Dansk Bygningskontrol A/S Stamholmen 193 B 2650 Hvidovre CVR nr. 31 85 98 83 Årsrapport 2012/13
Dansk Bygningskontrol A/S 1 Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Ledelsespåtegning 2 Årsrapportens godkendelse 2 Den uafhængige revisors erklæringer på årsregnskabet 3 Ledelsesberetning Selskabsoplysninger 4 Hoved og nøgletal 5 Ledelsesberetning 6 Koncerndiagram 7 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis 8 Resultatopgørelse 1. juli 30. juni (koncern) 12 Balance 30. juni (koncern) 13 Pengestrømsopgørelse 1. juli 30. juni (koncern) 15 Noter (koncern) 16 Resultatopgørelse 1. juli 30. juni (moderselskab) 19 Balance 30. juni (moderselskab) 20 Noter (moderselskab) 22
Dansk Bygningskontrol A/S 4 Selskabsoplysninger Navn og adresse: Dansk Bygningskontrol A/S Stamholmen 193 B 2650 Hvidovre Telefon: 72 28 28 18 E mail: info@bygningskontrol.dk www.bygningskontrol.dk CVR nr. 31 85 98 83 Hjemstedkommune: Hvidovre Bestyrelse: Ole Peter Rasmussen (formand) Troels Mørch Tuxen Bjørn Christie Direktion: Yassine Ben Hamouda (administrerende direktør) Bjørn Christie (økonomidirektør) Revision: Addere Revision Statsautoriseret revisionspartnerselskab Galoche Allé 6 4600 Køge Telefon: 56 64 05 00
Dansk Bygningskontrol A/S 5 Hoved og nøgletal tkr. 2012/13 2011/12 2010/11 2009/10 2008/09 Resultatopgørelse: Nettoomsætning 100.884 148.713 72.444 35.222 11.408 Bruttoresultat 35.952 59.036 25.727 8.285 955 Driftsresultat 2.272 26.730 3.872 7.555 6.932 Finansielle poster, netto 2.631 3.583 2.796 1.761 1.108 Resultat før skat 359 23.147 1.076 9.316 8.040 Årets resultat 284 17.283 739 7.031 6.053 EBITDA 12.267 35.464 10.552 2.346 3.831 Balance: Aktiver 59.999 81.018 49.438 38.748 19.083 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 25.701 26.635 10.882 8.680 428 Pengestrømme: Pengestrømme fra drift 29.042 5.742 2.017 13.544 2.829 Investeringsaktivitet 9.737 12.516 6.274 11.145 16.677 Heraf køb af materielle anlægsaktiver 9.737 12.516 6.274 11.145 16.677 Finansieringsaktivitet 2.062 3.161 3.265 18.650 16.941 Pengestrømme i alt 17.243 3.613 5.026 6.039 2.565 Medarbejdere: Antal personer beskæftiget i gennemsnit 133 117 74 46 16 Nøgletal i %: Bruttomargin 35,6% 39,7% 35,5% 23,5% 8,4% Overskudsgrad 2,3% 18,0% 5,3% 21,4% 60,8% Afkastningsgrad 3,2% 41,0% 8,8% 26,1% 45,9% Andel egenkapital og ansvarlig lånekapital 42,8% 32,9% 22,0% 22,4% 2,2% Forrentning af egenkapital og ansvarlig lånekapital 1,1% 92,1% 7,6% 154,4% 869,1%
Dansk Bygningskontrol A/S 6 Ledelsesberetning Hovedaktivitet Koncernen har følgende forretningsområder: Skadeservice fra 10 geografisk fordelte fuldservice skadeservicecentre Udlejning af affugtere, pumper og generatorer Specialaffugtning og nybyggeriudtørring Udvikling i regnskabsåret Koncernen har i 2012/13 realiseret en nettoomsætning på 100,9 mkr., hvilket er 47,8 mkr. mindre end året før. Der er realiseret et EBITDA på 12,3 mkr. samt et resultat før skat på 0,4 mkr., hvilket anses for acceptabelt, når det stærkt reducerede skadeservicemarked tages i betragtning. Koncernen har haft en tilfredsstillende udvikling i likviditeten, idet pengestrømme fra ordinær drift andrager 29,5 mkr., hvilket er 23,9 mkr. mere end året før. Den gunstige udvikling i likviditeten har medført, at koncernen ikke havde nogen gæld til pengeinstitutter på balancedagen. Koncernens soliditet har også udviklet sig tilfredsstillende, idet andelen af egenkapital og ansvarlig lånekapital andrager 42,8%. Vi har i året styrket vores set up yderligere ved fortsat massiv investering i uddannelse og driftsmateriel. Der er således investeret 9,7 mkr. i biler og affugtere kombineret med, at leasinggælden er nedbragt med 1,3 mkr. Vi har efter regnskabsårets udløb åbnet et center i Sønderborg således, at vi nu har 10 fuldservice skadeservicecentre i Danmark. Vi har fortsat uddannelsen af alle vore medarbejdere i skadehåndtering, forsikringsforhold og virksomhedskultur. Vi har endvidere styrket bestyrelsen med henblik på at fastholde og videreudvikle strategien om at være den førende og mest seriøse skadeservicevirksomhed i Danmark, så vi fortsat kan levere skadeservice i sandhedens øjeblik. Usikkerheder og usædvanlige forhold Der har ikke været usikkerheder eller usædvanlige forhold, der har påvirket indregning eller måling. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling. Forventet udvikling Det forventes, at koncernen i det kommende regnskabsår vil styrke sin position på skadeservicemarkedet, og at indtjeningen bliver forbedret.
