Kongensgade 87A, 4., 6700 Esbjerg CVR-nr. 37 86 86 98 Godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 23. april 2019 Dirigent:... Kristian Jarl Kristensen
Indhold Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæring om opstilling af årsregnskab 3 Ledelsesberetning 4 6 Resultatopgørelse 6 Balance 7 Egenkapitalopgørelse 9 Noter 10 Ernst & Young P/ S - Havnegade 33-6700 Esbjerg - CVR-nr. 30 70 02 28 61419715.cw 1
Ledelsespåtegning Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2018. Årsrapporten, der ikke er revideret, er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Direktionen anser betingelserne for at undlade revision for opfyldt. Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2018 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2018. Det er endvidere min opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Esbjerg, den 23. april 2019 Direktion: Camilla Lund Kristensen 2
Den uafhængige revisors erklæring om opst illing af årsregnskab Til den daglige ledelse i Vi har opstillet årsregnskabet for for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2018 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som du har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410 Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere dig med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR - danske revisorers etiske regler, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er dit ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, du har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller review-konklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Esbjerg, den 23. april 2019 ERNST & YOUNG Godkendt Revisionspartnerselskab CVR-nr. 30 70 02 28 Dan Mose Andersen statsaut. revisor mne35406 3
Ledelsesberetning Oplysninger om selskabet Navn Adresse, postnr., by Kongensgade 87A, 4., 6700 Esbjerg CVR-nr. 37 86 86 98 Stiftet 5. juli 2016 Hjemstedskommune Esbjerg Kommune Regnskabsår 1. januar - 31. december Direktion Revisor Camilla Lund Kristensen Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab Havnegade 33, 6700 Esbjerg 4
Ledelsesberetning Virksomhedens væsentligste aktiviteter Selskabets aktivitet er investering i og udlejning af beboelsesejendomme. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Virksomhedens resultatopgørelse for 2018 udviser et overskud på 4.438 kr. mod et overskud på 143.898 kr. sidste år, og virksomhedens balance pr. 31. december 2018 udviser en egenkapital på 198.336 kr. Ledelsen anser årets resultat for tilfredsstillende. Begivenheder efter balancedagen Der er ikke efter balancedagen indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for virksomhedens finansielle stilling. 5
Resultatopgørelse Note kr. 2018 12 mdr. 2016/ 17 18 mdr. Bruttofortjeneste 201.851 422.837 3 Personaleomkostninger 0 0 4 Afskrivninger på materielle anlægsaktiver -120.863-145.345 Resultat før finansielle poster 80.988 277.492 5 Finansielle indtægter 20 1.500 6 Finansielle omkostninger -41.243-55.740 Resultat før skat 39.765 223.252 Skat af årets resultat -35.327-79.354 Årets resultat 4.438 143.898 Forslag til resultatdisponering Overført resultat 4.438 143.898 4.438 143.898 6
Balance Note kr. 2018 2016/ 17 AKTIVER Anlægsaktiver 7 Materielle anlægsaktiver Ejendomme 3.359.712 3.480.575 3.359.712 3.480.575 Anlægsaktiver i alt 3.359.712 3.480.575 Omsætningsaktiver Tilgodehavender Tilgodehavende selskabsskat 4.673 20.646 Periodeafgrænsningsposter 0 1.901 4.673 22.547 Omsætningsaktiver i alt 4.673 22.547 AKTIVER I ALT 3.364.385 3.503.122 7
Balance Note kr. 2018 2016/ 17 PASSIVER Egenkapital 8 Anpartskapital 50.000 50.000 Overført resultat 148.336 143.898 Egenkapital i alt 198.336 193.898 Gældsforpligtelser Langfristede gældsforpligtelser Gæld til associerede virksomheder 910.640 785.990 Deposita 81.084 75.184 991.724 861.174 Kortfristede gældsforpligtelser Kortfristet del af langfristede gældsforpligtelser 0 200.000 Gæld til banker 2.161.825 2.229.350 Modtagne forudbetalinger fra kunder 0 6.200 Anden gæld 12.500 12.500 2.174.325 2.448.050 Gældsforpligtelser i alt 3.166.049 3.309.224 PASSIVER I ALT 3.364.385 3.503.122 1 Anvendt regnskabspraksis 2 Særlige poster 9 Eventualaktiver 10 Sikkerhedsstillelser 8
Egenkapitalopgørelse kr. Anpartskapital Overført resultat I alt Egenkapital 1. januar 2018 50.000 143.898 193.898 Overført via resultatdisponering 0 4.438 4.438 Egenkapital 31. december 2018 50.000 148.336 198.336 9
