Toldboden 3, 2. sal 8800 Viborg Tlf. 51276144 www.midtrevision.dk CVR nr. 39065797 Ilskov Friluftsbad CVR nr. 84 31 13 16 Årsregnskab for 2018
Ilskov Friluftsbad INDHOLDSFORTEGNELSE Institutionsoplysninger 1 Ledelsespåtegning 2 Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab 3 Anvendt regnskabspraksis 4 Resultatopgørelse 5 Balance: Aktiver og passiver 6 Noter til resultatopgørelse og balance 7
Ilskov Friluftsbad 1 INSTITUTIONSOPLYSNINGER Institutionen Ilskov Friluftsbad Simmelkjærvej 14, Ilskov 7451 Sunds E-mail adresse: Hjemmeside: kontakt@ilskovbadet.dk www.ilskovbadet.dk CVR-nr.: 84311316 Regnskabsår: 1. januar - 31. december Bestyrelse Revision Pengeinstitut Esben Sangild (formand) Allan Rosgaard Tina Lindbæk Heine Nielsen Bettina Wellejus Vinnie Jensen Rikke Kristensen midt revision ApS - registreret revisionsvirksomhed Toldboden 3, 2. sal 8800 Viborg Danske Andelskasser Bank, Ikast Strøget 36 7430 Ikast
Ilskov Friluftsbad 2 LEDELSESPÅTEGNING Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsregnskab for 1. januar - 31. december 2018 for Ilskov Friluftsbad. Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med god regnskabsskik. Det er bestyrelsens opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af institutionens aktiviteter og passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2018 samt af resultatet af institutionens akvititeter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2018. Årsregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Ilskov, den 7. februar 2019 Bestyrelse Esben Sangild Allan Rosgaard Tina Lindbæk formand Heine Nielsen Bettina Wellejus Vinnie Jensen Rikke Kristensen
Ilskov Friluftsbad 3 REVISORS ERKLÆRING OM OPSTILLING AF ÅRSREGNSKAB Til bestyrelsen i Ilskov Friluftsbad Vi har opstillet årsregnskabet for Ilskov Friluftsbad for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2018 på grundlag af institutionens bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere regnskabet i overensstemmelse med god regnskabsskik. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR - danske revisorers etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet t i overensstemmelse med god regnskabsskik. Viborg, den 7. februar 2019 midt revision ApS registreret revisionsvirksomhed, cvr.nr. 39 06 57 97 Morten Nørgaard registreret revisor mne34171
Ilskov Friluftsbad 4 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med god regnskabsskik. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Resultatopgørelsen Nettoomsætning Nettoomsætning indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang, og såfremt indtægten kan opgøres pålideligt og forventes modtaget. Nettoomsætningen indregnes eksklusive moms og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget. Finansielle poster Finansielle poster omfatter renter. Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles i balancen til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger eller til genindvindingsværdien, hvis denne er lavere. Tilgodehavender Tilgodehavender måles i balancen til nominel værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab. Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvilket normalt svarer til gældens pålydende værdi.
Ilskov Friluftsbad 5 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR - 31. DECEMBER Note 2018 2017 Billetsalg 142.174 100.503 Resultat af kiosksalg 20.305-1.444 Events 30.000 0 Ilskov Idrætsforening 10.000 10.500 Øvrig udlejning 10.752 12.920 Driftstilskud fra Herning Kommune 173.000 170.000 Ekstra tilskud fra Herning Kommune 100.000 0 Renteindtægter 0 370 Indtægter i alt 486.231 292.849 Personaleomkostninger -20.761 0 1 Driftsomkostninger -123.554-107.700 2 Salgsomkostninger -14.820-25.269 3 Lokaleomkostninger -72.061-88.739 4 Administrationsomkostninger -24.172-23.198 Omkostninger i alt -255.368-244.906 Årets resultat 230.863 47.943 Forslag til resultatdisponering: Overført resultat 230.863 47.943 230.863 47.943
Ilskov Friluftsbad 6 BALANCE A K T I V E R 31/122018 31/122017 Note Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger 57.093 57.093 57.093 57.093 Anlægsaktiver i alt 57.093 57.093 Omsætningsaktiver Tilgodehavender Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser 86.916 44.580 Tilgodehavende moms 40.752 19.336 127.668 63.916 5 Likvide beholdninger 498.748 306.637 Omsætningsaktiver i alt 626.416 370.553 Aktiver i alt 683.509 427.646 P A S S I V E R Note Egenkapital Egenkapital, primo 400.146 352.203 Overført resultat 230.863 47.943 631.009 400.146 Kortfristede gældsforpligtelser 6 Anden gæld 52.500 27.500 52.500 27.500 Gældsforpligtelser i alt 52.500 27.500 Passiver i alt 683.509 427.646 7 Institutionens væsentligste aktiviteter
Ilskov Friluftsbad 7 N O T E R 2018 2017 Note 1 Driftsomkostninger Kemi til vand 23.237 14.325 Vandprøver 804 7.717 Rengøringsmidler 568 4.226 Vedligeholdelse bygninger 15.774 34.970 Vedligeholdelse udenomsarealer 58.844 0 Mindre nyanskaffelser 6.076 42.230 Køb af legesager 7.303 3.480 Livredder udgifter 10.166 0 Falck abonnement og udstyr 782 752 123.554 107.700 2 Salgsomkostninger Annoncer 3.186 8.454 Hjemmeside 3.035 1.173 Åbningsarrangement og jubilæum 8.599 15.642 14.820 25.269 3 Lokaleomkostninger El, vand og varme 61.709 81.312 Ejendomsskat 2.440 2.538 Ejendomsforsikring 6.516 4.000 Renovation 1.396 889 72.061 88.739 4 Administrationsomkostninger Kontorhold 65 0 Bogholderi 647 735 Telefon 2.390 1.486 Porto og gebyrer 798 600 Revisionshonorar 6.000 7.500 Bestyrelsesmøder 4.904 2.046 Forsikringer 9.088 4.948 Lønbehandling 0 2.408 Gaver 280 3.475 24.172 23.198
Ilskov Friluftsbad 8 N O T E R 31/122018 31/122017 Note 5 Likvide beholdninger Andelskassen, konto nr. 5955-5120076 498.748 306.637 498.748 306.637 6 Anden gæld Skyldig varekøb 45.000 20.000 Afsat skyldig revisionshonorar 7.500 7.500 52.500 27.500 7 Institutionens væsentligste aktiviteter Institutionens aktiviteter består i drift af Ilskov Friluftsbad med tilhørende aktiviteter.