folkevalg r is r 4

Foreningsoplysninger Forening Adresse, postnr., by DGI Nordsjælland Frederiksværksgade 16, 3400 Hillerød Telefon +45 79 40 47 00 Hjemmeside www.dgi.dk/nordsjaelland CVR-nr. 22 96 66 18 sår 1. januar - 31. december 2016 Bestyrelsen Direktion Revision Per Frost Henriksen, Formand Erik Hammer Michael Malmquist Dorthe Overgaard Pedersen Mathilde Fritzbøger Susanne Jönsson Jørgen Busch Inge Karlshøj, Direktør PricewaterhouseCoopers, Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Nobelparken Jens Chr. Skous Vej 1 8000 Aarhus C Folkevalgte revisorer Svend-Ove Pedersen Uffe Rask Mikkelsen Bankforbindelse Moms Sydbank A/S Kirketorvet 4 7100 Vejle Foreningen er momsregistreret 5

Ledelsesberetning Samarbejdet mellem DGI og DIF om Bevæg dig for livet startede i 2015, og er blevet væsentligt udbygget i 2016. Særligt er der nu fokus på foreningsudvikling, - både i form af DGI-konsulenters besøg i foreningerne, og de længerevarende foreningsudviklingsforløb. Nedenstående grafer viser indsatsen på de nævnte områder. Antal gennemførte foreningsbesøg i DGI Nordsjælland: 250 200 150 100 50 0 240 183 141 2015 2016 2017 Antal gennemførte foreningsudviklingsforløb i DGI Nordsjælland: 50 40 30 20 10 0 40 18 5 2015 2016 2017 ets hovedtal et for 2016 viser et underskud før disponeringer på 330.118, mod et budgetteret underskud på 392.000 De samlede indtægter udgør 25.238.123 mens der er udgifter for 25.520.397 og afskrivninger for 47.844 Der disponeres 35.000 til L2017 i Aalborg. Underskuddet efter disponeringer udgør 365.118, som overføres til DGI Nordsjællands fri egenkapital, der herefter udgør 1.753.192 Idrætterne et på idrætsområdet er også i 2016 bedre end budgetteret. Det gode resultat er endnu bedre set i lyset af en netto-omkostning på ca. 400.000 til salg og gennemførelse af foreningsudviklingsforløb. Samtidig er omsætningen på området samlet set steget med 450.000 Sammenlignes der med 2015 er der sket en nedgang i aktivitetsniveauet og omsætningen fra dette, men til gengæld en øget indsats på foreningsbesøg og foreningsudviklingsforløb. et viser således tydeligt et skift i fokus fra aktivitet til foreningsudvikling. Projekt- og Udvikling Denne afdeling er i stadig vækst såvel i omsætning som i dækningsbidrag. Særligt områderne Skole- og Institutioner og kommunesamarbejde har fyldt meget i 2016, og har tilnærmelsesvis fordoblet omsætningen. Administration og personale Budgettet er samlet set overskredet med ca. 400.000 Det skyldes primært ekstraomkostninger i forbindelse med barsel samt en deltidsmedarbejder, der har arbejdet med Stålmanden. 6

Anvendt regnskabspraksis sgrundlag Årsrapporten aflægges efter årsregnskabslovens regnskabsklasse A. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Der er foretaget reklassifikationer i sammenligningstallene som følge af ændret opbygning af resultatopgørelsen. Reklassifikationerne påvirker ikke resultat og egenkapital. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde foreningen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Resultatopgørelsen Resultatopgørelsen er udarbejdet efter en fælles skabelon for opstilling af regnskab i DGI. Indtægter Indtægterne er medtaget i det år, de vedrører. Alle modtagne generelle eller formålsbestemte offentlige tilskud fremgår af resultatopgørelsen eller specifikationer hertil. er periodiseret således, at de dækker perioden frem til regnskabsårets udløb. Balancen Materielle anlægsaktiver Grunde måles til kostpris med fradrag af nedskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Bygninger måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Inventar, maskiner, it-udstyr og biler måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til brug. Afskrivningsgrundlaget, der opgøres som kostpris reduceret med eventuel restværdi og nedskrivninger, fordeles lineært over aktivernes forventede brugstid der udgør: Brugstid (år) Inventar, maskiner og biler 3-6 It-udstyr 3-6 Aktiver med en kostpris på under 30.000 indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. 7

