Geflevej 131 6960 Hvide Sande CVR-nummer: 18 01 82 33 ÅRSRAPPORT 1. januar - 31. december 2015 (32. regnskabsår) Godkendt på foreningens generalforsamling, den 31. marts 2016 Dirigent
INDHOLDSFORTEGNELSE Påtegninger Ledelsespåtegning... 3 Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab... 4 Ledelsesberetning mv. Foreningsoplysninger... 5 Internt årsregnskab 1. januar - 31. december 2015 Anvendt regnskabspraksis... 6 Resultatopgørelse... 8 Balance... 9 Noter... 11 Side 2
LEDELSESPÅTEGNING Årsrapporten, der ikke er revideret, aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven og foreningens vedtægter. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for perioden 1. januar - 31. december 2015. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Hvide Sande, den 31. marts 2016 Antenneforeningen af 1983 Hvide Sande Nord Bestyrelse Bjørn Jensen Formand Jens Peder Holm Kurt R. Kristensen Regner Paulsen Finn Vestergaard Side 3
REVISORS ERKLÆRING OM OPSTILLING AF ÅRSREGNSKAB Til medlemmerne af Antenneforeningen af 1983 Hvide Sande Nord Vi har opstillet årsregnskabet for Antenneforeningen af 1983 Hvide Sande Nord for perioden 1. januar 2015-31. december 2015 på grundlag af foreningens bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Årsregnskabet med budget omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR - danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Hvide Sande, den 31. marts 2016 Revisionsfirmaet Jesper Clausen CVR-nummer 25 88 60 70 Jesper Clausen Registreret revisor Side 4
FORENINGSOPLYSNINGER Foreningen Antenneforeningen af 1983 Hvide Sande Nord Geflevej 131 6960 Hvide Sande Telefon: 29 26 89 87 CVR-nr: 18 01 82 33 Kunde Nr. 9102020 Regnskabsår: 1. januar - 31. december Bestyrelse Pengeinstitut Revisor Bjørn Jensen, formand Jens Peder Holm Kurt R. Kristensen Regner Paulsen Finn Vestergaard Ringkøbing Landbobank Stormgade 10 6960 Hvide Sande Revisionsfirmaet Jesper Clausen Nørregade 78 6960 Hvide Sande Generalforsamling Ordinær generalforsamling afholdes torsdag den 31. marts 2016 Teknisk Anlæg Jens Peder Holm Geflevej 97 6960 Hvide Sande Telefon 9731 2003 Side 5
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS GENERELT Årsregnskabet for Antenneforeningen af 1983 Hvide Sande Nord for 2015 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A samt i overensstemmelse med foreningens vedtægter og med almindeligt anerkendt regnskabspraksis. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år og aflægges i danske kroner. Generelt om indregning og måling Regnskabet er udarbejdet med udgangspunkt i det historiske kostprisprincip. Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med at de indtjenes. Herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde foreningen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af afdrag og tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostprisen og det nominelle beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen. Som målevaluta benyttes danske kroner. Alle andre valutaer anses som fremmed valuta. RESULTATOPGØRELSEN Nettoomsætning Kontingenter fra foreningens medlemmer vedrørende regnskabsperioden indregnes i nettoomsætningen. Afgifter Omkostninger til Verdens TV samt Yousee indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter omkostninger til generalforsamling og bestyrelsesmøder samt telefongodtgørelse til bestyrelsen. Andre driftsomkostninger Andre driftsomkostninger indregnes ligeledes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Side 6
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS BALANCEN Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger samt modtagne indbetalinger fra medlemmer. Der foretages lineære afskrivninger over den forventede brugstid, baseret på en vurdering af aktivernes forventede levetid. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Gældsforpligtelser Andre gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Side 7
RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR - 31. DECEMBER 2015 Budget 2016 Budget 2017 2015 2014 kr. 1000 kr. 1000 1 Nettoomsætning... 1.238.622 1.181.377 1.239 1.299 2 Afgifter... -1.147.485-1.115.795-1.167-1.217 DÆKNINGSBIDRAG... 91.137 65.582 72 82 3 Personaleomkostninger... -2.771-5.023-5 -5 4 Salgsomkostninger... -501-900 -1-1 5 Administrationsomkostninger... -60.268-56.267-54 -54 6 Drift af anlæg... -37.889-19.101-13 -14 7 Øvrige kapacitetsomkostninger... 0-5.825 0 0 Kapacitetsomkostninger i alt... -101.429-87.116-73 -74 DRIFTSRESULTAT... -10.292-21.534-1 8 8 Andre finansielle indtægter... -954 2.335 1 0 ORDINÆRT RESULTAT FØR SKAT... -11.246-19.199 0 8 ÅRETS RESULTAT ( - =UNDERSKUD) -11.246-19.199 0 8 Side 8
