F.L. Hansens Vej 6 7500 Holstebro CVR-nr. 30006240 Årsrapport for 2014 (Opstillet uden revision eller review) 8. regnskabsår Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 22. maj 2015 Flemming Jensen Dirigent
Indholdsfortegnelse Ledelsespåtegning 3 Revisors erklæring om opstilling af årsregnskabet 4 Virksomhedsoplysninger 5 Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse 8 Balance 9 Noter 11-2 -
Ledelsespåtegning Ledelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar 2014-31. december 2014 for. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2014-31. december 2014. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Holstebro, den 8. maj 2015 Direktion Jette Rødkjær Andersen Direktør Bestyrelse Jette Rødkjær Andersen Flemming Jensen Hans Jørgen Møller Christensen -3-
Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab Til den daglige ledelse i Vi har opstillet årsregnskabet for for regnskabsåret 1. januar 2014-31. december 2014 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR - danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstilling af årsregnskabet, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Holstebro, den 8. maj 2015 Klar Revision Statsautoriseret Revisionsanpartsselskab Henrik Lund Statsautoriseret revisor -4-
Virksomhedsoplysninger Virksomheden F.L. Hansens Vej 6 7500 Holstebro Telefon 97 411 311 Hjemmeside www.holstebro-lagerhotel.dk CVR-nr. 30006240 Stiftelsesdato 20. november 2006 Hjemsted Holstebro Regnskabsår 1. januar 2014-31. december 2014 Bestyrelse Direktion Revisor Pengeinstitut Jette Rødkjær Andersen Flemming Jensen Hans Jørgen Møller Christensen Jette Rødkjær Andersen, Direktør Klar Revision Statsautoriseret Revisionsanpartsselskab Nupark 51 7500 Holstebro Sydbank - 5 -
Anvendt regnskabspraksis Regnskabsklasse Årsrapporten for for 2014 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. Rapporteringsvaluta Årsrapporten er aflagt i danske kroner. Generelt Generelt om indregning og måling Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af afdrag og tillæg/fradrag af den akkumulerede afskrivning af forskellen mellem kostprisen og det nominelle beløb. Herved fordeles kurstab og -gevinst over løbetiden. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen. Resultatopgørelsen Bruttofortjeneste og -tab Virksomheden har valgt at sammendrage visse poster i resultatopgørelsen efter bestemmelserne i årsregnskabslovens 32. Nettoomsætning Indtægter ved levering af serviceydelser indregnes som omsætning i takt med leveringen af ydelsen. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger vedrørende salg og administration. Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter lønninger og gager, pensioner samt omkostninger til social sikring. - 6 -
Anvendt regnskabspraksis Af- og nedskrivninger på materielle anlægsaktiver Af- og nedskrivninger på materielle anlægsaktiver er foretaget ud fra en løbende vurdering af aktivernes brugstid i virksomheden. Anlægsaktiverne afskrives lineært på grundlag af kostprisen, baseret på følgende vurdering af brugstider og restværdier: Brugstid Restværdi Inventar, kunst og biler 4-6 år 0-10 % Fortjeneste eller tab ved afhændelse af immaterielle og materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet, og indregnes i resultatopgørelsen under andre driftsindtægter eller -omkostninger. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renteindtægter og -omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta, modtaget udbytte fra andre kapitalandele, amortisering af finansielle aktiver og forpligtelser samt tillæg og godtgørelser under acontoskatteordningen. Skat af årets resultat Skat af årets resultat omfatter aktuel skat af årets forventede skattepligtige indkomst og årets regulering af udskudt skat med fradrag af den del af årets skat, der vedrører egenkapitalbevægelser. Aktuel og udskudt skat vedrørende egenkapitalbevægelser indregnes direkte i egenkapitalen. Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med tillæg af eventuelle opskrivninger og med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostpris omfatter anskaffelsesprisen og omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klart til at blive taget i brug. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der almindeligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Likvider Likvider omfatter likvide beholdninger og kortfristede værdipapirer med en løbetid under 3 måneder, og som uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelige risici for værdiændringer. Finansielle gældsforpligtelser Øvrige gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvilket almindeligvis svarer til nominel værdi. Aktuelle skatteforpligtelser Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets forventede skattepligtige indkomst, reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt betalte acontoskatter. Eventualaktiver og -forpligtelser Eventualaktiver og -forpligtelser indregnes ikke i balancen, men oplyses alene i noterne. - 7 -
Resultatopgørelse Note 2014 2013 Bruttofortjeneste/-tab 647.510 451.089 Personaleomkostninger 1-362.905-417.336 Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver -11.548-17.917 Driftsresultat 273.057 15.836 Finansielle indtægter 2 920 1.093 Finansielle omkostninger 3 0-2.344 Resultat før skat 273.977 14.585 Skat af årets resultat -62.000-8.061 Årets resultat 211.977 6.524 Forslag til resultatdisponering Overført resultat 211.977 6.524 211.977 6.524-8 -
Balance 31. december 2014 Aktiver Note 2014 2013 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 469.265 145.913 Materielle anlægsaktiver 469.265 145.913 Anlægsaktiver 469.265 145.913 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser 129.514 94.175 Udskudte skatteaktiver 0 31.820 Tilgodehavender 129.514 125.995 Likvide beholdninger 290.532 518.079 Omsætningsaktiver 420.046 644.074 Aktiver 889.311 789.987-9 -
Balance 31. december 2014 Passiver Note 2014 2013 Virksomhedskapital 4 500.000 500.000 Overført resultat 5 266.401 54.424 Egenkapital 766.401 554.424 Hensættelser til udskudt skat 16.680 0 Hensatte forpligtelser 16.680 0 Selskabsskat 13.500 0 Anden gæld 92.730 235.563 Kortfristede gældsforpligtelser 106.230 235.563 Gældsforpligtelser 106.230 235.563 Passiver 889.311 789.987 Ejerskab 6 Eventualforpligtelser 7 Sikkerhedsstillelser og pantsætninger 8-10 -
Noter 2014 2013 1. Personaleomkostninger Lønninger 328.297 389.146 Pensioner 9.032 4.038 Omkostninger til social sikring 878 0 Andre personaleomkostninger 24.698 24.152 362.905 417.336 2. Finansielle indtægter Andre finansielle indtægter 920 1.093 920 1.093 3. Finansielle omkostninger Finansielle omkostninger, der hidrører fra tilknyttede virksomheder 0 2.344 0 2.344 4. Virksomhedskapital Saldo primo 500.000 500.000 Saldo ultimo 500.000 500.000 Selskabskapitalen har været uændret de seneste 5 år. 5. Overført resultat Saldo primo 54.424 47.900 Årets tilgang 211.977 6.524 Saldo ultimo 266.401 54.424 6. Ejerskab Følgende er noteret i selskabets ejerbog som ejer af minimum 5% af stemmerne eller minimum 5% af selskabskpaitalen: ARJ Holding ApS, Jens Søndergaards Vej 13, Holstebro HJMC Holding ApS, Jens Søndergaards Vej 13, Holstebro 7. Eventualforpligtelser Selskabet har en årlig huslejeforpligtelse på 480 t Huslejeaftalen kan opsiges med 3 måneders varsel. 8. Sikkerhedsstillelser og pantsætninger Der er ingen sikkerhedsstillelser eller pantsætninger pr. statusdagen. - 11 -