R ø d o v r e - T r a n s p o r t e n A p S CVR. nr. 84363618 Broager 5 2600 Glostrup Å r s r a p p o r t f o r 2 0 1 6 / 1 7 ( 3 9. r e g n s k a b s å r ) Å r s r a p p o r t e n e r f r e m l a g t o g g o d k e n d t p å s e l s k a b e t s o r d i n æ r e g e n e r a l f o r s a m l i n g den 24. oktober 2017 Dirigent Niels Erik Sunwell Nielsen 15830-SDH
INDHOLDSFORTEGNELSE Side L e d e l s e s p å t e g n i n g 3 D e n u a f h æ n g i g e r e v i s o r s e r k l æ r i n g e r 4 Selskabsoplysninger 6 Ledelsesberetning 7 Anvendt regnskabspraksis 8 R e s u l t a t o p g ø r e l s e 11 Balance 12 Noter 14-2 -
L E D E L S E S P Å T E G N I N G : Ledelsen har dags dato behandlet og godkendt å r s r a p p o r t e n for r e g n s k a b s å r e t 1. juli 2016-30. juni 2017 for R ø d o v r e - T r a n s p o r t e n ApS. Å r s r a p p o r t e n a f l æ g g e s i o v e r e n s s t e m m e l s e m e d å r s r e g n s k a b s l o v e n. Det er min opfattelse, at å r s r e g n s k a b e t giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2017 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for r e g n s k a b s å r e t 1. juli 2016-30. juni 2017. Samtidig er det min opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende r e d e g ø r e l s e for de forhold, beretningen omhandler. Å r s r a p p o r t e n i n d s t i l l e s t i l g e n e r a l f o r s a m l i n g e n s g o d k e n d e l s e. Glostrup, den 25. september 2017 Direktion Niels Erik Sunwell Nielsen D i r e k t ø r - 3 -
D E N U A F H Æ N G I G E R E V I S O R S E R K L Æ R I N G E R : T i l k a p i t a l e j e r n e i R ø d o v r e - T r a n s p o r t e n A p S E r k l æ r i n g om udvidet gennemgang af å r s r e g n s k a b e t Vi har u d f ø r t udvidet gennemgang af å r s r e g n s k a b e t for R ø d o v r e - T r a n s p o r t e n ApS for r e g n s k a b s å r e t 2016/17. Å r s r e g n s k a b e t, der omfatter anvendt regnskabspraksis, r e s u l t a t o p g ø r e l s e, balance og noter, udarbejdes efter å r s r e g n s k a b s l o v e n. Ledelsens ansvar for å r s r e g n s k a b e t Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et å r s r e g n s k a b, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med å r s r e g n s k a b s l o v e n. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser n ø d v e n d i g for at udarbejde å r s r e g n s k a b uden v æ s e n t l i g fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om å r s r e g n s k a b e t. Vi har u d f ø r t vores udvidede gennemgang i overensstemmelse med Erhvervsstyrelsens e r k l æ r i n g s s t a n d a r d for s m å virksomheder og FSR - danske revisorers standard om udvidet gennemgang af å r s r e g n s k a b e r, der udarbejdes efter å r s r e g n s k a b s l o v e n. Dette k r æ v e r, at vi overholder revisorloven og FSR - danske revisorers etiske regler samt p l a n l æ g g e r og u d f ø r e r handlinger med henblik p å at o p n å b e g r æ n s e t sikkerhed for vores konklusion om å r s r e g n s k a b e t og derudover u d f ø r e r specifikt k r æ v e d e supplerende handlinger med henblik p å at o p n å yderligere sikkerhed for vores konklusion. En udvidet gennemgang omfatter handlinger, der p r i m æ r t b e s t å r af f o r e s p ø r g s l e r til ledelsen og, hvor det er h e n s i g t s m æ s s i g t, andre i virksomheden, analytiske handlinger og de specifikt k r æ v e d e supplerende handlinger samt vurdering af det o p n å e d e bevis. Omfanget af handlinger, der u d f ø r e s ved en udvidet gennemgang, er mindre end ved en revision, og vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om å r s r e g n s k a b e t. Den udvidede gennemgang har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Baseret p å det u d f ø r t e arbejde er det vores opfattelse, at å r s r e g n s k a b e t giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2017 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for r e g n s k a b s å r e t 2016/17 i overensstemmelse med å r s r e g n s k a b s l o v e n. Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om å r s r e g n s k a b e t omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. -4-
