Sønderhå-Hørsted Sparekasses solvensbehov 3.6.219, ny ## 1. kr. % 1) Sølje I-kravet (8 pct. af de risikovægtede poster) 29.442 8,% + 2) Indtjening (kapital til risikodækning som følge af svag indtjening),% + 3) Udlånsvækst (kapital til dækning af organisk vækst i forretningsvolumen),% + 4) Kreditrisici, heraf 13.887 3,77% 4a) Kreditrisici på store kunder med finansielle problemer 12.359 3,36% 4b) Øvrig kreditrisici,% 4c) Koncentrationsrisiko på individuelle engagementer 761,21% 4d) Koncentrationsrisiko på brancher 768,21% + 5) Markedsrisici, heraf 1.222,33% 5a) Renterisci, herunder kreditspændrisiko 1.222,33% 5b) Aktierisci,% 5c) Valutarisci,% + 6) Likviditetsrisci (kapital til dækning af dyrere likviditet),% + 7) Operationelle risici (kapital til dækning af operationelle risici udover søjle I) 1.14,3% + 8) Gearing (kapital til dækning af risici som følge af høj gearing),% + 9) Eventuelle tillæg som følge af lovbestemte krav,% Total = kapitalbehov/solvensbehov 45.655 12,41% - Heraf til kreditrisici (4) 13.887 3,77% - Heraf til markedrisici (5) 1.222,33% - Heraf til operationelle risici (7) 1.14,3% - Heraf til øvrige risici (2+3+6+8),% - Heraf tillæg som følge af lovbestemte krav (1+9) 29.442 8,% Risikovægtede poster 368.26 Side 1 af 1
Indtjening (budgettal) Beregning af BI institutter i gruppe 2-4 Beskrivelse af beregning af tillæg BI < < BI < 1 BI > 1 (Udlån + Garantier) / 1 (Udlån + Garantier) *(1- BI) / 1 Udlånsvækst Kreditrisici Kreditrisici på store kunder med finansielle problemer (over 2% af basiskapitalen) Bonitetskategori 1 Bonitetskategori 2C Total Beskrivelse af tillæg Opgjort på særskilt skema Opgjort på særskilt skema 12.359 12.359 Øvrig kreditrisici BI = (Resultat før skat + Nedskrivninger - Kursreguleringer - Resultat af kapitalinteresser) / (Udlån + Garantier) * 1 1,72 (budgettal) Beregning af vækst Forventet vækst i udlån det kommende år 2,11 Forventet udlånsvækst < Forventet udlånsvækst > 1% institutter i gruppe 1-4 1% Beskrivelse af beregning af Forventet udlånsvækst i kr. udover udlånsvæksten tillæg på 1% * 8% * Risikovægt 1 1 2 2 3 3 til solvensbehovet Tillæg for andel af eksponering over sammenlignelige institutter Tillæg for andel af eksponering over normal niveau Tillæg som følge af dårlige fremtidsudsigter Koncentrationsrisiko på individuelle engagementer Beregning af A2 Beregning af RWA Beregning af SR2 2 største engagementer excl. Kreditinstitutter m.m.,21 29.233,2 761 Side 2 af 1
Koncentrationsrisiko på brancher Beregning af RWAerhverv Beregning af SRerhverv Beregning af HHI Brancher bi/total (bi/total) 2 Landbrug, jagt m.m.,447,1638 Industri og råstofind.,666,44 Energiforsyning,183,3 Handel,895,8 Transport m.m.,28,4 Information m.m.,83,1 Finansiering m.m (75%),84,1 Fast ejendom m.m.,1815,329 Øvrige erhverv,219 I alt erhverv,211,8 768 Markedsrisici Renterisici Generel renterisiko indenfor handelsbeholdningen Generel renterisiko udenfor handelsbeholdningen Beregning af renterisiko,%,% institutter i gruppe 1-4 Generel renterisiko > 5% Generelrenterisiko < 5% Hele den generelle renterisiko Beskrivelse af tillæg (Generel