Dansk Bygningskontrol A/S 7 Koncerndiagram Dansk Bygningskontrol A/S Årets resultat 194 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 17.574 Dansk Bygningskontrol Storkøbenhavn A/S 65% Årets resultat 591 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 5.460 Dansk Bygningskontrol Nordsjælland A/S 65% Årets resultat 29 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 3.987 Dansk Bygningskontrol Vestjylland A/S 60% Årets resultat 105 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 2.644 Dansk Bygningskontrol Midtsjælland A/S 35% Årets resultat 255 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 5.279 Dansk Bygningskontrol Sydjylland A/S 65% Årets resultat 358 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 2.492 Dansk Bygningskontrol Fyn A/S 70% Årets resultat 582 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 3.844 Dansk Bygningskontrol Østjylland A/S 100% Årets resultat 1.229 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 2.617 Dansk Bygningskontrol Nordjylland A/S 70% Årets resultat 80 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 2.185 Dansk Bygningskontrol Trekantsområdet A/S 70% Årets resultat 1.248 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 1.407 Dansk Bygningskontrol Fugtteknik A/S 65% Årets resultat 143 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 1.671 Fionia Rental A/S 100% Årets resultat 1.892 Egenkapital og ansvarlig lånekapital 8.247
Dansk Bygningskontrol A/S 8 Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsrapporten for Dansk Bygningskontrol A/S aflægges i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for mellemstore klasse C virksomheder. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdiregulering af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og at forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Koncernregnskab Koncernregnskabet omfatter moderselskabet samt dattervirksomheder, hvori moderselskabet direkte eller indirekte besidder minimum 50% af stemmerettighederne eller på anden måde har bestemmende indflydelse. Virksomheder, hvori koncernen besidder mellem 20% og 50% af stemmerettighederne og udøver betydelig, men ikke bestemmende indflydelse, betragtes som associerede virksomheder. Ved konsolideringen foretages eliminering af koncerninterne indtægter og omkostninger, aktiebesiddelser, interne mellemværender og udbytter samt realiserede og urealiserede fortjenester og tab ved transaktioner mellem de konsoliderede virksomheder. Kapitalandele i dattervirksomheder udlignes med den forholdsmæssige andel af dattervirksomhedernes handelsværdi af nettoaktiver og forpligtelser på anskaffelsestidspunktet. Nyerhvervede eller nystiftede virksomheder indregnes i koncernregnskabet fra anskaffelsestidspunktet. Solgte eller afviklede virksomheder indregnes i den konsoliderede resultatopgørelse frem til afståelsestidspunktet. Sammenligningstal korrigeres ikke for nyerhvervede, solgte eller afviklede virksomheder. Ved køb af nye virksomheder anvendes overtagelsesmetoden, hvorefter de nytilkøbte virksomheders identificerede aktiver og forpligtelser måles til dagsværdi på erhvervelsestidspunktet. Der hensættes til dækning af omkostninger ved besluttede og offentliggjorte omstruktureringer i den erhvervede virksomhed i forbindelse med købet. Der tages hensyn til skatteeffekten af de foretagne omvurderinger. Positive forskelsbeløb (goodwill) mellem anskaffelsesværdi og dagsværdi af overtagne identificerede aktiver og forpligtelser, inklusiv hensatte forpligtelser til omstrukturering, indregnes under immaterielle anlægsaktiver og afskrives systematisk over resultatopgørelsen efter en individuel vurdering af den økonomiske levetid, dog maksimalt 10 år. Negative forskelsbeløb (negativ goodwill), der modsvarer en forventet ugunstig udvikling i de pågældende virksomheder, indregnes i balancen under periodeafgrænsningsposter og indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at den ugunstige udvikling realiseres. Af negativ goodwill, der ikke relaterer sig til forventet ugunstig udvikling, indregnes i balancen et beløb svarende til handelsværdien af ikke monetære aktiver, der efterfølgende indregnes i resultatopgørelsen over de ikke monetære aktivers gennemsnitlige levetid.