Anvendt regnskabspraksis - fortsat Finansielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver indregnes og måles til kostpris, med fradrag for eventuelt nedskrivningsbehov. Værdipapirer er optaget til den offentlige noterede kursværdi. Beholdninger Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden eller nettorealisationsværdi. I tilfælde, hvor nettorealisationsværdien er lavere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi. Kostpris for varer og materialer omfatter anskaffelsespris med tillæg af hjemtagelsesomkostninger. Tilgodehavender Tilgodehavender måles i balancen til pålydende værdi med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af tab. Nedskrivning til imødegåelse af tab opgøres ud fra en individuel vurdering af tilgodehavender. Likvide beholdninger slinien indeholder indestående i såvel bank, kasse som obligationer. Obligationer er optaget til dagsværdi svarende til børskurser. Periodeafgrænsningsposter, aktiver Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver er afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Projektmellemregninger Projektmellemregninger vedrører igangværende projekter, og er opført både under aktiver og passiver. Under aktiver fremgår beløb, der er bevilget af ekstern bevillingsgiver, men som endnu ikke er modtaget fra denne. Under passiver fremgår beløb, der er bevilget af ekstern bevillingsgiver fratrukket de pr. status dagen afholdte projektomkostninger. De eksterne projektbevillinger og de afholdte projektomkostninger føres løbende i driften og er som udgangspunkt resultat neutrale. Afholdes der projektomkostninger udover de bevilgede projektmidler vil disse påvirke resultatet negativt. Periodeafgrænsningsposter, passiver Under periodeafgrænsningsposter indregnes modtagne betalinger vedrørende indtægter i de efterfølgende år. Bunden kapital Af årets resultat foretages disponering til større arbejder, projekter mv. i DGI-regi. Disponeringerne til disse særlige formål er medtaget som bunden kapital under den samlede egenkapital. I anvendelsesåret nedbringes disponeringerne og der sker overførsel til den fri egenkapital via disponering af årets resultat. Gældsforpligtelser i øvrigt Gældsforpligtelser indregnes til kostpris svarende til nominel værdi. 8

Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2016 2016 Budget (ej revideret) 2015 Note Indtægter Tilskud fra Danske Spil A/S... 10.107.117 9.850.000 10.099.357 Offentlig tilskud... 490.235 450.000 561.876 Tilskud fra Danske Spil A/S og offentlige tilskud 10.597.352 10.300.000 10.661.233 Medlemskontingent... 797.204 850.000 788.175 Øvrige indtægter... 1 4.340.007 3.583.000 3.090.997 Idrætterne samlet... 2 9.500.670 10.964.000 9.374.711 Renter... 3 2.890 20.000 4.029 Samlede indtægter 25.238.123 25.717.000 23.919.145 Idræt og Motion Motion og Friluftsliv... 2 26.558 0 39.380 Løb... 2 610.628 578.000 482.931 MTB... 2 36.098 0 257.351 Landevejscykling... 2 300.833 870.000 9.874 Kano og Kajak... 2 175.460 50.000 93.963 Badminton... 2 2.130.215 2.001.000 1.855.411 Unicykling... 2 276.441 263.000 225.940 Familieidræt... 2 0 0 308.711 Fodbold... 2 5.026.664 5.919.000 5.897.385 Gymnastik... 2 1.456.540 1.741.000 1.671.283 Håndbold... 2 598.244 470.000 381.878 Skydning... 2 1.262.772 990.000 935.955 Tennis... 2 887.759 889.000 923.809 Senioridræt... 2 109.933 197.000 44.770 Disc golf... 2 22.829 15.000 42.086 Leder og foreningsudvikling... 2 663.855 610.000 136.570 Idræt og Motion Fælles... 2 871.691 1.475.000 365.378 Landsstævne og pre-events... 0 35.000 0 Idræt og motion - Afdelingsledelse... 0 0 331.504 14.456.520 16.103.000 14.004.179 Projekt og Udvikling Inklusion... 4 130.147 122.000 0 Institutioner og skoler... 5 1.258.095 955.000 407.266 Gadeidræt... 6 175.333 122.000 119.442 Sundhed... 7 1.919.080 1.798.000 1.100.134 Seniorer... 8 6.526 0 22.421 Kommunesamarbejde... 9 972.123 1.140.000 156.677 P&U Fælles... 310.094 210.000 0 Personaleomkostninger i øvrigt - P&U... 143.573 0 0 4.914.971 4.347.000 1.805.940 Salg, Marketing og Kommunikation Kommunikation og markedsføring... 594.600 560.000 497.863 594.600 560.000 497.863 Mødevirksomhed Årsmøde... 152.020 140.000 116.643 Formandshonorar og mødevirksomhed... 10 265.934 235.000 246.344 Anden mødevirksomhed... 0 0 10.392 417.954 375.000 373.379 Administration Personale... 11 2.788.276 1.846.000 4.368.539 transport 23.172.321 23.231.000 21.049.900 9

Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2016 - fortsat Note 2016 Budget (ej revideret) 2015 - fortsat transport 23.172.321 23.231.000 21.049.900 Administration... 12 743.040 1.053.000 769.919 Kollektiv forsikring... 1.051.473 1.050.000 1.047.500 Administrationscenter... 13 549.592 525.000 600.338 5.132.381 4.474.000 6.786.296 Særlige poster Særlige poster... 14 3.971 0 3.187 3.971 0 3.187 Samlede omkostninger 25.520.397 25.859.000 23.470.844 Resultat før afskrivninger... -282.274-142.000 448.301 Afskrivninger... 15 47.844 250.000 41.840 Årets resultat -330.118-392.000 406.461 Til disponering: Årets resultat... -330.118-392.000 406.461 Overført fra bunden kapital: Flytning af domicil... 0 0 150.000-330.118-392.000 556.461 Disponering: Disponeret til Landsstævne... 35.000 0 35.000 Overført til fri kapital... -365.118 0 521.461-330.118 0 556.461 10

Balance pr. 31. december 2016 Note Aktiver Anlægsaktiver Ejendomme... 16 609.000 609.000 Inventar, maskiner, IT-udstyr og biler... 16 96.981 100.530 Materielle anlægsaktiver i alt... 705.981 709.530 Aktier og obligationer... 32.954 31.760 Deposita... 150.000 150.000 Finansielle anlægsaktiver i alt... 182.954 181.760 Anlægsaktiver i alt... 888.935 891.290 2016 2015 Omsætningsaktiver Varebeholdninger... 15.783 16.183 Varebeholdninger i alt... 15.783 16.183 Tilgodehavende... 17 740.887 2.256.706 Mellemregninger... 18 0 30.152 Projektmellemregninger... 20 2.742.500 2.262.500 Udlæg og forudbetalinger... 1.362.623 589.559 Tilgodehavender i alt... 4.846.010 5.138.917 Likvider... 1.453.115 1.558.747 Likvide beholdninger i alt... 1.453.115 1.558.747 Omsætningsaktiver i alt... 6.314.908 6.713.847 Aktiver i alt 7.203.843 7.605.137 11

Balance pr. 31. december 2016 Note Passiver Egenkapital Kapital 1. januar... 2.118.310 1.596.849 Overført fra disponering... -365.118 521.461 Fri kapital... 1.753.192 2.118.310 Disponeret til særlige formål... 19 105.000 70.000 Bunden kapital... 105.000 70.000 Egenkapital i alt... 1.858.192 2.188.310 2016 2015 Gæld Langfristet gæld... 450.000 525.000 Langfristet gæld... 450.000 525.000 Leverandørgæld... 358.086 196.629 Projektmellemregninger... 20 716.086 1.454.044 Anden gæld... 21 3.821.479 3.241.154 Kortfristet gæld... 4.895.651 4.891.827 Gæld i alt... 5.345.651 5.416.827 Passiver i alt 7.203.843 7.605.137 Eventualforpligtelser 22 12

