HOLDINGSELSKABET JMI AF 15/1 2009 ApS Sitkagranvej 13 9800 Hjørring Årsrapport 1. oktober 2017-30. september 2018 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 03/01/2019 Jann Søndergaard Mikkelsen Dirigent
Side 2 af 11 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 6 Resultatopgørelse... 8 Balance... 9 Noter... 11
Side 3 af 11 Virksomhedsoplysninger Virksomheden HOLDINGSELSKABET JMI AF 15/1 2009 ApS Sitkagranvej 13 9800 Hjørring CVR-nr: 32077811 Regnskabsår: 01/10/2017-30/09/2018
Side 4 af 11 Ledelsespåtegning Direktionen har dags dato aflagt årsrapporten for 2017/18 for Holdingselskabet JMI af 15/1 2009 ApS. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Jeg anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Hjørring, den 3. januar 2019 Direktion: Jann Søndergaard Mikkelsen Fravalg af revision for det kommende regnskabsår Selskabet opfylder bestemmelserne i årsregnskabslovens 135 og har derved mulighed for at aflægge et ikke revideret årsregnskab. Selskabets ledelse indstiller til generalforsamlingens godkendelse, at selskabets årsregnskab fremover ikke revideres. Generalforsamlingen har dags dato behandlet og godkendt ledelsens forslag om at undlade revision for det kommende år. Hjørring, den 03/01/2019 Direktion Jann Søndergaard Mikkelsen
Side 5 af 11 Ledelsesberetning Hovedaktiviteter Selskabets væsentligste aktiviteter er administration af selskabsformue. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Årets resultat skralder an og er set dårligere Begivenheder efter regnskabets afslutning Der er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for selskabets finansielle stilling
Side 6 af 11 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Generelt Årsrapporten for Holdingselskabet JMI af 15/1 2009 ApS for 2017/18 er aflagt i overensstemmelse med den danske årsregnskabslovs bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B. Resultatopgørelsens opstillingsform er tilpasset selskabets aktivitet som et holdingselskab. Årsrapporten er udarbejdet efter samme regnskabspraksis som sidste år. Om den anvendte regnskabspraksis kan oplyses: Generelt om indregning eller måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning eller måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Den regnskabsmæssige værdi af immaterielle og materielle anlægsaktiver gennemgås årligt for at afgøre, om der er indikation af værdiforringelse ud over det, som udtrykkes ved normal afskrivning. Hvis dette er tilfældet, foretages nedskrivning til den lavere genindvindingsværdi. Resultatopgørelse Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til administration mv. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renteindtægter og -omkostninger, finansielle omkostninger ved finansiel leasing, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta, amortisering af finansielle aktiver og forpligtelser samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen mv. Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret.
Side 7 af 11 Skat af årets resultat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Balance Finansielle anlægsaktiver Gældsbreve der forventes beholdt til udløb og måles til amortiseret kostpris. Børsnoterede værdipapirer måles til dagskurs. Unoterede aktier måles til kostpris. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Udbytte Udbytte, som forventes udbetalt for året, indregnes som en særskilt post under egenkapitalen. Skyldig skat og udskudt skat Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Udskudt skat måles af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. For indeværende år er anvendt en skattesats på 22 %. Gældsforpligtelser Gæld er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi.
Side 8 af 11 Resultatopgørelse 1. okt. 2017-30. sep. 2018 Note 2017/18 2016/17 kr. kr. Eksterne omkostninger... 0 Bruttoresultat... 0 Resultat af ordinær primær drift... 0 Andre finansielle indtægter... 1 1.885.877 3.182.694 Nedskrivning af finansielle aktiver... -546.790 Øvrige finansielle omkostninger... -565-58 Ordinært resultat før skat... 1.338.522 3.182.636 Skat af årets resultat... -294.335-700.292 Årets resultat... 1.044.187 2.482.344 Forslag til resultatdisponering Overført resultat... 1.044.187 2.482.344 I alt... 1.044.187 2.482.344
Side 9 af 11 Balance 30. september 2018 Aktiver Note 2017/18 2016/17 kr. kr. Andre værdipapirer og kapitalandele... 2.057.430 8.823.620 Finansielle anlægsaktiver i alt... 2.057.430 8.823.620 Anlægsaktiver i alt... 2.057.430 8.823.620 Andre tilgodehavender... 7.442.991 Tilgodehavender i alt... 7.442.991 Likvide beholdninger... 175 5.898 Omsætningsaktiver i alt... 7.443.166 5.898 Aktiver i alt... 9.500.596 8.829.518
Side 10 af 11 Balance 30. september 2018 Passiver Note 2017/18 2016/17 kr. kr. Registreret kapital mv.... 125.000 125.000 Andre reserver... 8.952.336 7.908.149 Egenkapital i alt... 9.077.336 8.033.149 Skyldig selskabsskat... 200.791 635.079 Anden gæld, herunder skyldige skatter og skyldige bidrag til social sikring... 222.469 161.290 Kortfristede gældsforpligtelser i alt... 423.260 796.369 Gældsforpligtelser i alt... 423.260 796.369 Passiver i alt... 9.500.596 8.829.518
Side 11 af 11 Noter 1. Andre finansielle indtægter Finansielle indtægter Renteindtægter værdipapirer, tilgodehavender mv... Kursregulering værdipapirer... Kursgevinst og udbytte værdipapirer... 41.634 29 3.077.665 1.844.243 105.000 1.885.877 3.182.694 2. Oplysning om eventualforpligtelser Selskabet hæfter for BDO Holding II, Statsautoriseret revisionsaktieselskabs samlede forpligtelser ved spaltningen af dette selskab, med et maksimalt beløb svarende til den tilførte nettoværdi. Herudover har selskabet ingen eventualforpligtelser. 3. Oplysning om pantsætninger og sikkerhedsstillelser Der er ikke afgivet pantsætninger eller sikkerhedsstillelser.