renterisioko - 5%) * kernekapital efter fradrag *2 Generel renterisiko * kernekapital efter fradrag * Risikofri rente Kreditspændrisiko 1.222 Aktierisici Branchekoncentration ifølge Herfindahl Hirschman indekset 113.171 15,18% Aktiebeholdningsprocenten (aktier i handelsbeholdningen - aktier i puljeordninger +kapitalandele i associerede virksomheder) * 1% Aktier i anlægsbeholdningen og sektoraktier / kernekapital inkl. Hybrid kernekapital efter fradrag Beregning af aktiebeholdnings% 8,72% 3,96% institutter i gruppe 1-4 Aktiebeholdnings% > 5% Aktiebeholdnings% < 5% Beskrivelse af tillæg (Aktiebeholdnings%- 5%) * kernekapital efter fradrag * 4% Side 3 af 1
Valutarisici Beregning af basis valutakursindikator 1 institutter i gruppe 1-4 Beskrivelse af tillæg Valutakursindikator1 < 1% (Valutakursindikator 1-1%) * kernekapital efter fradrag * 3% institutter i gruppe 1-2 og institutter i gruppe 3-4 med en valutakurs-indikator 1 > 25% Beskrivelse af tillæg Valutakursindikator1 <,12% (Valutakursindikator 2 -,12%) * kernekapital efter fradrag * 3% Likviditetsrisiko Valutakursindikator 1,39% Valutakursindikator 1 > 1% Valutakursindikator 2 Valutakursindikator 2 >,12% Beregning af indlånsoverskud Beskrivelse af tillæg Indlånsoverskud 118.847 Indlån excl. Indlån fra professionelle aktører - Udlån < * (ledende markedsrente + 2,5%) Operationel risiko Beskrivelse af tillæg Markante operationelle risci, som ikke er dækket af søjle I-kravet Opgjort på særskilt skema 1.14 Side 4 af 1
Lovkrav Minimumskapitalkrav % Beskrivelse af tillæg Et af Finanstilsynet fastsat individuelt solvenskrav. Jf. FIL 124, stk. 5 Et solvenskrav fastsat af tilsynet som følge af påbudte foranstaltninger efter FIL 35, stk. 1 Minimumskapitalkravet, jf. FIL 124, stk. 2, nr. 2, og stk. 3,62% Største engagement jf. FIL 145, med mindre instituttet problemfrit kan flytte engagementet helt eller delvist. (Største engagement efter fradrag * 4 * 1) / Vægtede poster Afvigelser i Tilsynsdiamanten Side 5 af 1
AKTUELLE REGNSKABSTAL FOR PERIODEN tkr. AKTIVER Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 53.2 Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris 342.775 Aktier m.v. i handelsbeholdningen 6.481 Aktier m.v. i anlægsbeholdningen og sektoraktier 23.21 Aktiver i alt 586.667 PASSIVER Indlån og anden gæld 461.622 Egenkapital 94.29 GARANTIER 111.851 BUDGETTAL FOR DEN KOMMENDE PERIODE tkr. RESULTATOPGØRELSE Kursregulering 5.584 Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v.. 1.5 RESULTAT FØR SKAT 12.443 AKTIVER Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris 35. Nedskrivninger og hensættelser i alt 2. GARANTIER 115. SOLVENSOPLYSNINGER Risikovægt på detailkunder 75,% Risikovægtede poster (CS2 række 1) 368.26 Risikovægtede poster for kreditrisiko (CS2 række 4) 3.837 Kernekapital efter fradrag (CS1 række 15) 74.364 KREDITRISICI Øvrig kreditrisici: Der skal vurderes, hvorvidt der udover særlige kreditrisici i den øvrige kredit porteføjle (under 2 procent af basiskapitalen), som ikke er tilstrækkeligt dækket af søjle I kravet og separat beregning, skal afsættes yderligere kapital til afdækning af øvrige forhold: 2 største engagementer efter nedskrivninger: 11.769 - heraf engagementer der allerede indgår i opgørelsen af store kunder med finansielle problemer (kunder med bonitet 1 og 2C): 22.122 Utrukne faciliteter (BOXI udtræk) 79.181 Side 6 af 1