BALANCE PR. 31. DECEMBER 2015 AKTIVER Budget 2016 Budget 2017 2015 2014 kr. 1000 kr. 1000 9 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar... 0 0 0 0 Materielle anlægsaktiver... 0 0 0 0 ANLÆGSAKTIVER... 0 0 0 0 10 Andre tilgodehavender... 3.733 1.919 0 2 11 Periodeafgrænsningsposter... 241.875 255.306 242 250 Tilgodehavender... 245.608 257.225 242 252 12 Likvide beholdninger... 401.266 381.845 405 405 OMSÆTNINGSAKTIVER... 646.874 639.070 647 657 AKTIVER... 646.874 639.070 647 657 Side 9
BALANCE PR. 31. DECEMBER 2015 PASSIVER Budget 2016 Budget 2017 2015 2014 kr. 1000 kr. 1000 13 EGENKAPITAL... 296.429 307.675 297 305 14 Leverandører af varer og tjenesteydelser... 17.400 0 17 18 15 Anden gæld... 333.045 331.395 333 334 Kortfristede gældsforpligtelser... 350.445 331.395 350 352 GÆLDSFORPLIGTELSER... 350.445 331.395 350 352 PASSIVER... 646.874 639.070 647 657 16 Eventualposter mv. 17 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 18 Tilslutningsafgifter Side 10
NOTER Budget 2016 Budget 2017 2015 2014 kr. 1000 kr. 1000 1 Nettoomsætning Kontingenter, helårsbeboelser... 1.065.565 858.767 1.063 1.120 Kontingenter u/moms... 153.337 134.570 176 179 Genetablering/ændring stor/lille pakke 19.720 5.040 0 0 Ny teknik, tilbageført hensat i ældre år 0 183.000 0 0 Nettoomsætning i alt... 1.238.622 1.181.377 1.239 1.299 2 Afgifter Copy Dan - Verdens TV... 158.196 155.080 176 181 YouSee... 989.289 960.715 991 1.036 Afgifter i alt... 1.147.485 1.115.795 1.167 1.217 3 Personaleomkostninger Generalforsamling og bestyrelsesmøder... 2.271 3.523 5 5 Telefongodtgørelse bestyrelse... 500 1.500 0 0 Personaleomkostninger i alt... 2.771 5.023 5 5 4 Salgsomkostninger Annoncer... 501 900 1 1 Salgsomkostninger i alt... 501 900 1 1 5 Administrationsomkostninger Diverse... 0 0 5 5 Kontorartikler/tryksager... 1.500 1.500 2 1 Opkrævningsgebyr kommunen... 5.152 5.216 6 6 Småanskaffelser u/skattemæssig grænse 0 4.079 0 0 Hjemmeside mv... 638 602 2 2 Porto u/moms... 1.854 1.242 1 2 Revision (bogføring, regnskab)... 18.168 19.588 16 16 Kontorhold, løbende assistance... 26.000 16.932 15 15 Kontingenter m/moms... 6.956 7.108 7 7 Administrationsomkostninger i alt 60.268 56.267 54 54 Side 11
NOTER Budget 2016 Budget 2017 2015 2014 kr. 1000 kr. 1000 6 Drift af anlæg Antenneanlæg, mast + programmer... 13.067 6.177 0 0 Forsikring... 24.822 12.924 13 14 Drift af anlæg i alt... 37.889 19.101 13 14 7 Øvrige kapacitetsomkostninger Tab på varedebitorer, konstateret... 0 5.825 0 0 Øvrige kapacitetsomkostninger i alt... 0 5.825 0 0 8 Andre finansielle indtægter Renter, Ringkjøbing Landbobank... -1.055 1.623 1 0 Renter, fra medlemmer... 100 710 0 0 Renter, SKAT... 1 2 0 0 Andre finansielle indtægter i alt... -954 2.335 1 0 9 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Kostpris, primo... 450.948 450.948 451 451 Kostpris 31. december 2015 450.948 450.948 451 451 Af-/nedskrivninger, primo... -450.948-450.948-451 -451 Af-/nedskrivninger 31. december 2015-450.948-450.948-451 -451 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar i alt... 0 0 0 0 10 Andre tilgodehavender Andre tilgodehavender... 2.625 500 0 2 Tilgodehavende kontingenter... 1.108 1.419 0 0 Andre tilgodehavender i alt... 3.733 1.919 0 2 Side 12
NOTER Budget 2016 Budget 2017 2015 2014 kr. 1000 kr. 1000 11 Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter... 241.875 255.306 242 250 Periodeafgrænsningsposter i alt... 241.875 255.306 242 250 12 Likvide beholdninger Landbobanken... 401.266 381.845 405 405 Likvide beholdninger i alt... 401.266 381.845 405 405 13 Egenkapital Egenkapital primo... 307.675 326.874 297 297 Årets resultat... -11.246-19.199 0 8 Egenkapital ultimo... 296.429 307.675 297 305 Egenkapitalen specificeres således: Overført resultat, primo... 307.675 326.874 297 297 Årets resultat... -11.246-19.199 0 8 Overført resultat ultimo 296.429 307.675 297 305 Egenkapital ultimo... 296.429 307.675 297 305 14 Leverandører af varer og tjenesteydelser Revisorhonorar... 17.400 0 17 18 Leverandører af varer og tjenesteydelser i alt... 17.400 0 17 18 15 Anden gæld Moms og afgifter... 15.946-66.826 16 16 Andre skyldige omkostninger... 14.360 79.039 14 15 YouSee Kabel-tv... 302.739 319.182 303 303 Anden gæld i alt... 333.045 331.395 333 334 16 Eventualposter mv. Virksomheden har ikke påtaget sig eventualforpligtelser. Side 13
NOTER 17 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Virksomheden har ikke påtaget sig kautioner eller leasingforpligtelser. 18 Tilslutningsafgifter Tilslutningsafgift m/moms pr. medlem udgør i 2015 kr. 3.000. Afgiften var i 2014 kr. 3.000. Side 14