Noter 1 Øvrige indtægter Noter 2016 Budget 2016 (ej revideret) 2015 Øvrige indtægter... 20.000 20.000 20.000 Projekt og Udvikling Inklusion... 4 29.871 0 0 Institutioner og skoler... 5 1.240.641 800.000 755.412 Gadeidræt... 6 56.700 0 68.915 Sundhed... 7 1.919.652 1.798.000 1.102.456 Seniorer... 8 0 0 11.078 Kommunesamarbejde... 9 410.554 420.000 177.600 P&U Fælles... 20.000 0 0 Mødevirksomhed Årsmøde... 0 15.000 0 Formandshonorar og mødevirksomhed... 0 0 8.908 Administration Personale... 11 632.432 400.000 924.003 Administration... 12 10.157 105.000 18.175 Administrationscenter... 13 0 25.000 4.450 Øvrige indtægter i alt 4.340.007 3.583.000 3.090.997 2 Idræt og Motion Indtægter Saldo 2016 Budget 2016 (ej revideret) Motion og Friluftsliv Stævne... 35.517 26.558 8.959 0 Motion og Friluftsliv i alt 35.517 26.558 8.959 0 Løb Kursus... 61.492 52.149 9.343 5.000 Skole... 4.800 327 4.473 0 Stævne... 9.575 14.126-4.551 61.000 Event... 35.290 18.501 16.789 0 Konference... 7.500 6.250 1.250 0 Administration og udvalgsarbejde... 261.700 519.275-257.575-450.000 Løb i alt 380.357 610.628-230.271-384.000 MTB Kursus... 23.275 11.829 11.446 0 Skole... 32.850 22.692 10.158 0 Administration og udvalgsarbejde... 0 1.577-1.577 0 MTB i alt 56.125 36.098 20.027 0 Landevejscykling Kursus... 55.410 30.137 25.273 30.000 Stævne... 0 0 0 50.000 Event... 0 872-872 0 Andet... 0 0 0 49.000 Administration og udvalgsarbejde... 0 269.824-269.824-437.000 Landevejscykling i alt 55.410 300.833-245.423-308.000 13

Noter 2 Idræt og Motion - fortsat Indtægter Saldo 2016 Budget 2016 (ej revideret) Kano og Kajak Kursus... 82.155 88.243-6.088 0 Lejr... 76.360 77.113-753 0 Event... 2.623 2.623 0 0 Administration og udvalgsarbejde... 3.377 7.481-4.104 0 Kano og Kajak i alt 164.515 175.460-10.945 0 Badminton Kursus... 141.700 93.504 48.196-11.000 Lejr... 584.345 675.024-90.679 0 Skole... 105.125 103.279 1.846-63.000 Stævne... 301.886 181.495 120.391 84.000 Turnering... 152.655 15.300 137.355 133.000 Vejledning... 0 0 0-11.000 Instruktion / workshop... 4.136 3.860 276 0 Landsdelshold... 14.000 14.143-143 0 Administration og udvalgsarbejde... 151.526 1.043.610-892.084-872.000 Badminton i alt 1.455.373 2.130.215-674.842-740.000 Unicykling Kursus... 0 0 0 1.000 Lejr... 139.000 134.550 4.450 0 Skole... 0 0 0 6.000 Stævne... 93.384 83.487 9.897 6.000 Administration og udvalgsarbejde... 0 58.404-58.404-57.000 Unicykling i alt 232.384 276.441-44.057-44.000 Fodbold Kursus... 39.870 40.882-1.012 22.000 Lejr... 179.025 175.710 3.315 0 Skole... 3.108.735 2.974.070 134.665 164.000 Stævne... 88.061 70.260 17.801-2.000 Turnering... 645.900 442.431 203.469 412.000 Vejledning... 0 0 0-10.000 Andet... 0 0 0-138.000 Administration og udvalgsarbejde... 23.000 1.323.311-1.300.311-1.295.000 Fodbold i alt 4.084.591 5.026.664-942.073-847.000 14