Noter 1 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for for 2018 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder med tilvalg af visse bestemmelser for klasse C. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Resultatopgørelsen Nettoomsætning Indtægter ved udlejning af ejendomme indregnes som omsætning i takt med lejen optages i henhold til kontrakt med lejer, hvorved nettoomsætningen svarer til salgsværdien af årets udførte tjenesteydelser. Bruttofortjeneste I resultatopgørelsen er nettoomsætning, andre driftsindtægter og eksterne omkostninger med henvisning til årsregnskabslovens 32 sammendraget til én regnskabspost benævnt bruttofortjeneste. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger vedrørende virksomhedens primære aktivitet, der er afholdt i årets løb, herunder omkostninger til administration, lokaler m.v. Afskrivninger Afskrivninger omfatter afskrivninger på materielle anlægsaktiver. Afskrivningsgrundlaget, der opgøres som kostprisen med fradrag af eventuel restværdi, afskrives lineært over den forventede brugstid, baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Ejendomme 30 år Restværdien fastsættes på anskaffelsestidspunktet og revurderes årligt. Overstiger restværdien aktivets regnskabsmæssige værdi, ophører afskrivning. Ved ændring i restværdien indregnes virkningen for afskrivninger fremadrettet som en ændring i regnskabsmæssigt skøn. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen m.v. Skat Skat af årets resultat omfatter aktuel skat af årets forventede skattepligtige indkomst og årets regulering af udskudt skat. Årets skat indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og i egenkapitalen med den del, som kan henføres til transaktioner indregnet i egenkapitalen. 10
Noter 1 Anvendt regnskabspraksis (fortsat) Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen og omkostninger direkte knyttet til anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til brug. Fortjeneste eller tab opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste og tab ved salg af materielle aktiver indregnes i resultatopgørelsen under henholdsvis andre driftsindtægter og andre driftsomkostninger. Værdiforringelse af anlægsaktiver Den regnskabsmæssige værdi af materielle anlægsaktiver vurderes årligt for indikationer på værdiforringelse. Foreligger der indikationer på værdiforringelse, foretages nedskrivningstest af hvert enkelt aktiv henholdsvis gruppe af aktiver. Der foretages nedskrivning til genindvindingsværdien, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Selskabsskat Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt betalte acontoskatter. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, måles til den værdi, hvortil de forventes at blive anvendt. Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser er målt til nettorealisationsværdi, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. 11
Noter 2 Særlige poster kr. 2018 12 mdr. 2016/ 17 18 mdr. Indtægter Gevinst ved salg af ejendomme 0 400.000 0 400.000 Særlige poster indgår på følgende linjer i årsregnskabet Bruttofortjeneste 0 400.000 Resultat af særlige poster, netto 0 400.000 3 Personaleomkostninger Virksomheden har ingen ansatte. 4 Afskrivninger på materielle anlægsaktiver Afskrivninger på materielle anlægsaktiver 120.863 145.345 120.863 145.345 5 Finansielle indtægter Andre finansielle indtægter 20 1.500 20 1.500 6 Finansielle omkostninger Renteomkostninger til associerede virksomheder 19.320 25.443 Andre finansielle omkostninger 21.923 30.297 7 Materielle anlægsaktiver kr. 41.243 55.740 Ejendomme Kostpris 1. januar 2018 3.625.920 Kostpris 31. december 2018 3.625.920 Af- og nedskrivninger 1. januar 2018 145.345 Afskrivninger 120.863 Af- og nedskrivninger 31. december 2018 266.208 Regnskabsmæssig værdi 31. december 2018 3.359.712 12
Noter 8 Anpartskapital Virksomhedens anpartskapital har uændret været 50.000 kr. det seneste år. 9 Eventualaktiver Virksomheden har ej indregnet udskudt skatteaktiv vedrørende udlejningsejendomme. Værdien udgør ca. 60 t.kr. 10 Sikkerhedsstillelser Til sikkerhed for virksomhedens gæld over for banker, kreditorer og øvrige leverandører er stillet pant eller anden sikkerhed i virksomhedens aktiver for en værdi af 2.255 t.kr. Den samlede regnskabsmæssige værdi af aktiverne, hvori der er stillet sikkerhed eller pant, udgør 3.360 t.kr. 13
Underskrifterne i dette dokument er juridisk bindende. Dokumentet er underskrevet via Penneo sikker digital underskrift. Underskrivernes identiteter er blevet registereret, og informationerne er listet herunder. Med min underskrift bekræfter jeg indholdet og alle datoer i dette dokument. Camilla Lund Kristensen Direktion På vegne af: Serienummer: CVR:37868698-RID:53639659 IP: 77.66.xxx.xxx 2019-04-24 07:36:02Z Kristian Jarl Kristensen Dirigent På vegne af: Serienummer: PID:9208-2002-2-355170898756 IP: 83.74.xxx.xxx 2019-04-28 21:20:58Z Dan Mose Andersen Statsautoriseret revisor På vegne af: Ernst & Young P/S Serienummer: CVR:30700228-RID:48037469 IP: 212.112.xxx.xxx 2019-04-29 07:23:56Z Dette dokument er underskrevet digitalt via Penneo.com. Signeringsbeviserne i dokumentet er sikret og valideret ved anvendelse af den matematiske hashværdi af det originale dokument. Dokumentet er låst for ændringer og tidsstemplet med et certifikat fra en betroet tredjepart. Alle kryptografiske signeringsbeviser er indlejret i denne PDF, i tilfælde af de skal anvendes til validering i fremtiden. Sådan kan du sikre, at dokumentet er originalt Dette dokument er beskyttet med et Adobe CDS certifikat. Når du åbner dokumentet i Adobe Reader, kan du se, at dokumentet er certificeret af Penneo e-signature service <penneo@penneo.com>. Dette er din garanti for, at indholdet af dokumentet er uændret. Du har mulighed for at efterprøve de kryptografiske signeringsbeviser indlejret i dokumentet ved at anvende Penneos validator på følgende websted: https://penneo.com/validate