D E N U A F H Æ N G I G E R E V I S O R S E R K L Æ R I N G E R : I tilknytning til vores udvidede gennemgang af å r s r e g n s k a b e t er det vores ansvar at l æ s e ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er v æ s e n t l i g t inkonsistent med å r s r e g n s k a b e t eller vores viden o p n å e t ved den udvidede gennemgang eller p å anden måde synes at indeholde v æ s e n t l i g fejlinformation. Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder k r æ v e d e oplysninger i henhold til å r s r e g n s k a b s l o v e n. Baseret p å det u d f ø r t e arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med å r s r e g n s k a b e t og er udarbejdet i overensstemmelse med å r s r e g n s k a b s l o v e n s krav. Vi har ikke fundet v æ s e n t l i g fejlinformation i ledelsesberetningen. N æ s t v e d, d e n 2 5. s e p t e m b e r 2 0 1 7 ENGELSTED PETERSEN Statsaut. revisionsanpartsselskab CVR.nr. 20658231 Lars Engelsted Petersen Statsautoriseret revisor -5-
SELSKABSOPLYSNINGER Selskabet: R ø d o v r e - T r a n s p o r t e n A p S Broager 5 2600 Glostrup CVR. nr.: 84363618 Stiftelsesdato: 20. juni 1978 R e g n s k a b s å r : 1. juli 2016-30. juni 2017 F o r m å l : S e l s k a b e t s f o r m å l e r a t d r i v e t r a n s p o r t v i r k s o m h e d, v o g n m a n d s k ø r s e l, i n v e s t e r i n g s v i r k s o m h e d o g a n d e n e f t e r d i r e k t i o n e n s s k ø n d e r m e d b e s l æ g t e t v i r k s o m h e d. Direktion: Revisor: N i e l s E r i k S u n w e l l N i e l s e n, D i r e k t ø r ENGELSTED PETERSEN Farvergade 9B 4 7 0 0 N æ s t v e d - 6 -
LEDELSESBERETNING S e l s k a b e t s v æ s e n t l i g s t e a k t i v i t e t e r : Selskabets p r i m æ r e aktiviteter er at drive transportvirksomhed, v o g n m a n d s k ø r s e l, investeringsvirksomhed og anden efter direktionens s k ø n dermed b e s l æ g t e t virksomhed. U s i k k e r h e d v e d i n d r e g n i n g e l l e r m å l i n g : Ledelsen vurderer, at der ikke har v æ r e t poster i å r s r e g n s k a b e t, der har v æ r e t p å v i r k e t af v æ s e n t l i g usikkerhed ved indregning og måling. U s æ d v a n l i g e f o r h o l d : Selskabet har ikke v æ r e t udsat for u s æ d v a n l i g e forhold, der har p å v i r k e t indregning og måling. U d v i k l i n g e n i s e l s k a b e t s a k t i v i t e t e r o g ø k o n o m i s k e f o r h o l d : Selskabets resultat og ø k o n o m i s k e udvikling har i 2016/17 v æ r e t tilfredsstillende. Selskabet har ikke afholdt udgifter til forskning og udvikling i r e g n s k a b s å r e t. Selskabet har ikke filialer i udlandet. B e g i v e n h e d e r e f t e r r e g n s k a b s å r e t s a f s l u t n i n g : Der er efter r e g n s k a b s å r e t s afslutning ikke indtruffet begivenheder, som v æ s e n t l i g t vil kunne p å v i r k e selskabets finansielle stilling. Den fremtidige udvikling: Selskabets ledelse forventer et positivt resultat i det kommende å r. - 7 -