Dansk Bygningskontrol A/S 9 Minoritetsinteresser I koncernregnskabet indregnes dattervirksomhedernes regnskabsposter 100%. Minoritetsinteressernes forholdsmæssige andel af dattervirksomhedernes resultat og egenkapital reguleres årligt og opføres som særskilte poster under resultatopgørelse og balance. Resultatopgørelse Nettoomsætning: Nettoomsætning ved salg af varer og tjenesteydelser indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang. Nettoomsætning indregnes eksklusiv moms og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget. Produktionsomkostninger: Produktionsomkostninger omfatter omkostninger, herunder afskrivninger, der afholdes for at opnå årets nettoomsætning. Distributionsomkostninger: Distributionsomkostninger omfatter omkostninger, der er afholdt til distribution af varer og tjenesteydelser solgt i året samt til årets gennemførte salgskampagner m.m. Administrationsomkostninger: Administrationsomkostninger omfatter omkostninger, der er afholdt til ledelse og administration herunder omkostninger til administrativt personale, ledelsen, lokaler, kontoromkostninger m.v. Finansielle poster: Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta. Skat af årets resultat: Årets skat, der består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat. Balance Materielle anlægsaktiver: Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Materielle anlægsaktiver afskrives lineært over følgende perioder: Indretning lejede lokaler Driftsmateriel Leaset driftsmateriel 5år 5år 5 år Kapitalandele i tilknyttede virksomheder: Resultatopgørelse: I resultatopgørelsen indregnes den forholdsmæssige andel af de enkelte dattervirksomheders resultat efter skat efter fuld eliminering af intern avance/tab og fradrag af afskrivning på goodwill. Balance: Kapitalandele i dattervirksomheder indregnes i balancen til den forholdsmæssige andel af virksomhedernes regnskabsmæssige indre værdi opgjort efter moderselskabets regnskabspraksis med fradrag eller tillæg af urealiserede koncerninterne avancer og tab og med tillæg eller fradrag af resterende værdi af positiv eller negativ goodwill opgjort efter overtagelsesmetoden.
Dansk Bygningskontrol A/S 10 Tilknyttede virksomheder med negativ regnskabsmæssig værdi indregnes til tkr. 0 og et eventuelt tilgodehavende hos disse virksomheder nedskrives med moderselskabets andel af den negative indre værdi i det omfang, det vurderes som uerholdeligt. Såfremt den regnskabsmæssige negative indre værdi overstiger tilgodehavendet, indregnes det resterende beløb under hensatte forpligtelser i det omfang, moderselskabet har en retlig eller faktisk forpligtelse til at dække den tilknyttede virksomheds underbalance. Nettoopskrivning af kapitalandele overføres under egenkapitalen til reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode i det omfang, den regnskabsmæssige værdi med fradrag af forventet udbytte overstiger anskaffelsesværdien. Tilgodehavender: Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab til nettorealisationsværdi. Igangværende arbejder for fremmed regning: Igangværende arbejder for fremmed regning regning måles til salgsværdien af det udførte arbejde. Salgsværdien måles på baggrund af færdiggørelsesgraden på balancedagen og de samlede forventede indtægter på det enkelte igangværende arbejde. Når salgsværdien på en entreprisekontrakt ikke kan opgøres pålideligt, måles salgsværdien til de medgåede omkostninger eller nettorealisationsværdien, såfremt denne er lavere. Det enkelte igangværende arbejde indregnes i balancen under tilgodehavender eller gældsforpligtelser afhængigt af nettoværdien af salgssummen med fradrag af acontofaktureringer og forudbetalinger. Leasingkontrakter: Leasingkontrakter vedrørende materielle anlægsaktiver, hvor selskabet har alle væsentlige risici og fordele forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing) indregnes i balancen som aktiver. Aktiverne måles ved første indregning til kostpris og afskrives som øvrige materielle anlægsaktiver. Den kapitaliserede restleasingforpligtelse indregnes i balancen som gældsforpligtelse, og leasingydelsens rentedel indregnes over kontraktens løbetid i resultatopgørelsen. Skyldig skat og udskudt skat: Aktuelle skatteforpligtelser indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for betalte acontoskatter. Efter sambeskatningsreglerne overtager selskabet som administrationsselskab hæftelsen for dattervirksomhedernes selskabsskatter over for Skat i takt med dattervirksomhedernes betaling af sambeskatningsbidrag. Skyldige og tilgodehavende sambeskatningsbidrag indregnes i balancen under tilgodehavender eller gæld. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteaktiver måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser. Udskudte skatteaktiver måles til nettorealisationsværdi. Gældsforpligtelser: Gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.
