Klostermosevej 140 3000 Helsingør (CVR-nr. 35 66 61 41) Årsrapport for 2017/18 Godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 14. november 2018 Dirigent Galoche Allé 6 4600 Køge T: 56 64 05 00 F: 56 64 05 25 E: post@addere.dk W: addere.dk CVR: 34 58 99 92 Uafhængigt medlem af DFK International
Indholdsfortegnelse 1 Selskabsoplysninger 2 Side Påtegninger Ledelsespåtegning 3 Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab 4 Ledelsesberetning Beretning 5 Årsregnskab for 1. juli 2017-30. juni 2018 Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse 9 Balance 10 Noter 12
Selskabsoplysninger 2 Selskabet Klostermosevej 140 3000 Helsingør CVR-nr.: 35 66 61 41 Regnskabsperiode: 1. juli 2017-30. juni 2018 Bestyrelse Lars Saltoft Kristoffersen, formand Finn Williams Jørn Grankvist Niels Laulund Direktion Jørn Grankvist
Ledelsespåtegning 3 Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 1. juli 2017-30. juni 2018 for. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Direktionen og bestyrelsen anser fortsat betingelserne for at undlade revision for opfyldte. Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2018 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2017-30. juni 2018. Ledelsesberetningen indeholder efter vor opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Helsingør, den 14. november 2018 Direktion Jørn Grankvist Bestyrelse Lars Saltoft Kristoffersen Finn Williams Jørn Grankvist formand Niels Laulund
Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab 4 Til kapitalejerne i Vi har opstillet årsregnskabet for for 1. juli 2017-30. juni 2018 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som ledelsen har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410 - opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere ledelsen med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR - danske revisorers etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er ledelsens ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, som ledelsen har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Køge, den 14. november 2018 Addere Revision statsautoriseret revisionspartnerselskab CVR-nr. 34 58 99 92 Brian Hildskov Hansen statsautoriseret revisor mne31474
Ledelsesberetning 5 Selskabets væsentligste aktiviteter Selskabets aktivitet er at eje aktier og anparter i andre danske og udenlandske virksomheder, foretage investeringer samt hermed beslægtet virksomhed. Årets udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Årets resultat er et underskud på kr. 4.476. Der henvises i øvrigt til resultatopgørelsen for tiden 1. juli 2017-30. juni 2018 og balancen pr. 30. juni 2018. Årets resultat vurderes af ledelsen som ikke tilfredsstillende. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er ikke efter ledelsens skøn indtruffet betydningsfulde hændelser efter regnskabsårets afslutning, som væsentligt vil kunne forrykke selskabets finansielle stilling. Egne kapitalandele Der er i regnskabsåret afhændet egne kapitalandele for 50.000 kr.
Anvendt regnskabspraksis 6 GENERELT Årsregnskabet for er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder. Regnskabsperioden sidste år indeholder en regnskabsperiode på 6 måneder. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. GENERELT OM INDREGNING OG MÅLING Indtægter indregnes i resultatopgørelsen, i takt med at de indtjenes. Herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde virksomheden, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske ressourcer vil fragå virksomheden, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag og tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostprisen og det nominelle beløb. Ved indregning og måling tages der hensyn til gevinster, tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen.
Anvendt regnskabspraksis 7 RESULTATOPGØRELSEN Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger mv. Skat af årets resultat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. BALANCEN Kapitalandele i associerede virksomheder I resultatopgørelsen indregnes den forholdsmæssige andel af udbytte fra associerede virksomheder, når der er opnået endelig ret til udbyttet. Kapitalandele i associerede virksomheder måles til kostpris. I tilfælde hvor kostprisen overstiger genindvindingsværdien, nedskrives til denne lavere værdi. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Udskudte skatteaktiver og -forpligtelser Der indregnes udskudt skat af alle midlertidige forskelle mellem regnskabs- og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Der indregnes dog ikke udskudt skat af midlertidige forskelle vedrørende ikke-skattemæssigt afskrivningsberettiget goodwill samt andre poster, hvis disse - bortset fra ved virksomhedsovertagelser - er opstået på anskaffelsestidspunktet uden at have effekt på det regnskabsmæssige resultat eller den skattepligtige indkomst. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat.
Anvendt regnskabspraksis 8 Aktuelle skattetilgodehavender og -forpligtelser Aktuelle skattetilgodehavender og -forpligtelser indregnes i balancen med det beløb, der kan beregnes på grundlag af årets forventede skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster. Skattetilgodehavender og -forpligtelser præsenteres modregnet, i det omfang der er legal modregningsadgang, og posterne forventes afregnet netto eller samtidig. Gældsforpligtelser Øvrige gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, der i al væsentlighed svarer til nominel værdi.
