Midnight Shopping ApS Håndværkervej 2 3700 Rønne Årsrapport 1. maj 2017-30. april 2018 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 31/10/2018 Tim Nybro Hansen Dirigent
Side 2 af 15 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 6 Resultatopgørelse... 8 Balance... 9 Noter... 11
Side 3 af 15 Virksomhedsoplysninger Virksomheden Bankforbindelse Midnight Shopping ApS Håndværkervej 2 3700 Rønne Telefonnummer: 40332648 e-mailadresse: lf@jf-data.com CVR-nr: 34461961 Regnskabsår: 01/05/2017-30/04/2018 Danske Bank A/S Store Torv 12 3700 Rønne
Side 4 af 15 Ledelsespåtegning Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for perioden 1. maj 2017-30. april 2018 for Midnight Shopping ApS. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Årsrapporten, der ikke er revideret, aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Direktionen anser betingelserne for at undlade revision for opfyldt. Det er er ledelsens opfattelse, at åresregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. april 2018 samt at resultatet af selskabets aktiver for perioden 1. maj 2017 til 30. april 2018. Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Rønne, den 31/10/2018 Direktion Lars Falk Direktør Tim Nybro Hansen Direktør
Side 5 af 15 Ledelsesberetning Selskabets forretningsområde er onlinesalg af tekstiler fra webshoppen underdrenge.dk og onlinesalg af bornholmske produkter fra webshoppen bornholmbornholmbornholm.dk. Der har i regnskabsåret været afholdt ekstraordinære omkostninger til etablering og tilpasning af ny og eksisterende webshop og til indretning på ny lokation. Der er ingen væsentlige usikkerheder ved indregning og måling. Årets resultat udgør t.kr. -157 hvilket ikke er tilfredsstillende. Selskabtes balence udviser en samlet aktivmasse på t.kr. 617, og en egenkapital på t.kr. 192. Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling. Der forventes i regnskabsåret 2019 en mindre stigende aktivitet som følge af nedjusteret omkostninger til markedsføring og freelancere, men en forbedret indtjening for regnskabsåret 2019.
Side 6 af 15 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Årsregnskabet for Midnight Shopping ApS for 2018 er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for selskaber i regnskabsklasse B. --- Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med at de indtjenes. Herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtigelser, der måles i dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtigelser samt tilbageførsel som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtigelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtigelsens værdi kan måles pålideligt. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen. --- Med henvisning til årsregnskabslovens 32 er visse indtæger og omkostninger sammendraget i regnskabsposten bruttofortjeneste. Bruttofortjenesten består af sammentrækning regnskabsposterne nettoomsætning, ændring i lagre af færdigvarer, handelsvarer, andre driftsindtægter, omkostninger til råvarer og hjælpematerialer samt andre eksterne omkostninger. Nettoomsætningen ved salg af handelsvarer og færdigvarer indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikovergang til køber har fundet sted inden årets udgang. Nettoomsætningen indregnes ekskl. moms og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget. Salgsomkostninger omfatter varekøb med fradrag af rabatter samt årets forskydning i varebeholdningerne. Andre eksterne omkostninger debitorer mv. --- omfatter omkostningerne til salg, reklame, administration, lokaler, tab på Erhvervet goodwill måles ved første indregningen til kostpris og efterfølgende til kostpris med fradrag af akkumulerde afskrivninger. Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden. I tilfælde, hvor nettorealisationsværdien er lavere end kostprisen, nedskrives denne til lavere værdi. Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventet tab. Nedskrivninger til tab opgøres på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender. Aktuelle skatteforpligtigelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af
årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige inkoster samt for betalte acontoskatter. Side 7 af 15 Andre gældsforpligtigelser, som omfatter gæld til leverandører samt anden gæld, måles til nominel værdi.
Side 8 af 15 Resultatopgørelse 1. maj 2017-30. apr. 2018 Note Nettoomsætning... 1 734.999 724.610 Eksterne omkostninger... 2-844.774-657.607 Bruttoresultat... -109.775 67.003 Personaleomkostninger... 3 Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver... 4-9.500 0 Resultat af ordinær primær drift... -119.275 67.003 Andre finansielle indtægter... 5 17.500 0 Øvrige finansielle omkostninger... 6-58.891-5.912 Ordinært resultat før skat... -160.666 61.091 Skat af årets resultat... 7 0-12.878 Årets resultat... -160.666 48.213 Forslag til resultatdisponering Foreslået udbytte indregnet under egenkapitalen... 0 0 Reserve for nettoopskrivning efter indre værdis metode... 0 0 Overført resultat... -160.666 48.213 I alt... -160.666 48.213