Dansk Bygningskontrol A/S 11 Pengestrømsopgørelse Pengestrømsopgørelsen viser selskabets pengestrømme for året fordelt på driftsaktivitet, investeringsaktivitet og finansieringsaktivitet for året, årets forskydning i gæld til pengeinstitutter samt gæld til pengeinstitutter ved årets begyndelse og slutning. Pengestrømme fra driftsaktivitet opgøres som årets resultat reguleret for ikke kontante driftsposter, ændring i driftskapital samt betalt selskabsskat. Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter betaling i forbindelse med køb og salg af virksomheder og aktiviteter samt køb og salg af immaterielle, materielle og finansielle anlægsaktiver. Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter ændringer i størrelse eller sammensætning af aktiekapital og omkostninger forbundet hermed samt optagelse af lån, afdrag på rentebærende gæld samt betaling af udbytte til selskabsdeltagere. Nøgletal i %: Nøgletal udarbejdes i overensstemmelse med Den Danske Finansanalytikerforenings "Anbefalinger og Nøgletal 2005". De i hoved og nøgletalsoversigten anførte nøgletal beregnes som følger: Bruttomargin Bruttoresultat * 100 Nettoomsætning Overskudsgrad Driftsresultat * 100 Nettoomsætning Afkastningsgrad Driftsresultat * 100 Aktiver (gennemsnitlige) Andel egenkapital og ansvarlig lånekapital Årets resultat (ultimo) * 100 Aktiver Forrentning af egenkapital og ansvarlig lånekapital Årets resultat * 100 Egenkapital og ansvarlig lånekapital (gennemsnitlig)
Dansk Bygningskontrol A/S 12 Resultatopgørelse 1. juli 30. juni (koncern) tkr. Note 2012/13 2011/12 Nettoomsætning 100.884 148.713 Produktionsomkostninger 1 64.932 89.677 Bruttoresultat 35.952 59.036 Distributionsomkostninger 21.658 18.812 Administrationsomkostninger 1 12.022 13.494 Driftsresultat 2.272 26.730 Finansielle omkostninger Resultat før skat 2.631 3.583 359 23.147 Skat af årets resultat 2 75 5.864 Årets resultat 284 17.283 Årets resultat: Moderselskab Minoritetsinteresser Årets resultat 194 13.857 90 3.426 284 17.283
Dansk Bygningskontrol A/S 13 Balance 30. juni (koncern) Aktiver tkr. Note 2012/13 2011/12 Anlægsaktiver Indretning lejede lokaler 3 1.335 1.942 Driftsmateriel 4 4.445 2.144 Leaset driftsmateriel 5 16.959 18.946 Materielle anlægsaktiver 22.739 23.032 Anlægsaktiver 22.739 23.032 Omsætningsaktiver Tilgodehavender fra salg 22.098 42.949 Igangværende arbejder for fremmed regning 6 12.908 13.215 Selskabsskat 1 0 Andre tilgodehavender 949 882 Periodeafgrænsningsposter 1.026 795 Tilgodehavender 36.982 57.841 Likvide beholdninger 278 145 Omsætningsaktiver 37.260 57.986 Aktiver 59.999 81.018
Dansk Bygningskontrol A/S 14 Balance 30. juni (koncern) Passiver tkr. Note 2012/13 2011/12 Egenkapital Aktiekapital 1.000 1.000 Overført overskud 2.269 2.463 Moderselskab 3.269 3.463 Minoritetsinteresser 4.010 3.950 Egenkapital 7 7.279 7.413 Ansvarlig lånekapital Gæld til selskabsdeltagere 18.422 19.222 Ansvarlig lånekapital 18.422 19.222 Hensatte forpligtelser Hensættelse til udskudt skat 1.455 1.473 Hensatte forpligtelser 1.455 1.473 Gældsforpligtelser Leasinggæld 8 11.218 14.314 Langfristede gældsforpligtelser 11.218 14.314 Leasinggæld 8 7.733 5.916 Gæld til pengeinstitutter 0 17.243 Leverandører af varer og tjenesteydelser 5.547 5.065 Selskabsskat 0 536 Anden gæld 8.345 9.836 Kortfristede gældsforpligtelser 21.625 38.596 Gældsforpligtelser 32.843 52.910 Passiver 59.999 81.018 Lejeforpligtelser 9 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 10