Herfindahl Hirschman indekset: Landbrug, jagt, skovbrug og fiskeri (ES18 eller AS38 felt 2) 61.72 Industri og råstofindvinding (ES18 eller AS38 felt 3) 1.48 Energiforsyning (ES18 eller AS38 felt 4) 2.759 Bygge og anlæg (ES18 eller AS38 felt 8) 2.57 Handel (ES18 eller AS38 felt 9) 13.58 Transport, hoteller, og restauranter (ES18 eller AS38 felt 12) 3.139 Information og kommunikation (ES18 eller AS38 felt 13) 1.248 Finansiering og forsikring (ES18 eller AS38 felt 14) 1.69 Fast ejendom (ES18 eller AS38 felt 18) 7.324 Øvrige erhverv (ES18 eller AS38 felt 19) 3.472 I alt erhverv (Finansiering m.m. medregnet med 75%) 15.895 Erhvervsengagementer over EUR 1.. Erhvervsengagementer der allerede indgår i opgørelsen af store kunder med finansielle problemer (erhvervskunder med bonitet 1 og 2C): 22.912 MARKEDSRISICI Generel rente risiko indenfor handelsbeholdningen Generel rente risiko udenfor handelsbeholdningen Aktuel risikofri rente på positioner udenfor handelsbeholdningen,% Bemærk at såfremt den generelle renterisiko udenfor handelsbeholdningen er negativ, angives den aktuelle risikofri rente også som negativ! Kreditspændrisiko 1.222 Samlede valutaposition (største værdi af CS59 felt 8 eller felt 9) 291 Valutakursindikator 2 (ES14 eller AS33 felt 38),% TILLÆG SOM FØLGE AF DIREKTIONSINSTRUKSENS GRÆNSER: Direktionsinstruksens grænse for den samlede renterisiko ved en ændring på et procentpoint må, i forhold til kernekapital efter fradrag, ikke overstige: 5,% Direktionsinstruksens grænse for erhvervelse af børsnoterede danske aktier og heraf afledte finansielle instrumenter må, i forhold til kernekapital efter fradrag, ikke overstige 5,% Mertillæg såfremt direktionsindstruksens maksimale grænse for den samlede erhvervelse af børsnoterede danske aktier og heraf afledte finansielle instrumenter overstiger aktuel grænse:,% Direktionsinstruksens grænse for den samlede valutaposition må, i forhold til kernekapital efter fradrag, ikke overstige: 1,% Mertillæg såfremt direktionsindstruksens maksimale grænse for den samlede valutaposition overstiger aktuel grænse: 9,61% Side 7 af 1
LIKVIDITETSRISIKO Mer prisen for likviditet fastsættes til en ledende markedsrente + 2,5%, hvor markedsrente defineres som: Cibor 3: -,373% LOVKRAV Kapitalbehov (solvensbehov i kroner) før lovbestemte krav: 45.267 Et af Finanstilsynet fastsat individuelt solvenskrav, jf. FIL 124 stk.5,% Et solvenskrav fastsat af tilsynet som følge af påbudte foranstaltninger efter FIL 35, stk. 1,% Minimumskapitalkravet, jf. FIL 124, stk. 2, nr. 2, og stk. 3 (CS1 felt 8) 2.3 Største engagement I FIL 145 stilles der krav om, at et institut ikke må have engage-, menter, der hver især overstiger 25% af basiskapitalen. Denne grænse sætter også en undergrænse for instituttets solvensbehov. Med mindre instituttet problemfrit kan flytte engagementet helt eller delvist. Usikret engagement eller del-engagement der ikke kan flyttes til et andet institut: Tilsynsdiamanten Tillæg ved overskridelse af tilsynsdiamantens grænseværdier: Summen af store engagementer større end 125% af basiskapitalen Udlånsvækst størret end 2% om året Ejendomseksponering større end 25% af de samlede udlån Stabil funding større end 1 år Likviditetsoverdækning mindre end 5% Side 8 af 1