Noter 2 Idræt og Motion - fortsat Indtægter Saldo 2016 Budget 2016 (ej revideret) Gymnastik Kursus... 516.965 381.791 135.174 106.000 Lejr... 21.362 20.516 846 0 Skole... 114.900 101.324 13.576 16.000 Stævne... 272.214 121.698 150.516 138.000 Event... 14.000 13.758 242 0 Vejledning... 0 0 0-17.000 Andet... 21.843 17.809 4.034 0 Landsdelshold... 125.105 122.614 2.491-34.000 Administration og udvalgsarbejde... 11.900 677.030-665.130-678.000 Gymnastik i alt 1.098.289 1.456.540-358.251-469.000 Håndbold Kursus... 2.450 2.304 146 1.000 Skole... 10.150 8.689 1.461 5.000 Stævne... 33.800 19.723 14.077 7.000 Event... 7.500 6.347 1.153 0 Instruktion / workshop... 8.500 3.301 5.199 0 Andet... 0 0 0-3.000 Administration og udvalgsarbejde... 162.050 557.880-395.830-364.000 Håndbold i alt 224.450 598.244-373.794-354.000 Skydning Kursus... 43.675 38.297 5.378 5.000 Skole... 2.500 2.305 195-6.000 Stævne... 169.467 226.797-57.330-96.000 Turnering... 27.132 43.957-16.825-12.000 Event... 0 200-200 0 Instruktion / workshop... 0 7.496-7.496 0 Møde... 0 7.449-7.449 0 Andet... 0 0 0-59.000 Landsdelshold... 13.000 14.526-1.526-9.000 Administration og udvalgsarbejde... 50.000 921.745-871.745-538.000 Skydning i alt 305.774 1.262.772-956.998-715.000 Tennis Kursus... 40.730 23.922 16.808 1.000 Lejr... 167.400 154.823 12.577 0 Skole... 156.241 129.287 26.954 32.000 Stævne... 92.579 65.536 27.043 6.000 Turnering... 1.050 463 587 0 Vejledning... 0 0 0 7.000 Instruktion / workshop... 38.300 28.604 9.696 0 Andet... 0 0 0-4.000 Administration og udvalgsarbejde... 3.685 485.124-481.439-477.000 Tennis i alt 499.985 887.759-387.774-435.000 15

Noter 2 Idræt og Motion - fortsat Indtægter Saldo 2016 Budget 2016 (ej revideret) Senioridræt Lejr... 0 0 0 11.000 Event... 60.620 58.521 2.099 0 Andet... 0 0 0-3.000 Administration og udvalgsarbejde... 0 51.412-51.412-56.000 Senioridræt i alt 60.620 109.933-49.313-48.000 Disc golf Stævne... 18.180 22.829-4.649 0 Disc golf i alt 18.180 22.829-4.649 0 Leder og foreningsudvikling Kursus... 76.205 45.956 30.249 0 Konference... 7.000 1.927 5.073 0 Andet... 32.000 12.485 19.515 0 Administration og udvalgsarbejde... 0 603.487-603.487-510.000 Leder og foreningsudvikling i alt 115.205 663.855-548.650-510.000 Idræt og Motion Fælles Lejr... 424.500 455.580-31.080 0 Andet... 289.395 206.003 83.392 0 Administration og udvalgsarbejde... 0 210.108-210.108-250.000 Idræt og Motion Fælles i alt 713.895 871.691-157.796-250.000 Idrætterne samlet Kursus... 1.083.927 809.014 274.913 160.000 Lejr... 1.591.992 1.693.316-101.324 11.000 Skole... 3.535.301 3.341.973 193.328 154.000 Stævne... 1.114.663 832.509 282.154 254.000 Turnering... 826.737 502.151 324.586 533.000 Event... 120.033 100.822 19.211 0 Konference... 14.500 8.177 6.323 0 Vejledning... 0 0 0-31.000 Instruktion / Workshop... 50.936 43.261 7.675 0 Møde... 0 7.449-7.449 0 Andet... 343.238 236.297 106.941-158.000 Landsdelshold... 152.105 151.283 822-43.000 Administration og Udvalgsarbejde... 667.238 6.730.268-6.063.030-5.984.000 Idrætterne samlet i alt 9.500.670 14.456.520-4.955.850-5.104.000 Heraf personaleomkostninger 0 5.104.286-5.104.286 4.835.000 16