Dansk Bygningskontrol A/S 15 Pengestrømsopgørelse 1. juli 30. juni (koncern) tkr. 2012/13 2011/12 Driftsresultat 2.272 26.730 Afskrivninger 10.030 8.738 Tilgodehavender fra salg 20.851 28.940 Igangværende arbejder for fremmed regning 307 2.233 Andre tilgodehavender 67 345 Periodeafgrænsningsposter 231 192 Leverandører af varer og tjenesteydelser 482 210 Anden gæld 1.491 5.212 Pengestrømme fra drift før finansielle poster 32.153 9.180 Finansielle omkostninger 2.631 3.583 Pengestrømme fra ordinær drift 29.522 5.597 Selskabsskat 480 145 Pengestrømme fra drift 29.042 5.742 Indretning lejede lokaler Driftsmateriel Leaset driftsmateriel Investeringsaktivitet 142 869 3.326 289 6.269 11.358 9.737 12.516 Indbetalt egenkapital 150 210 Gæld til selskabsdeltagere 800 1.740 Leasinggæld 1.279 4.783 Likvide beholdninger 133 92 Finansieringsaktivitet 2.062 3.161 Ændring i gæld til pengeinstitutter 17.243 3.613 Gæld til pengeinstitutter, primo 17.243 13.630 Gæld til pengeinstitutter, ultimo 0 17.243
Dansk Bygningskontrol A/S 16 Noter (koncern) tkr. 2012/13 2011/12 1. Personaleomkostninger: Lønninger 48.458 48.981 Pensioner 3.467 3.021 Sociale omkostninger 916 743 Lønrefusion 1.060 984 51.781 51.761 Antal personer beskæftiget i gennemsnit 133 117 2. Skat af årets resultat: Beregnet skat af årets skattepligtige indkomst 0 479 Regulering af udskudt skat 18 5.385 18 5.864 Rest selskabsskat tidligere år 57 0 75 5.864 3. Indretning lejede lokaler: Kostpris 01.07. 3.646 2.777 Tilgang i årets løb 142 869 Kostpris 30.06. 3.788 3.646 Afskrivninger 01.07. 1.704 1.038 Årets afskrivninger 749 666 Afskrivninger 30.06. 2.453 1.704 Regnskabsmæssig værdi 1.335 1.942
Dansk Bygningskontrol A/S 17 tkr. 2012/13 2011/12 4. Driftsmateriel: Kostpris 01.07. 4.762 4.681 Tilgang i årets løb 3.424 601 Afgang i årets løb 325 520 Kostpris 30.06. 7.861 4.762 Afskrivninger 01.07. 2.618 1.812 Årets afskrivninger 1.025 1.014 Afskrivninger på afhændede aktiver 227 208 Afskrivninger 30.06. 3.416 2.618 Regnskabsmæssig værdi 4.445 2.144 5. Leaset driftsmateriel: Kostpris 01.07. 38.080 26.794 Tilgang i årets løb 6.270 11.417 Afgang i årets løb 9 131 Kostpris 30.06. 44.341 38.080 Afskrivninger 01.07. 19.134 12.148 Årets afskrivninger 8.256 7.058 Afskrivninger på afhændede aktiver 8 72 Afskrivninger 30.06. 27.382 19.134 Regnskabsmæssig værdi 16.959 18.946 6. Igangværende arbejder for fremmed regning: Salgsværdi af produktion 19.081 19.486 Modtagne a conto betalinger 6.173 6.271 12.908 13.215
Dansk Bygningskontrol A/S 18 tkr. 2012/13 2011/12 7. Egenkapital: Aktiekapital: Saldo 01.07 1.000 1.000 Indbetalt aktiekapital 0 0 1.000 1.000 Overført overskud: Saldo 01.07 2.463 11.394 Årets resultat 194 13.857 2.269 2.463 Minoritetsinteresser: Saldo 01.07 3.950 314 Indbetalt egenkapital 150 210 Årets resultat 90 3.426 4.010 3.950 Egenkapital 7.279 7.413 8. Leasinggæld: Forfalden i perioden 01.07.2013 30.06.2014 7.733 5.916 Forfalden i perioden 01.07.2014 30.06.2018 11.218 14.314 18.951 20.230 9. Lejeforpligtelser: Huslejeforpligtelser 4.931 7.176 10. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser: Bankgaranti til sikkerhed for huslejeforpligtelser 1.146 1.146