Resultatopgørelse 1. juli - 30. juni 9 2017/18 2017 Note kr. kr. Bruttotab -9.730-10.981 Andre finansielle indtægter 5.303 1.972 Andre finansielle omkostninger -49 0 Resultat før skat -4.476-9.009 Skat af årets resultat 0 0 ÅRETS RESULTAT -4.476-9.009 Forslag til resultatdisponering Overført resultat -4.476-9.009 Anvendelse i alt -4.476-9.009
Balance pr. 30. juni 10 AKTIVER 2017/18 2017 Note kr. kr. Kapitalandele i associerede virksomheder 250.000 250.000 Tilgodehavender hos associerede virksomheder 188.427 142.064 Finansielle anlægsaktiver i alt 438.427 392.064 ANLÆGSAKTIVER I ALT 438.427 392.064 Andre tilgodehavender 11.875 11.875 Tilgodehavender i alt 11.875 11.875 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 11.875 11.875 AKTIVER I ALT 450.302 403.939
Balance pr. 30. juni 11 PASSIVER 2017/18 2017 Note kr. kr. Selskabskapital 500.000 500.000 Overført resultat -58.038-103.562 EGENKAPITAL I ALT 441.962 396.438 Kreditinstitutter m.v. 840 1 Leverandører af varer og tjenesteydelser 7.500 7.500 Kortfristet gæld i alt 8.340 7.501 GÆLD I ALT 8.340 7.501 PASSIVER I ALT 450.302 403.939 2 Særlige oplysninger til årsregnskabet
Noter 12 2017/18 2017 Note kr. kr. 1 Personaleomkostninger Der har i regnskabsåret ikke været ansatte. 2 Særlige oplysninger til årsregnskabet Usikkerhed om going concern Associeret selskabs egenkapital er tabt. Forventningerne til associeret selskabs fremtidige resultater er intakte. Derfor vil stifterne og ejerkredsen af det associerede selskab, for at understøtte den fortsatte drift, gennem kapitaltilførsel sikre, at de aftaler og forpligtelser som selskabet indgår dækkes økonomisk. Associeret selskabs egenkapital forventes genetableret over de kommende driftsperioder, idet netværket af tilsluttede IT virksomheder forventes øget løbende fra 37 autoriserede IT- Mestre ved årsaflsutningen til ca. 50 autoriserede IT-Mestre ved udgangen af regnskabsåret 2018/19. Selskabets kapitalandele i associeret selskab er derfor indregnet til kostpris og tilgodehavender hos associeret selskab er indregnet til kurs 100.
Underskrifterne i dette dokument er juridisk bindende. Dokumentet er underskrevet via Penneo sikker digital underskrift. Underskrivernes identiteter er blevet registereret, og informationerne er listet herunder. Med min underskrift bekræfter jeg indholdet og alle datoer i dette dokument. Niels Laulund Bestyrelsesmedlem Serienummer: PID:9208-2002-2-300313788028 IP: 192.38.xxx.xxx 2018-11-27 13:47:33Z Lars Saltoft Kristoffersen Bestyrelsesformand Serienummer: PID:9208-2002-2-869347919100 IP: 212.130.xxx.xxx 2018-11-27 13:49:11Z Finn Williams Bestyrelsesmedlem Serienummer: PID:9208-2002-2-340389960527 IP: 93.167.xxx.xxx 2018-11-27 19:27:41Z Jørn Grankvist Bestyrelsesmedlem Serienummer: PID:9208-2002-2-859535814303 IP: 109.59.xxx.xxx 2018-11-29 13:56:58Z Lars Saltoft Kristoffersen Dirigent Serienummer: PID:9208-2002-2-869347919100 IP: 72.43.xxx.xxx 2018-11-30 12:31:32Z Jørn Grankvist Direktør Serienummer: PID:9208-2002-2-859535814303 IP: 109.59.xxx.xxx 2018-11-29 13:56:58Z Brian Hildskov Hansen Statsautoriseret revisor Serienummer: CVR:34589992-RID:54576253 IP: 80.63.xxx.xxx 2018-11-29 14:18:44Z Penneo dokumentnøgle: NZHWX-8UAEC-HPZUE-4E7MS-BN4NZ-YDKKY Dette dokument er underskrevet digitalt via Penneo.com. Signeringsbeviserne i dokumentet er sikret og valideret ved anvendelse af den matematiske hashværdi af det originale dokument. Dokumentet er låst for ændringer og tidsstemplet med et certifikat fra en betroet tredjepart. Alle kryptografiske signeringsbeviser er indlejret i denne PDF, i tilfælde af de skal anvendes til validering i fremtiden. Sådan kan du sikre, at dokumentet er originalt Dette dokument er beskyttet med et Adobe CDS certifikat. Når du åbner dokumentet i Adobe Reader, kan du se, at dokumentet er certificeret af Penneo e-signature service <penneo@penneo.com>. Dette er din garanti for, at indholdet af dokumentet er uændret. Du har mulighed for at efterprøve de kryptografiske signeringsbeviser indlejret i dokumentet ved at anvende Penneos validator på følgende websted: https://penneo.com/validate