Boligorganisation Administrationsorganisation Tilsynsførende kommune LBF-nr.: 0049 LBF-nr.: Kommunenr.: 101 Navn - adresse: Navn - adresse: Navn - adresse: Boligforeningen AAB Københavns Kommune c/o Postboks 1529 Svend Aukens Plads 9 Njalsgade 13 2300 København S 1505 København Telefon: 33 76 01 00 Telefon: Telefon: 3366 3366 Fax: 33 76 01 99 Fax: Fax: E-postadresse: E-postadresse: E-postadresse: aab@aab.dk Hjemmeside: Hjemmeside: www.aab.dk CVR-nr.: 31428815 CVR-nr.: Antal afdelinger: 117 Antal støttet byggeri: Antal lejemål Bruttoetageareal antal m² á lejemålsenhed Antal lejemålsenheder 1) Boliger 18.799 1.453.873 1 18.799 2) Erhvervslejemål 1 pr. påbeg. 60 m² 3) Institutioner 1 pr. påbeg. 60 m² 4) Garager/carporte 1/5 5) Lejemål, m² og lejemålsenheder, i alt 18.799 1.453.873 18.799 Side 1 af 25
Resultatopgørelse Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. næste år BOLIGORGANISATIONEN RESULTATOPGØRELSE ORDINÆRE UDGIFTER 501 Bestyrelsesvederlag m.v. 1. Afdelinger i drift 885.584 908 905 2. Nybyggeri 502 * Mødeudgifter, kontingenter m.v. 1.291.669 1.240 1.270 511 * Personaleudgifter 70.190.155 73.192 75.237 512 * Forretningsførelse 513 * Kontorholdsudgifter (incl.edb-drift) 17.656.554 15.675 17.548 514 * Kontorlokaleudgifter (incl. afskrivning, administrationsejendom) 7.806.189 8.572 8.809 515 * Afskrivning, driftsmidler 2.689.695 2.565 2.672 516 * Særlige aktiviteter 904.483 900 900 517 Afvikling af opsamlet underskud 521 Revision 1.490.000 1.490 1.490 530 Bruttoadministrationsudgifter 102.914.329 104.542 108.831 531 * Tilskud til afdelinger 532 * Renteudgifter (incl. kurstab, obligationer m.v.) 19.286.366 28.000 14.000 533 * Henlæggelse af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfond og arbejdskapital samt indbetalingertil Landsbyggefonden og nybyggerifonden. 109.252.301 104.169 109.741 540 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER 231.452.996 236.711 232.572 541 * Ekstraordinære udgifter 54.062.915 550 UDGIFTER I ALT 285.515.911 236.711 232.572 551 OVERSKUDSFORDELING 1. Henlæggelse til arbejdskapitalen 1.107.157 8.733 2. Udbytte, garantiselskab 560 UDGIFTER OG EVT. OVERSKUD I ALT 286.623.068 236.711 241.305 Side 2 af 25
Resultatopgørelse Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. næste år ORDINÆRE INDTÆGTER 601 Administrationsbidrag * 1. Egne afdelinger i drift, hovedaktivitet 81.062.867 80.659 91.721 * 2. Andet støttet boligbyggeri, hovedaktivitet * 3. Sideaktivitets-afdelinger 261.200 261 254 Konto 601 i alt 81.324.067 80.920 91.975 602 * Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser 12.112.057 12.247 11.830 603 * Renteindtægter (incl. kursgevinster, obligationer m.v.) 19.303.375 28.000 14.000 604 * Afdelingernes bidrag m.v.til dispositionsfonden og arbejdskapital 109.252.301 104.169 109.741 605 1. Byggesagshonorar, Nybyggeri 6.136.207 6.100 6.720 2. Bestyrelsesvederlag, Nybyggeri Konto 605 i alt 6.136.207 6.100 6.720 606 1. Byggesagshonorar, Forbedringsarbejder m.v. 4.432.145 5.275 7.039 2. Bestyrelsesvederlag, Forbedringsarbejder m.v. Konto 606 i alt 4.432.145 5.275 7.039 607 Diverse 610 SAMLEDE ORDINÆRE INDTÆGTER 232.560.152 236.711 241.305 611 * Ekstraordinære indtægter 54.062.916 620 INDTÆGTER I ALT 286.623.068 236.711 241.305 621 Årets underskud overført til konto 805 630 INDTÆGTER OG EVT. UNDERSKUD I ALT 286.623.068 236.711 241.305 Side 3 af 25
Balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år Balance pr. 31-12-2015 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER MATERIELLE AKTIVER 701 * Administrationsbygning Kontantværdi pr. Kontantværdi 702 * Inventar 357.869 447 703 * Automobil 146.742 220 704 * EDB anlæg 1.785.181 2.247 709 * Andre anlægsaktiver 216.700 217 FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER 712 Garantikapital i anden virksomhed 713 * Aktier og andele 441.000 441 714 Dispositionsfond/Lån til afdelinger 61.575.336 60.826 715 * Kapitalindskud, sideaktiviteter. (specificeres under note 805) 8.466.723 8.322 716 * Indskud i Landsbyggefonden 323.061.835 338.271 719 * Andre finansielle anlægsaktiver 720 ANLÆGSAKTIVER I ALT 396.051.386 410.992 OMSÆTNINGSAKTIVER TILGODEHAVENDER 721 * 1. Afdelinger i drift 59.454.096 38.554 721 * 2. Afdelinger, sideaktiviteter 1.168.677 722 * Afdelinger under opførelse (nybyggeri) 1.813.283 958 Afdelingstilgodehavender i alt 62.436.056 39.512 723 Godkendt administrationsorganisation 724 Tilskud til forbedringsarbejder 725 Debitorer 18.873.765 5.920 726 Andre tilgodehavender 727 Forudbetalte udgifter 3.467.088 1.521 730 Tilgodehavende renter m.v. 5.559.530 7.915 731 * Værdipapirer (omsættelige) /Obligationsbeholdning 906.860.737 898.585 732 Likvide beholdninger 1. Kassebeholdning * 2. Bankbeholdning 63.324.251 67.055 Side 4 af 25
Balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år 740 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 1.060.521.427 1.020.508 750 AKTIVER I ALT 1.456.572.813 1.431.500 Side 5 af 25
Balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år PASSIVER EGENKAPITAL 801 * Boligforeningsandele 19.683.235 19.748 802 * Garantikapital 803 * Dispositionsfond/Særlig henlæg. konto 507.255.098 514.935 804 * Opskrivningshenlæggelser 805 * Arbejdskapital 38.908.601 36.699 810 EGENKAPITAL I ALT 565.846.934 571.382 LANGFRISTET GÆLD 811 Prioritetsgæld, administrationsbygning 812 * Anden langfristet gæld 820 LANGFRISTET GÆLD I ALT KORTFRISTET GÆLD 821.1 * Afdelinger i drift 829.700.177 740.488 821.2 * Afdelinger, sideaktiviteter 12.787.125 18.375 822 * Afdelinger under opførelse (nybyggeri) 3.662 Gæld til afdelinger i alt 842.487.302 762.525 823 Godkendt administrationsorganisation 824 * Bankgæld (sikkerhedsstillelse) 2.184.083 74.068 825 Leverandører 28.256.657 4.669 826 Omkostninger 9.040.282 9.323 827 * Afsætninger 828 Opnoteringsgebyrer 829 Feriepengeforpligtelse 8.757.555 9.533 830 * Anden kortfristet gæld 840 KORTFRISTET GÆLD I ALT 890.725.879 860.118 850 PASSIVER I ALT 1.456.572.813 1.431.500 Side 6 af 25
Balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år Eventualforpligtelse: I regnskabet for afd. 43 indgår aktiverede liggeomkostninger vedr. grund, som står tilbage efter nedrivning af højhuse. Grunden forventes solgt, så snart der foreligger en endelig lokalplan for området. Boligforeningen har givet tilsagn om at yde fuld dækning, såfremt salgssummen ikke kan dække de afholdte omkostninger, således at driften af den forsættende del af afdelingen ikke påvirkes. I afd. 44 er der indgået en betinget købsaftale om salg af ejendommen. Boligforeningen har givet tilsagn om at yde fuld dækning, såfremt salgssummen ikke kan dække afdelingens forpligtelser frem til overdragelsestidspunktet. Boligforeningen AAB har stillet sikkerhed for afdeling 100 med i alt DKK 55 mio. kr. Boligforeningen AAB har stillet sikkerhed for følgende afdelinger: 13, 23, 35, 37, 39, 57 med i alt DKK 46 mio. kr. For afdelinger etableret før 1. april 1975 har dispositionsfonden pligt til at dække indeksregulering af beboerindskud frem til denne dato, såfremt forpligtelsen skulle blive aktuel. Forpligtelsen er samlet for afdelingerne opgjort til DKK 47 mio. kr. Parkeringsdeklaration - Der er i AAB's afdelinger tinglyst deklaration om pligt til at opføre 504 p-pladser. På nuværende tidspunkt kan hverken omkostninger eller forfaldstidspunkt opgøres med tilstrækkelig sikkerhed, da begge dele bestemmes af resultatet af fremtidige politiske forhandlinger, hvor BL varetager AAB's interesser. Side 7 af 25
Noter til resultat Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. næste år FASTE NOTER 502 MØDEUDGIFTER, KONTINGENTER M.V Repræsentantskabsmøder 43.111 100 50 Organisationsbestyrelses- og udvalgsmøder 385.593 410 400 Møder med afdelinger 40.967 10 50 Kongresser, konferencer og studieture 302.437 200 254 Agitation, bestyrelsesansvarsforsikring 519.561 520 516 Konto 502 i alt 1.291.669 1.240 1.270 511 PERSONALEUDGIFTER 1. Lønninger, adm. personale 57.262.196 57.974 60.506 2. Pension/pensionsbidrag 7.408.143 7.935 8.094 3. Andre udgifter til social sikring 1.498.566 1.697 1.548 4. Fremmed assistance 6.968.445 6.043 5.872 5. Forskydninger i feriepengetilsvar, funktionærer -775.017 643 339 10. - Refusion af syge- og dagpenge m.v. 2.172.178 1.100 1.122 Personaleudgifter i alt 70.190.155 73.192 75.237 Oplysning om antal medarbejdere m.v. (omregnet til antal heltidsbeskæftigede) 122 SPECIFIKATION LEDELSESUDGIFTER Ledelsesudgifter i alt Samlede personaleudgifter 70.190.155 73.192 75.237 512 FORRETNINGSFØRELSE Konto 512 i alt 513 KONTORHOLDSUDGIFT INCL. EDB-DRIFT Papir, tryksager, porto m.m. 3.773.376 4.245 4.568 Telefon og telekommunikation 419.640 715 635 Vedligeholdelse og mindre nyanskaffelser 6.343.668 4.999 6.309 Frokostordning, kurser, juridisk assistance, konsulent m.m. 5.909.701 5.226 5.278 Gaver og andre repræsentationsudgifter 1.210.169 490 758 Konto 513 i alt 17.656.554 15.675 17.548 514 Kontorlokaleudgifter (incl. afskrivning administrationsejendom) 1. Egne lokaler, prioritetsrenter el. lign. 2. Lejede lokaler, leje 4.762.451 4.975 4.935 3. Ejendomsskatter 688.506 990 865 4. El Side 8 af 25