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Generelle oplysninger om anvendt regnskabspraksis: Regnskabsklasse: Å r s r a p p o r t e n for R ø d o v r e - T r a n s p o r t e n ApS for 2016/17 er aflagt i overensstemmelse med å r s r e g n s k a b s l o v e n s bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B. Der er foretaget tilvalg af enkelte elementer fra regnskabsklasse C. A n v e n d t r e g n s k a b s p r a k s i s e r u æ n d r e t i f o r h o l d t i l t i d l i g e r e å r. Generelt om indregning og måling: I r e s u l t a t o p g ø r e l s e n indregnes i n d t æ g t e r i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes v æ r d i r e g u l e r i n g e r af finansielle aktiver og forpligtelser. I r e s u l t a t o p g ø r e l s e n indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, n å r det er sandsynligt, at fremtidige ø k o n o m i s k e fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets v æ r d i kan måles p å l i d e l i g t. Forpligtelser indregnes i balancen, n å r det er sandsynligt, at fremtidige ø k o n o m i s k e fordele vil f r a g å selskabet, og forpligtelsens v æ r d i kan måles p å l i d e l i g t. Ved f ø r s t e indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. E f t e r f ø l g e n d e måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over l ø b e t i d e n. Amortiseret kostpris o p g ø r e s som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt t i l l æ g / f r a d r a g af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt b e l ø b. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden å r s r e g n s k a b e t a f l æ g g e s, og som be- eller a f k r æ f t e r forhold, der eksisterede p å balancedagen. - 8 -
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS R e s u l t a t o p g ø r e l s e n : Bruttofortjeneste og -tab: Selskabet har valgt at sammendrage visse poster i r e s u l t a t o p g ø r e l s e n efter bestemmelserne i å r s r e g n s k a b s l o v e n s 32. N e t t o o m s æ t n i n g : I n d t æ g t e r ved levering af serviceydelser indregnes som o m s æ t n i n g i takt med leveringen af ydelsen. Andre s a l g s i n d t æ g t e r indregnes som o m s æ t n i n g efter faktureringsprincippet. F i n a n s i e l l e i n d t æ g t e r o g u d g i f t e r : Finansielle i n d t æ g t e r og omkostninger indregnes i r e s u l t a t o p g ø r e l s e n med de b e l ø b, der v e d r ø r e r r e g n s k a b s å r e t. Finansielle poster omfatter r e n t e i n d t æ g t e r og omkostninger samt realiserede og urealiserede kursgevinster og tab v e d r ø r e n d e v æ r d i p a p i r e r, g æ l d og transaktioner i fremmed valuta. Skat: Å r e t s skat, som b e s t å r af å r e t s aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i r e s u l t a t o p g ø r e l s e n med den del, der kan h e n f ø r e s til å r e t s resultat, og direkte p å egenkapitalen med den del, der kan h e n f ø r e s til posteringer direkte p å egenkapitalen. Balancen: Kapitalandele i tilknyttede og associerede virksomheder: Kapitalandele i tilknyttede og associerede virksomheder måles til kostpris. Udbytte, der overstiger den akkumulerede indtjening i den tilknyttede eller den associerede virksomhed i ejerperioden, behandles som en reduktion af kostprisen. I t i l f æ l d e, hvor kostprisen overstiger n e t t o r e a l i s a t i o n s v æ r d i e n, nedskrives til denne lavere v æ r d i. Tilgodehavender: Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der almindeligvis svarer til nominel v æ r d i. V æ r d i e n reduceres med nedskrivninger til i m ø d e g å e l s e af forventede tab. A n d r e v æ r d i p a p i r e r o g k a p i t a l a n d e l e ( i n d r e g n e t u n d e r o m s æ t n i n g s a k t i v e r ) : Andre v æ r d i p a p i r e r og kapitalandele der er b ø r s n o t e r e t måles til k u r s v æ r d i e n p å balancedagen. Andre v æ r d i p a p i r e r måles til a n s l å e t d a g s v æ r d i. Likvider: Likvider omfatter likvide beholdninger samt kortfristede v æ r d i p a p i r e r med ubetydelig risiko for v æ r d i æ n d r i n g e r. - 9 -