Dansk Bygningskontrol A/S 19 Resultatopgørelse 1. juli 30. juni (moderselskab) tkr. Note 2012/13 2011/12 Nettoomsætning 12.587 15.547 Administrationsomkostninger 1 12.587 15.552 Driftsresultat 0 5 Indtægt af kapitalandele 68 14.266 Finansielle indtægter 714 1.312 Finansielle omkostninger 1.089 1.787 307 13.791 Resultat før skat 307 13.786 Skat af årets resultat 2 113 71 Årets resultat 194 13.857 Forslag til resultatdisponering Udbytte for regnskabsåret 0 0 Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode 3.373 0 Overført overskud 3.567 13.857 Årets resultat 194 13.857
Dansk Bygningskontrol A/S 20 Balance 30. juni (moderselskab) Aktiver tkr. Note 2012/13 2011/12 Anlægsaktiver Indretning lejede lokaler 3 239 315 Driftsmateriel 4 252 359 Leaset driftsmateriel 5 2.121 0 Materielle anlægsaktiver 2.612 674 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder 6 11.126 7.595 Finansielle anlægsaktiver 11.126 7.595 Anlægsaktiver 13.738 8.269 Omsætningsaktiver Ansvarlig lånekapital i dattervirksomheder (langfristet) 7.310 26.581 Selskabsskat 702 117 Andre tilgodehavender 343 46 Periodeafgrænsningsposter 487 730 Tilgodehavender 8.842 27.474 Likvide beholdninger 8 2 Omsætningsaktiver 8.850 27.476 Aktiver 22.588 35.745
Dansk Bygningskontrol A/S 21 Balance 30. juni (moderselskab) Passiver tkr. Note 2012/13 2011/12 Egenkapital Aktiekapital 1.000 1.000 Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode 3.373 0 Overført overskud 1.104 2.463 Foreslået udbytte for regnskabsåret 0 0 Egenkapital 7 3.269 3.463 Ansvarlig lånekapital Gæld til selskabsdeltagere 14.305 15.305 Ansvarlig lånekapital 14.305 15.305 Hensatte forpligtelser Hensættelse til udskudt skat 6 5 Hensatte forpligtelser 6 5 Gældsforpligtelser Leasinggæld 8 1.550 0 Langfristede gældsforpligtelser 1.550 0 Leasinggæld 8 407 0 Gæld til pengeinstitutter 0 12.305 Leverandører af varer og tjenesteydelser 795 742 Anden gæld 2.256 3.925 Kortfristede gældsforpligtelser 3.458 16.972 Gældsforpligtelser 5.008 16.972 Passiver 22.588 35.745 Eventualposter 9 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 10 Nærtstående parter 11
Dansk Bygningskontrol A/S 22 Noter (moderselskab) tkr. 2012/13 2011/12 1. Personaleomkostninger: Lønninger 7.373 8.401 Pensioner 420 300 Sociale omkostninger 149 116 Lønrefusion 437 417 7.505 8.400 Antal personer beskæftiget i gennemsnit 15 13 2. Skat af årets resultat: Beregnet skat af årets skattepligtige indkomst 57 165 Regulering af udskudt skat 1 94 56 71 Rest selskabsskat tidligere år 57 0 113 71 3. Indretning lejede lokaler: Kostpris 01.07. 380 50 Tilgang i årets løb 0 330 Kostpris 30.06. 380 380 Afskrivninger 01.07. 65 10 Årets afskrivninger 76 55 Afskrivninger 30.06. 141 65 Regnskabsmæssig værdi 239 315