Noter 3 Renter 2016 Budget 2016 (ej revideret) 2015 Renteindtægter Renteindtægter... 0 0 770 Real. kursgevinst værdipapirer... 1.194 0 1.613 Aktieudbytte... 1.696 0 1.646 Øvrige driftindtægter... 0 20.000 0 Renteindtægter i alt 2.890 20.000 4.029 Renter i alt 2.890 20.000 4.029 4 Inklusion Indtægter Saldo 2016 Budget 2016 (ej revideret) Drift... 0 113.510-113.510-122.000 Arrangementer... 29.871 16.637 13.234 0 Inklusion i alt 29.871 130.147-100.276-122.000 5 Institutioner og skoler Drift... 0 754.960-754.960-155.000 Arrangementer... 1.240.641 503.135 737.506 0 Institutioner og skoler i alt 1.240.641 1.258.095-17.454-155.000 6 Gadeidræt Drift... 0 117.336-117.336-122.000 Arrangementer... 56.700 57.997-1.297 0 Gadeidræt i alt 56.700 175.333-118.633-122.000 7 Sundhed Jump4fun - Nordsjælland... 594.078 594.078 0 0 Jump4fun - SUM... 711.380 711.380 0 0 Jump4fun - TRYG... 480.000 479.428 572 0 Natur der Bevæger Nordsjælland... 134.194 134.194 0 0 Sundhed i alt 1.919.652 1.919.080 572 0 17

Noter 8 Seniorer Indtægter Saldo 2016 Budget 2016 (ej revideret) Arrangementer... 0 6.526-6.526 0 Seniorer i alt 0 6.526-6.526 0 9 Kommunesamarbejde Kommunesamarbejde... 410.554 903.290-492.736-615.000 Facilitetsudvikling... 0 68.833-68.833-105.000 Kommunesamarbejde i alt 410.554 972.123-561.569-720.000 10 Formandshonorar og mødevirksomhed 2016 Budget 2016 (ej revideret) 2015 Indtægter Formandshonorar og mødevirksomhed... 0 0 8.908 Indtægter i alt 0 0 8.908 Formandshonorar... 155.520 155.000 144.000 Øvrige omkostninger... 110.414 80.000 102.344 i alt 265.934 235.000 246.344 Formandshonorar og mødevirksomhed i alt -265.934-235.000-237.436 11 Personale Indtægter Salg og udlejning... 632.432 400.000 8.000 Øvrig intern omsætning... 0 0 916.003 Indtægter i alt 632.432 400.000 924.003 Løn, honorar og personaleomkostninger... 2.493.402 1.846.000 4.002.627 ATP... 66.696 0 51.256 Transport og rejseudgifter... 202.823 0 266.312 Ophold- og forplejningsomkostninger... 25.355 0 11.298 Kommunikationsomkostninger... 0 0 12.358 Telefoni og datakommunikation... 0 0 19.905 Aktivitetsomkostninger... 0 0 4.783 i alt 2.788.276 1.846.000 4.368.539 Personale i alt -2.155.844-1.446.000-3.444.536 18