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS U d b y t t e f o r r e g n s k a b s å r e t : Udbytte, som forventes udbetalt for å r e t, vises som en s æ r s k i l t post under egenkapitalen. F o r e s l å e t udbytte indregnes som en forpligtelse p å tidspunktet for vedtagelse p å generalforsamlingen. Skyldig skat og udskudt skat: Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af å r e t s skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere å r s skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter Udskudt skat måles efter den balanceorienterede g æ l d s m e t o d e af midlertidige forskelle mellem r e g n s k a b s m æ s s i g og s k a t t e m æ s s i g v æ r d i af aktiver og forpligtelser. I de t i l f æ l d e, for eksempel v e d r ø r e n d e aktier, hvor o p g ø r e l s e af s k a t t e v æ r d i e n kan foretages efter alternative beskatningsregler, måles udskudt skat p å grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Udskudte skatteaktiver, herunder s k a t t e v æ r d i e n af f r e m f ø r s e l s b e r e t t i g e t s k a t t e m æ s s i g t underskud, måles til den v æ r d i, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Eventuelle udskudte nettoskatteaktiver måles til n e t t o r e a l i s a t i o n s v æ r d i. Udskudt skat måles p å grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil v æ r e g æ l d e n d e, n å r den udskudte skat forventes u d l ø s t som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som f ø l g e af æ n d r i n g e r i skattesatser indregnes i r e s u l t a t o p g ø r e l s e n. For i n d e v æ r e n d e å r er anvendt en skattesats p å 22%. Gældsforpligtelser: Finansielle forpligtelser indregnes ved l å n o p t a g e l s e til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. I e f t e r f ø l g e n d e perioder måles de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede v æ r d i ved anvendelse af den effektive rente, s å l e d e s at forskellen mellem provenuet og den nominelle v æ r d i indregnes i r e s u l t a t o p g ø r e l s e n over l å n e p e r i o d e n. Ø v r i g e g æ l d s f o r p l i g t e l s e r m å l e s t i l n e t t o r e a l i s a t i o n s v æ r d i. Eventualaktiver og -forpligtelser: Eventualaktiver og -forpligtelser indregnes ikke i balancen, men oplyses alene i noterne. - 10 -
R E S U L T A T O P G Ø R E L S E Note 2016/17 kr. 2015/16 kr. Bruttoresultat 596.342 541.844 Personaleomkostninger 1-1.044.710-1.011.176 Driftsresultat -448.368-469.332 I n d t æ g t e r a f k a p i t a l a n d e l e i t i l k n y t t e d e o g associerede virksomheder 0 1.000.000 F i n a n s i e l l e i n d t æ g t e r 2.328.216 1.116.470 Finansielle udgifter -19.992-1.312.374 R e s u l t a t f ø r s k a t 1.859.856 334.764 S k a t a f å r e t s r e s u l t a t 2-407.510 158.276 Å r e t s r e s u l t a t 1.452.346 493.040 Forslag til resultatdisponering: F o r e s l å e t u d b y t t e i n d r e g n e t u n d e r egenkapitalen 500.000 500.000 O v e r f ø r t r e s u l t a t 952.346-6.960 Disponeret i alt 1.452.346 493.040-11 -
BALANCE 30. JUNI 2017 Note 2016/17 kr. 2015/16 kr. AKTIVER Kapitalandele i associerede virksomheder 3, 4 2.460.991 2.460.991 F i n a n s i e l l e a n l æ g s a k t i v e r 2.460.991 2.460.991 A N L Æ G S A K T I V E R I A L T 2.460.991 2.460.991 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser 87.500 0 Tilgodehavende udbytte hos associerede virksomheder 0 1.000.000 Tilgodehavende selskabsskat 260.178 290.760 Andre tilgodehavender 4.517.474 2.470.641 Udskudte skatteaktiver 0 146.263 Tilgodehavender 4.865.152 3.907.664 A n d r e v æ r d i p a p i r e r o g k a p i t a l a n d e l e 18.349.492 18.879.158 V æ r d i p a p i r e r o g k a p i t a l a n d e l e 18.349.492 18.879.158 Likvide beholdninger 2.544.722 1.923.828 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 25.759.366 24.710.650 AKTIVER I ALT 28.220.357 27.171.641-12 -