Side 9 af 15 Balance 30. april 2018 Aktiver Note Goodwill... 150.000 0 Immaterielle anlægsaktiver i alt... 8 150.000 0 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar... 85.064 0 Materielle anlægsaktiver i alt... 9 85.064 0 Andre værdipapirer og kapitalandele... 0 0 Finansielle anlægsaktiver i alt... 0 0 Anlægsaktiver i alt... 235.064 0 Fremstillede varer og handelsvarer... 326.114 283.000 Varebeholdninger i alt... 10 326.114 283.000 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser... 6.403 0 Udskudte skatteaktiver... 3.487 Andre tilgodehavender... 11 34.959 0 Tilgodehavender i alt... 12 41.362 3.487 Likvide beholdninger... 13 14.033 53.359 Omsætningsaktiver i alt... 381.509 339.846 Aktiver i alt... 616.573 339.846
Side 10 af 15 Balance 30. april 2018 Passiver Note Registreret kapital mv.... 14 80.000 80.000 Andre reserver... 268.002 Overført resultat... -155.690-9.810 Egenkapital i alt... 192.312 70.190 Gæld til banker... 339.584 100.000 Langfristede gældsforpligtelser i alt... 15 339.584 100.000 Leverandører af varer og tjenesteydelser... 81.216 164.515 Anden gæld, herunder skyldige skatter og skyldige bidrag til social sikring... 16 3.461 5.141 Gæld til selskabsdeltagere og ledelse... 0 Kortfristede gældsforpligtelser i alt... 17 84.677 169.656 Gældsforpligtelser i alt... 424.261 269.656 Passiver i alt... 616.573 339.846
Side 11 af 15 Noter 1. Nettoomsætning Salg underdrenge.dk 651.232 724.610 Salg bornholmbornholmbornholm.dk 83.767 0 734.999 724.610 2. Eksterne omkostninger Eksterne omkostninger Vareindkøb underdrenge.dk -332.775-438.748 Vareindkøb bbb.dk -63.159 0 Køb af varer - EU -6.159-61.3863 Regulering af varelager 33.114 97.436 Andre direkte omkostninger -4.227-3772 Vedligeholdelse og rengøring -804 0 Forsikringer -1.883 0 Fragt udgifter -86.197-65.480 Transport og rejser -546 0 Reklamer og markedsføring -232.369-133.926 Restaurant -160 0 Kontorartikler -991-485 Website -37.715-25.397 Telefon og internet -2.720 0 Øvrige adm.omkostninger -478 0 Små anskaffelser -1.328 0 Konsulenter og freelancere -116.407-25.853 Eksterne omkostninger i alt -844.774-657.607 3. Personaleomkostninger Virksomheden har i regnskabåret 2017 primært været drevet af de to direktører, som ikke har hævet løn eller anden form for honorarer. Øvrig drift af virksomheden er sket ved køb af konsulenter og freelancere, hvorfor der ikke er udgiftsført løn og øvrige personaleomkostninger.
Side 12 af 15 4. Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver Bygninger 0 0 Produktionsanlæg og maskiner 0 0 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar -9.500 0-9.500 0 5. Andre finansielle indtægter Fondsmidler u. moms 17.500 0 17.500 0 6. Øvrige finansielle omkostninger Renteudgifter -19.980-88 Gebyrer -35.424-5.825 Regulering af udskudt skat -3.487 0-58.891-5.912 7. Skat af årets resultat Aktuel skat 0-12.878 Ændring af udskudt skat 0 0 Regulering vedrørende tidligere år 0 0 0-12878
Side 13 af 15 8. Immaterielle anlægsaktiver i alt Erhvervede patenter. kr. Kostpris primo 0 Tilgang 150.000 Afgang 0 Kostpris ultimo 150.000 Af- og nedskrivning primo 0 Årets afskrivning 0 Af- og nedskrivning ultimo 0 Regnskabsmæssig værdi ultimo 150.000 9. Materielle anlægsaktiver i alt Grunde og Produktionsanlæg Andre bygninger og maskiner Anlæg mv. kr. Kostpris primo 0 0 94.564 Tilgang 0 0 94.564 Afgang 0 0 0 Kostpris ultimo 0 0 94.564 Opskrivninger primo 0 0 0 Årets opskrivning 0 0 0 Opskrivninger ultimo 0 0 0 Af- og nedskrivning primo 0 0 0 Årets afskrivning 0 0-9.500 Tilbageførsel ved afgang 0 0 0 Af- og nedskrivning ultimo 0 0-9.500 Regnskabsmæssig værdi ultimo 0 0 85.064 10. Varebeholdninger i alt Varelager 326.114 283.000 326.114 283.000
Side 14 af 15 11. Andre tilgodehavender Til gode hos leverandører 24.459 0 Deposita, Håndværkervej 10.500 0 Periodicering 0 0 34.959 0 12. Tilgodehavender i alt Til gode hos kunder 6.403 0 Til gode hos leverandører 40.985 0 Deposita, Håndværkervej 10.500 0 Periodicering -16.526 3.487 41.362 3.487 13. Likvide beholdninger Bankbeholdning 30-04-2017, Danske Bank i alt kr. 14.033 14. Registreret kapital mv. Anpartskapitalen består nom. kr. 40.000 anparter i CVR-nr. 347461961 Ændringer i aktiekapitalen de seneste fem regnskabsår: Aktiekapital 01.05.17 80.000 Tilgang 30.04.18, kapitaludvidelse 0 Aktie-/anpartskapital ultimo 80.000 kr. 15. Langfristede gældsforpligtelser i alt Gæld i alt Afdrag næste Langfristet Restgæld ultimo år andel efter 5 år Prioritetsgæld 0 0 0 0 Kreditinstitutter 339.584 152.000 0 109.584 Leasingforpligtelser 0 0 0 0 339.584 152.000 0 109.584
Side 15 af 15 16. Anden gæld, herunder skyldige skatter og skyldige bidrag til social sikring 2017/18 kr. Regulering udskudt skat 3.487 Momsafrunding -26 17. Kortfristede gældsforpligtelser i alt Skyldnere til leverandører 83.356 164.515 Hensatte forpligtigelser 1.347-3.487 84.307 161.028 18. Oplysning om usædvanlige forhold Virksomheden flyttede til ny lokation i regnskabsåret 2017. Der har i den forbindelse været ekstraordinære omkostninger til lokaleindretning og driftsmateriel. Virksomheden har i regnskabsåret 2017 foretaget en større ombygning og tilpasning af den eksisterende webshop www.underdrenge.dk og opbyggede samtidig også en ny webshop til salg af varer på hjemmesiden www.bornholmbornholmbornholm.dk, hvilket har medført ekstraordinære udgifter til reklame, markedsføring og konsulenter.