Noter 12 Administration 2016 Budget 2016 (ej revideret) 2015 Indtægter Salg og udlejning... 1.670 30.000 16.475 Øvrige driftindtægter... 0 75.000 0 Gebyr indtægter... 8.487 0 1.700 Indtægter i alt 10.157 105.000 18.175 Kontorartikler og drift af kontormaskiner... 109.622 155.000 106.046 Fragt og pakkepost... 4.332 15.000 7.912 Telefoni og datakommunikation... 146.782 170.000 96.313 Øvrige forsikringer... 0 0-10.976 Abonnementer og aviser mv... 11.241 15.000 21.076 Porto og gebyrer... 44.976 68.000 47.423 Aktivitetsomkostninger... 11.509 30.000 16.754 Transport og rejseudgifter... 20.553 200.000 65.052 Ophold- og forplejningsomkostninger... 163.448 160.000 231.813 Driftsmidler... 228.808 240.000 179.645 Repræsentation... 1.769 0 8.861 i alt 743.040 1.053.000 769.919 Administration i alt -732.883-948.000-751.744 13 Administrationscenter Administrationscenter Indtægter Salg og udlejning... 0 25.000 0 Øvrige driftindtægter... 0 0 350 Flytning... 0 0 4.100 Indtægter i alt 0 25.000 4.450 Husleje... 309.000 315.000 270.149 Vedligeholdelse og forbedringer... 35.265 0 0 Alarm... 13.335 0 4.237 Forsikringer... 25.259 40.000 37.880 El, vand og varme... 64.062 90.000 13.075 Ejendomsskat... 16.724 20.000 16.399 Rengøring og renovation... 85.947 60.000 15.921 Aktivitetsomkostninger... 0 0 1.238 Transport og rejseudgifter... 0 0 1.854 Ophold- og forplejningsomkostninger... 0 0 30.713 Flytning... 0 0 208.872 i alt 549.592 525.000 600.338 Administrationscenter i alt -549.592-500.000-595.888 19

Noter 14 Særlige poster 2016 Budget 2016 (ej revideret) 2015 Tab på debitorer... 3.971 0 3.187 i alt 3.971 0 3.187 Særlige poster i alt -3.971 0-3.187 15 Afskrivninger Afskrivninger... 0 250.000 0 Afskrivninger - biler m.v... 7.800 0 7.800 Afskrivninger - kontorinventar og møbler... 9.595 0 0 Afskrivninger - idrætsudstyr... 30.449 0 34.040 i alt 47.844 250.000 41.840 Afskrivninger i alt -47.844-250.000-41.840 16 Anlægsaktiver Ejendomme Inventar, maskiner, ITudstyr og biler 2016 I alt Anskaffelsessum Saldo 1/1 2016... 609.000 432.136 1.041.136 Tilgang i årets løb... 0 44.295 44.295 Anskaffelsessum 31/12 2016 609.000 476.431 1.085.431 Afskrivninger Saldo 1/1 2016... 0 331.606 331.606 Årets afskrivninger... 0 47.844 47.844 Afskrivninger 31/12 2016 0 379.450 379.450 Bogført værdi 31/12 2016 609.000 96.981 705.981 Offentlig ejendomsværdi 2016 825.900 17 Tilgodehavende 31/12 2016 31/12 2015 Debitorer... 601.373 1.472.562 Mellemregning DGI Landsforeningen... 139.514 190.582 Mellemregning DGI Storkøbenhavn... 0 593.562 Tilgodehavende i alt 740.887 2.256.706 20

Noter 18 Mellemregninger 31/12 2016 31/12 2015 Tilgode vedr. Tidtagningsudstyr... 0 30.152 Mellemregninger i alt 0 30.152 19 Disponeret til særlige formål Landsstævne... 105.000 70.000 Disponeret til særlige formål i alt 105.000 70.000 20 Projektmellemregninger Tilgodehavende... 2.742.500 2.262.500 Aktiver i alt 2.742.500 2.262.500 Projekt (samlekonto)... 716.086 1.454.044 Passiver i alt 716.086 1.454.044 Projektmellemregninger i alt 2.026.414 808.456 21 Anden gæld Kortfristet del af langfristet gæld... 75.000 75.000 Feriepengeforpligtelse... 1.702.440 1.502.672 Skyldige feriepenge til afregning... 27.661 34.871 A-skat og AM-Bidrag... 0-11.504 Skyldig ATP mv... 24.653 21.781 Moms... 213.386 190.849 Periodisering... 1.654.949 1.396.594 Mellemregning Eurocard... 27.812 0 Mellemregning DGI Storkøbenhavn... 87.618 0 Unicykler - Holdkonto... 7.960 30.891 Anden gæld i alt 3.821.479 3.241.154 22 Eventualforpligtelser Dalby IF... 0 10.000 Eventualforpligtelser i alt 0 10.000 DGI Nordsjælland har indgået lejekontrakt, som er uopsigelig frem til den 1. oktober 2020. Den samlede huslejeforpligtelse udgør pr. 31. december 2016 TDKK 1.158. 21