Dansk Bygningskontrol A/S 23 tkr. 2012/13 2011/12 4. Driftsmateriel: Kostpris 01.07. 534 857 Tilgang i årets løb 0 197 Afgang i årets løb 0 520 Kostpris 30.06. 534 534 Afskrivninger 01.07. 175 190 Årets afskrivninger 107 193 Afskrivninger på afhændede aktiver 0 208 Afskrivninger 30.06. 282 175 Regnskabsmæssig værdi 252 359 5. Leaset driftsmateriel: Kostpris 01.07. 0 0 Tilgang i årets løb 2.651 0 Afgang i årets løb 0 0 Kostpris 30.06. 2.651 0 Afskrivninger 01.07. 0 0 Årets afskrivninger 530 0 Afskrivninger på afhændede aktiver 0 0 Afskrivninger 30.06. 530 0 Regnskabsmæssig værdi 2.121 0 6. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder: Kostpris 01.07. 4.290 4.000 Tilgang i årets løb 3.463 350 Afgang i årets løb 0 60 Kostpris 30.06. 7.753 4.290 Op og nedskrivninger 01.07. 3.305 10.961 Resultat før skat 16 23.627 Skat af årets resultat 38 5.935 Minoritetsinteresser 90 3.426 Op og nedskrivninger 30.06. 3.373 3.305 Regnskabsmæssig værdi 11.126 7.595
Dansk Bygningskontrol A/S 24 tkr. 2012/13 2011/12 7. Egenkapital: Aktiekapital: Saldo 01.07 1.000 1.000 Indbetalt aktiekapital 0 0 10.000 stk. à nominelt 100 kr. 1.000 1.000 Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode: Saldo 01.07 0 0 Overført fra overført overskud 3.373 0 3.373 0 Overført overskud: Saldo 01.07 2.463 11.394 Årets resultat 194 13.857 Overført til reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode 3.373 0 Forslag til udbytte 0 0 1.104 2.463 Foreslået udbytte for regnskabsåret: Saldo 01.07 0 0 Forslag til udbytte 0 0 Betalt udbytte 0 0 0 0 Egenkapital 3.269 3.463 Aktiekapitalen er forhøjet som følger: Indbetalt ved stiftelse den 9. januar 2009 600 2009/10 400 1.000 8. Leasinggæld: Forfalden i perioden 01.07.2013 30.06.2014 407 0 Forfalden i perioden 01.07.2014 30.06.2018 1.550 0 1.957 0
Dansk Bygningskontrol A/S 25 tkr. 2012/13 2011/12 9. Eventualposter: Selskabet hæfter solidarisk for den samlede skat af den sambeskattede skattepligtige indkomst samt indeholdt udbytteskat og renter for alle de selskaber, der er omfattet af sambeskatningen, indtil de er betalt til Skat. For selskaber, der ikke er 100% ejede af den sambeskattede koncern, er hæftelsen subsidiær og begrænset. 10. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser: Kapitalandele i tilknyttede virksomheder med en regnskabsmæssig værdi på tkr. 11.126 7.595 Ansvarlig lånekapital i dattervirksomheder (langfristet) med en regnskabsmæssig værdi på tkr. 7.310 26.581 er stillet til sikkerhed for følgende gæld til pengeinstitutter 0 17.243 Selskabet har afgivet selvskyldnerkaution for følgende gæld i tilknyttede virksomheder: Leasinggæld 16.994 20.230 Gæld til pengeinstitutter 0 4.938 11. Nærtstående parter: Øvrige nærtstående parter: Bestyrelse: Ole Peter Rasmussen, Buesøvej 7, 4000 Roskilde Troels Mørch Tuxen, Rudegårds Allé 33, 2840 Holte Bjørn Christie, Dambakken 55, 2. th., 3460 Birkerød Direktion: Yassine Ben Hamouda, Lykkebovej 5, 5863 Ferritslev Fyn Bjørn Christie, Dambakken 55, 2. th., 3460 Birkerød Ejerforhold: Aktionærer med minimum 5% af aktierne eller 5% af stemmerne: YBH Holding ApS Lykkebovej 5 5863 Ferritslev Fyn Bjørn Christie Holding A/S Dambakken 55, 2. th. 3460 Birkerød PL Holding, Valby ApS Folehaven 92, st. th. 2500 Valby