KORTEGAARD EKSPORT-IMPORT ApS Grønvangen 129 5550 Langeskov Årsrapport 1. juli 2016-30. juni 2017 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 29/12/2017 Erling Kortegaard Dirigent
Side 2 af 9 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 6 Resultatopgørelse... 7 Balance... 8
Side 3 af 9 Virksomhedsoplysninger Virksomheden KORTEGAARD EKSPORT-IMPORT ApS Grønvangen 129 5550 Langeskov Fax: 70209231 CVR-nr: 27508006 Regnskabsår: 01/07/2016-30/06/2017
Side 4 af 9 Ledelsespåtegning Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten 2016-2017 for Kortegaartd Eksport-Import ApS. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Selskabet har fravalgt revision og selskabets ledelse oplyser, at betingelserne herfor er opfyldt. Langeskov, den 29/12/2017 Direktion Erling Kortegaard Direktør
Side 5 af 9 Ledelsesberetning Hovedaktiviteter Selskabets aktivitet består af køb og salg af planter og juletræer. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Selskabet har opnået et tilfredstillende resultat i 2016/17. Årets resultat blev et overskud på 756.662 kr efter skat, hvorefter egenkapitalen udgør -1.615.908 kr. Direktionen foreslår årets resultat overført til næste år Resulatet for 2017/18 forventes at blive positivt.. Begivenheder efter regnskabets afslutning Der er ikke indtruffet betydningsfulde hændelser efter regnskabsårtes udløb, som forrykker årsrapportens udsagn. Odense den 29. december 2017 Direktion: Erling Kortegaard
Side 6 af 9 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt efter årsregnskabslovens regnskabsklasse B og de anvendte regnskabs- og vurderingsprincipper er i hovedtræk følgende: Selskabets nettoomsætning er opgjort på grundlag af faktureringskriteriet. Resultatopgørelse Afskrivninger er er foretaget lineært over aktivernes forventede driftsøkonomiske levetid. Aktivernes skønnede restværdi efter afsluttet brugstid indgår ikke i afskrivningsgrundlaget. Driftsmateriel og inventar: 5 år Eventuelle nedskrivninger udgiftsføres over reultatopgørelsen, såfremt enkelte aktiver undergår en større værdiforringelse i et enkelt år. Selskabsskat resultatføres med dels den skat, som forventes pålignet årets skattepligtige indkomst, dels forskydningen i den udskudte skat, der i balancen er opført under hensættelser. Beregnede, aktuelle skatter afsættes med 22% af årets skattepligtige indkomst. Procenttillæg som følge af valg af betalingstidspunkt afsættes sammen med den aktuelle skat. Udskudte skatter afsættes med 22%. Balance Immaterielle og materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Tab eller fortjeneste ved salg af materielle anlægsaktiver resultatføres sammen med afskrivninger. Varebeholdninger måles til kostpris eller nettorealisationsværdi, hvis denne er lavere. I varernes kostpris indgår alle omkostninger, der direkte kan henføres til anskaffelsen. Debitorer er værdiansat efter en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender. Debitorer, der er under konkurs, i betalingsstandning eller på anden måde har tilkendegivet manglende betalingsevne, er nedskrevet enten til 0 eller til forventet dividende. Under hensættelse er optaget den udskudte skat, der påhviler på forskellen mellem den regnskabsmæssige og skattemæssige behandling af balancens poster. Gæld måles som udgangspunkt til amortiseret kostpris. Hvor der hverken er kurstab eller kursgevinst, svarer amortiseret kostpris i al væsentlighed til nominel restgæld.
Side 7 af 9 Resultatopgørelse 1. jul. 2016-30. jun. 2017 Note 2016/17 2015/16 kr. kr. Bruttofortjeneste/Bruttotab... 861.774 629.005 Personaleomkostninger... -103.238-277.288 Resultat af ordinær primær drift... 758.536 351.717 Øvrige finansielle omkostninger... -1.874-477 Ordinært resultat før skat... 756.662 351.240 Skat af årets resultat... 0 0 Årets resultat... 756.662 351.240 Forslag til resultatdisponering Overført resultat... 756.662 351.240 I alt... 756.662 351.240
Side 8 af 9 Balance 30. juni 2017 Aktiver Note 2016/17 2015/16 kr. kr. Deposita... 17.180 17.180 Finansielle anlægsaktiver i alt... 17.180 17.180 Anlægsaktiver i alt... 17.180 17.180 Fremstillede varer og handelsvarer... 0 0 Varebeholdninger i alt... 0 0 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser... 2.946.248 5.072.287 Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder... 736.046 910.764 Andre tilgodehavender... 360.550 360.550 Tilgodehavender hos virksomhedsdeltagere og ledelse... 1.434.954 1.232.736 Tilgodehavender i alt... 5.477.798 7.576.337 Likvide beholdninger... 0 1.648 Omsætningsaktiver i alt... 5.477.798 7.577.985 Aktiver i alt... 5.494.978 7.595.165
Side 9 af 9 Balance 30. juni 2017 Passiver Note 2016/17 2015/16 kr. kr. Registreret kapital mv.... 125.000 125.000 Overført resultat... -1.740.908-2.497.570 Egenkapital i alt... -1.615.908-2.372.570 Gæld til banker... 7.286 0 Leverandører af varer og tjenesteydelser... 6.873.515 9.267.170 Gældsforpligtelser til tilknyttede virksomheder... 11.807 501.479 Anden gæld, herunder skyldige skatter og skyldige bidrag til social sikring... 218.278 199.086 Kortfristede gældsforpligtelser i alt... 7.110.886 9.967.735 Gældsforpligtelser i alt... 7.110.886 9.967.735 Passiver i alt... 5.494.978 7.595.165