Budget 2018 - DGI Nordsjælland Budget Budget 2018 2017 2016 Indtægter Tilskud fra Danske Spil A/S 10.225.000 10.120.000 10.107.117 Offentlige tilskud 500.000 500.000 490.235 Tilskud fra Danske Spil A/S og offentlige tilskud 10.725.000 10.620.000 10.597.352 Medlemskontingent 850.000 850.000 797.204 Øvrige indtægter 4.029.000 3.326.000 4.340.007 Idrætterne samlet 10.832.000 11.079.000 9.500.670 Renter 0 5.000 2.890 Samlede indtægter 26.436.000 25.880.000 25.238.123 DGI Idræt og Motion Løb 969.000 665.000 610.628 MTB og Landevejscykling 556.000 528.000 336.931 Kano og Kajak 50.000 50.000 175.460 Badminton 1.989.000 2.076.000 2.130.215 Unicykling 253.000 244.000 276.441 Fodbold 5.483.000 5.722.000 5.026.664 Gymnastik 1.615.000 1.704.000 1.456.540 Håndbold 775.000 434.000 598.244 Petanque 150.000 0 0 Skydning 1.303.000 1.155.000 1.262.772 Tennis 944.000 929.000 887.759 Senioridræt (nu under fokus og indsatsområder) 0 0 109.933 Leder- og foreningsudvikling 494.000 791.000 663.855 Disc golf 50.000 35.000 22.829 Idræt og motion, fælles 460.000 1.261.000 898.249 15.091.000 15.594.000 14.456.520 Fokusområder/indsatsområder Inklusion 244.000 131.000 130.147 Institutioner og skoler 1.174.000 1.262.000 1.258.095 Gadeidræt 244.000 223.000 175.333 Sundhed 1.000.000 1.300.000 1.919.080 Seniorer 230.000 162.000 6.526 Kommunesamarbejde 700.000 308.000 972.123 Tidtagning (tidligere under idræt og motion, fælles) 264.000 0 0 Eventgruppe (tidligere under idræt og motion, fælles) 301.000 0 0 esport (ny aktivitet) 200.000 0 0 Øvrige fokus- og indsatsområder 469.000 457.000 453.667 4.826.000 3.843.000 4.914.971 Salg marketing og kommunikation Salg, marketing og kommunikation 497.000 456.000 594.600 497.000 456.000 594.600

Budget Budget 2018 2017 2016 Mødevirksomhed Årsmøde 60.000 135.000 152.020 Bestyrelsens mødevirksomhed og formandshonorar 285.000 250.000 265.934 345.000 385.000 417.954 Administration Personale 3.455.000 2.611.000 2.788.276 Administration 553.000 2.414.000 743.040 Kollektiv forsikring (i budget 2017 under administration) 1.185.000 0 1.051.473 Administrationscenter 583.000 555.000 549.592 5.776.000 5.580.000 5.132.381 Særlige poster Tab på debitorer 0 0 3.971 0 0 3.971 Samlede omkostninger 26.535.000 25.858.000 25.520.397 Resultat før afskrivninger -99.000 22.000-282.274 Afskrivninger 50.000 50.000 47.844 Årets resultat -149.000-28.000-330.118

DGI Nordsjælland Frederiksværksgade 16, 3400 Hillerød, Telefon 79404700, nordsjaelland@dgi.dk