Aage og Agnes Bøger ApS Herluf Trolles Gade 22, 3 th 1052 København K Årsrapport 24. april 2016-31. december 2016 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 31/05/2017 Johnny Hansen Dirigent
Side 2 af 11 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 6 Resultatopgørelse... 8 Balance... 9 Noter... 11
Side 3 af 11 Virksomhedsoplysninger Virksomheden Bankforbindelse Aage og Agnes Bøger ApS Herluf Trolles Gade 22, 3 th 1052 København K e-mailadresse: jha@umove.dk CVR-nr: 37642029 Regnskabsår: 24/04/2016-31/12/2016 Danske Bank Holbergsgade 2 1057 København DK Danmark
Side 4 af 11 Ledelsespåtegning LEDELSESPÅTEGNING Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 24. april - 31. december 2016 for Aage og Agnes Bøger ApS. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2016. Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. I direktionen Maja Lykke Stenum Bestyrelsesformand Johnny Hansen København, den 31/05/2017 Direktion Maja Lykke Stenum Direktør Bestyrelse Helle Stenum bestyrelsesmedlem Johnny Børge Hansen Bestyrelsesformand Maja Lykke Stenum bestyrelsesmedlem
Side 5 af 11 Ledelsesberetning LEDELSESBERETNING 2016 Væsentligste aktiviteter Aage og Agnes Bøger ApS' hovedaktivitet er at drive handelsvirksomhed og dermed beslægtet virksomhed Udviklingen i selskabets aktiviteter og økonomiske forhold Selskabets aktivitet vedrører væsentligst boghandlen Aage og Agnes Bøger Borgbjergsvej 37. 2016 har været et etableringsår og forretningen er besluttet åbnet den 17. juni 2017. Resultatet af selskabets aktiviteter udviste i regnskabsåret et resultat før skat på kr. -94.614 Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er ikke indtrådt betydningsfulde begivenheder efter regnskabsårets afslutning, som kan have indflydelse på bedømmelsen af selskabets finansielle stilling pr. 31. december 2016. Selskabets generalforsamling har 20 april 2017 besluttet at gæld i forbindelse med køb af varelager fra ejer konverteres til egenkapital. Generalforsamlingen den 24 april 2017 godkendte salg af virksomheden til Consigli ApS. Consigli ApS generalforsamling har i denne forbindelse besluttet at tilføre selskabet kr. 600.000 i ny egenkapital.
Side 6 af 11 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med dansk regnskabslovgivning samt almindeligt anerkendt regnskabspraksis. Årsrapporten aflægges efter årsregnskabslovens regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte bestemmelser fra regnskabsklasse B. GENERELT OM INDREGNING OG MÅLING Regnskabet er udarbejdet med udgangspunkt i det historiske kostprisprincip. Indtægterne indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. Herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af afdrag og tillæg/fradrag af den akkumulerede afskrivning af forskellen mellem kostprisen og det nominelle beløb. Herved fordeles kurstab og -gevinst over løbetiden. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen. Som målevaluta benyttes danske kroner. Alle andre valutaer anses som fremmed valuta. RESULTATOPGØRELSEN Resultatopgørelsen er artsopdelt. Bruttofortjeneste Selskabet har foretaget et sammendrag af posterne "nettoomsætning" samt "eksterne omkostninger". Nettoomsætning Som indtægtskriterium anvendes produktionskriteriet, således at nettoomsætningen omfatter årets fakturerede omsætning reduceret med forudbetalinger, og med tillæg af igangværende arbejder målt til salgsværdi. Nettoomsætningen måles til dagsværdien ekskl. moms og med fradrag af afgivne rabatter. Eksterne omkostninger Eksterne omkostninger omfatter administrationsomkostninger.
Side 7 af 11 Andre finansielle indtægter og øvrige finansielle omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renter, realiserede og urealiserede valutakursfortjenester og -tab, samt rentetillæg og rentegodtgørelse under acontoskatteordningen. BALANCEN Balancen er opstillet i kontoform. AKTIVER Varelager Varelageret er optaget til kostpris Deposita Deposita er optaget til kostpris Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab efter en individuel vurdering. PASSIVER Egenkapital Ledelsens forslag til udbytte for regnskabsåret vises som en særskilt post under egenkapitalen. Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi.
Side 8 af 11 Resultatopgørelse 24. apr 2016-31. dec 2016 Note 2016 kr. Eksterne omkostninger... -93.804 Bruttoresultat... -93.804 Resultat af ordinær primær drift... -93.804 Øvrige finansielle omkostninger... -810 Ordinært resultat før skat... -94.614 Årets resultat... -94.614 Forslag til resultatdisponering Overført resultat... -94.614 I alt... -94.614
Side 9 af 11 Balance 31. december 2016 Aktiver Note 2016 kr. Deposita... 43.963 Finansielle anlægsaktiver i alt... 43.963 Anlægsaktiver i alt... 43.963 Fremstillede varer og handelsvarer... 210.000 Varebeholdninger i alt... 210.000 Tilgodehavende skat... 18.539 Tilgodehavender i alt... 18.539 Likvide beholdninger... 30.817 Omsætningsaktiver i alt... 259.356 Aktiver i alt... 303.319
Side 10 af 11 Balance 31. december 2016 Passiver Note 2016 kr. Registreret kapital mv.... 1 80.000 Overført resultat... -94.614 Forslag til udbytte... 0 Egenkapital i alt... -14.614 Gæld til selskabsdeltagere og ledelse... 281.933 Deposita... 36.000 Kortfristede gældsforpligtelser i alt... 317.933 Gældsforpligtelser i alt... 317.933 Passiver i alt... 303.319
Side 11 af 11 Noter 1. Registreret kapital mv. Aktie-/anpartskapitalen består af 800 anparter a 100 kr. Aktierne/anparterne er ikke opdelt i klasser. Ændringer i aktiekapitalen de seneste fem regnskabsår: 0 Anpartskapital.24 april 2016 80.000 Tilgang dd.mm.åå, kapitaludvidelse 0 Aktie-/anpartskapital ultimo 80.000 kr.