Operationel risiko, beregning af tillæg Ja - tast 1 / Nej - tast 2 Tillæg Beregnet tillæg Organisation 1. Er instituttets organisation indarbejdet? 1,1%,% 2. Overholdes regler for virksomhedsstyring f.eks. FiL 71? 1,1%,% 3. Er der kun mindre grad af afhængighed af nøglepersoner? 2,1%,1% 4. Er der instrukser og forretningsgange på alle væsentlige områder? 1,1%,% 5. Er der en god indarbejdet kreditstyring? 1,1%,% 6. Er der en fast og indarbejdet ledelsesrapportering? 1,1%,% 7. Er der funktionsadskillelse mellem udførelse af opgaver (f.eks. handel, bogføring, afvikling af værdipapirhandler) og 2,1%,1% 8. Er de fleste rutiner automatiserede? 1,1%,% 9. Er der stabil/lav personaleomsætning? 1,1%,% 1. Anvendes kun i mindre grad performancebaserede kompensationssystemer (bonusordninger)? 1,1%,% IT 1. Er instituttets it-organisering (systemer og ændring i outsourcing af it-drift) indarbejdet? 1,1%,% 2. Er der kun mindre grad af afhængighed af nøglepersoner på it-området (internt og eksternt)? 2,1%,1% 3. Er der instrukser og forretningsgange på alle væsentlige områder inden for it? 1,1%,% 4. Er der en generel god styring af it-sikkerhed og drift? 1,1%,% Forretningsmodel 1. Er instituttets forretningsmodel fuldt indarbejdet? 1,1%,% 2. Er instituttets finansielle produkter og tjenesteydelser fuldt implementeret? 1,1%,% 3. Er der central og kompetent styring af markedsføring af finansielle tjenesteydelser? 1,1%,% 4. Svarer kompleksiteten af forretningerne til kompleksiteten i andre institutter af samme størrelse? 1,1%,% Tillæg,3% Eventuel korrektion i forhold til det samlede tillæg +/-,% Tillæg efter korrektioner,3% Side 9 af 1
Instituttets opgjorte renterisiko indenfor de seneste 12 måneder: Renterisiko indenfor handelsbeholdningen (tkr.): Renterisiko udenfor handelsbeholdningen (tkr.): Renterisiko Total Under 1 år Over 1 år Renterisiko Total Under 1 år Over 1 år Seneste måned 1.43 1.43 Seneste måned Seneste måned -1 Seneste måned -1 Seneste måned -2 Seneste måned -2 Seneste måned -3 1.534 1.534 Seneste måned -3 Seneste måned -4 Seneste måned -4 Seneste måned -5 Seneste måned -5 Seneste måned -6 1.544 1.544 Seneste måned -6 Seneste måned -7 Seneste måned -7 Seneste måned -8 Seneste måned -8 Seneste måned -9 1.225 1.225 Seneste måned -9 Seneste måned -1 Seneste måned -1 Seneste måned -11 Seneste måned -11 Maksimal ramme udtrykt i direktionsinstruksen: 3.718 Renteændrings benchmark i forhold til renterisiko: 2,% Rentevip ved strukturændringer: 1,% Beregning af renterisiko ved forskydning og rentevip Beregning af renterisiko ved forskydning og rentevip under 1 år Over 1år Total under 1 år Over 1år Total Scenario I Scenario I Scenario II Scenario II