BALANCE 30. JUNI 2017 PASSIVER Note 2016/17 kr. 2015/16 kr. Selskabskapital 250.000 250.000 O v e r f ø r t r e s u l t a t 27.092.594 26.140.244 U d b y t t e f o r r e g n s k a b s å r e t 500.000 500.000 EGENKAPITAL I ALT 5 27.842.594 26.890.244 L e v e r a n d ø r e r a f v a r e r o g t j e n e s t e y d e l s e r 0 1.608 Selskabsskat 101.792 0 A n d e n g æ l d 275.971 279.789 Kortfristede gældsforpligtelser 377.763 281.397 GÆLDSFORPLIGTELSER I ALT 377.763 281.397 PASSIVER I ALT 28.220.357 27.171.641 Eventualforpligtelser 6 S i k k e r h e d s s t i l l e l s e r o g p a n t s æ t n i n g e r 7-13 -
NOTER 2016/17 2015/16 1. Personaleomkostninger: L ø n n i n g e r 937.448 879.784 Pensioner 94.620 117.420 Andre omkostninger til social sikring 12.642 13.078 Andre personaleomkostninger 0 894 1.044.710 1.011.176 G e n n e m s n i t l i g t a n t a l b e s k æ f t i g e d e 2 2 2. S k a t a f å r e t s r e s u l t a t : Udskudt skat 146.263-146.263 B e r e g n e t s k a t a f å r e t s s k a t t e p l i g t i g e i n d k o m s t 262.900 0 R e g u l e r i n g a f s k a t, t i d l i g e r e å r -1.653-12.013 407.510-158.276 3. Oplysninger om kapitalandele i tilknyttede og associerede virksomheder: Associerede virksomheder Ejerandel Navn Hjemsted i % Egenkapital Resultat TJW ApS Ballerup 50,00 12.374.373 1.484.883 NJ Finans ApS Ballerup 50,00 4.018.908 2.486.402 16.393.281 3.971.285 Egenkapital og resultat af kapitalandele i associerede virksomheder er opgjort pr. 31. december. 4. Kapitalandele i associerede virksomheder: Kostpris primo 2.460.991 2.460.991 Kostpris ultimo 2.460.991 2.460.991 R e g n s k a b s m æ s s i g v æ r d i u l t i m o 2.460.991 2.460.991-14 -
NOTER 5. Egenkapital: 1/7 2016 Udbetalt udbytte Å r e t s r e s u l t a t 30/6 2017 Selskabskapital 250.000 0 0 250.000 Henlagt til udbytte 500.000-500.000 500.000 500.000 O v e r f ø r t r e s u l t a t 26.140.248 0 952.346 27.092.594 26.890.248-500.000 1.452.346 27.842.594 S e l s k a b s k a p i t a l e n e r f o r d e l t p å 2. 5 0 0 a n p a r t e r a k r. 1 0 0. 6. Eventualposter m.v.: S e l s k a b e t h a r i k k e f o r p l i g t e l s e r u d o v e r d e t i r e g n s k a b e t a n f ø r t e. 7. S i k k e r h e d s s t i l l e l s e r o g p a n t s æ t n i n g e r : Selskabet har ingen sikkerhedsstillelser eller p a n t s æ t n i n g e r pr. statusdagen. - 15 -
Dette dokument er underskrevet af nedenstående parter, der med deres underskrift har bekræftet dokumentets indhold samt alle datoer i dokumentet. This document is signed by the following parties with their signatures confirming the documents content and all dates in the document. Niels Erik Sunwell Nielsen Som Direktør Underskrevet med privat NemID PID: 9208-2002-2-073911356646 Tidspunkt for underskrift: 03-11-2017 kl.: 10:53:31 Lars Engelsted Petersen Som Revisor Underskrevet med NemID medarbejdersignatur RID: 11361657 Tidspunkt for underskrift: 03-11-2017 kl.: 14:57:43 Niels Erik Sunwell Nielsen Som Dirigent Underskrevet med privat NemID PID: 9208-2002-2-073911356646 Tidspunkt for underskrift: 03-11-2017 kl.: 14:59:35 This document has esignatur Agreement-ID: 27c6905cgzRzU6902753 This document is signed with esignatur. Embedded in the document is the original agreement document and a signed data object for each signatory. The signed data object contains a mathematical hash value calculated from the original agreement document, which secures that the signatures is related to precisely this document only. Prove for the originality and validity of signatures can always be lifted as legal evidence. The document is locked for changes and all cryptographic signature certificates are embedded in this PDF.The signatures therefore comply with all public recommendations and laws for digital signatures.with esignatur's solution, it is ensured that all European laws are respected in relation to sensitive information and valid digital signatures. If you would like more information about digital documents signed with esignatur, please visit our website at www.esignatur.dk.