Noter til resultat Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. næste år 5. Vand, varme 6. Forsikringer 85.217 107 109 7. Renovation, vedligeholdelse, rengøring m.v. 2.270.015 2.500 2.900 8. Intern forrentning, egenkapital bundet i administrationsejendom 8. Intern forrentning, egenkapital bundet i administrationsejendom, fast sats i % 9. Afskrivning, administrationsejendom Kontorlokaleudgifter i alt 7.806.189 8.572 8.809 Evt. udlejningsindtægt m.v. kontorlokaler Nettoudgift kontorlokaleudgifter 7.806.189 8.572 8.809 515 AFSKRIVNINGER, DRIFTSMIDLER 1. Inventar 89.470 80 98 2. Bil 73.372 74 74 3. EDB 2.526.853 2.411 2.500 4. Andet Konto 515 i alt 2.689.695 2.565 2.672 516 SÆRLIGE AKTIVITETER Egen kursusvirksomhed 904.483 900 900 Konto 516 i alt 904.483 900 900 531 TILSKUD TIL AFDELINGER Flere afdelinger end plads til. Findes liste? (Skriv J/N) Konto 531 i alt 533/604 HENLÆGGELSE AF AFDELINGERNES BIDRAG M.V. TIL DISPOSITIONSFONDEN OG ARBEJDSKAPITAL SAMT INDETALINGER TIL LANDSBYGGEFONDEN OG NYBYGGERIFONDEN 1. Afdelingernes bidrag til dispositionsfonden jf. konto 803.2 2. Ydelser (beboerbetaling) fra afdelinger vedr. udamortiserede lån, jf. konto 803.4 16.410.633 14.000 14.000 3. Nettoprovenu ved lånoptagelse i afdelinger efter 24 i lov om almene boliger, jf. konto 803.5 4. Nettoprovenu ved likvidation af en afdeling jf. konto 803.6 5. Indbetalinger til Landsbyggefonden, jf. konto 803.24 40.064.101 38.000 42.000 6. Indbetalinger til Nybyggerifonden, jf. konto 803.25 7. Overskydende beboerbetaling vedr. bygningsrenovering m.v., jf. konto 803.7 8. Pligtmæssige bidrag til Landsbyggefonden, jf. kt. 803.11 51.808.667 51.200 51.800 9. Afdelingernes bidrag til arbejdskapitalen, jf. kt. 805.3 968.900 969 1.941 Side 9 af 25
Noter til resultat Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. næste år I alt (+ konto 533) (- konto 604) 109.252.301 104.169 109.741 541 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER Tilskud fra arbejdskapital - Almene boliger + isyn 13.000 Tilskud fra dispositionsfond - Køkken, Tilstandsreg, Tryghed m.m. 852.291 Tilskud fra dispositionsfond - Div. afdelinger + Boligsociale 4.486.500 Tilskud fra egen trækningsret - Div. afdelinger 48.711.124 Konto 541 i alt 54.062.915 601 OVERSIGT OVER ADMINISTRATIONSOMKOSTNINGER. BRUTTOADMINISTRATIONSUDGIFTER (konto 530) Bruttoadministrationsudgift (konto 530) 102.914.329 104.542 108.831 - Andet støttet boligbyggeri (konto 601.2) - Sideaktivitets-afdelinger (konto 601.3) 261.200 261 254 - Lovmæssige gebyrer og særlige ydelser (konto 602) 12.112.057 12.247 11.830 - Byggesagshonorar (konto 605/606) 10.568.352 11.375 13.759 Nettoadministrationsudgift vedr. egne afdelinger i drift: 79.972.720 80.659 82.988 Nettoadministrationsudgift pr. lejemålsenhed 4.254 OPGØRELSE AF ADMINISTRATIONSBIDRAG 1.1 Bidrag pr. lejemålsenhed 1.2 Grundbidrag pr. lejemålsenhed 1.3 Delt grundbidrag: 1.3.1 Grundbidrag pr. lejemålsenhed 1.3.2 Grundbidrag pr. afdeling 70.513.808 70.640 71.913 1.5 Tillægsydelser 10.549.059 10.019 19.808 1. Egne afdelinger i drift, i alt 81.062.867 80.659 91.721 2. Andet støttet boligbyggeri 3. Sideaktivitets-afdelinger 261.200 261 254 602 LOVMÆSSIGE GEBYRER OG SÆRLIGE YDELSER 1. Indmeldelse/kontingent 1.767.010 1.573 1.605 2. Fraflytningsgebyr 3. Restancegebyr (påkravsgebyr) 1.252.291 1.630 1.300 4. Ventelistegebyr 7.651.720 7.084 7.300 5. Antenneregnskabsgebyr 1.329.686 1.600 1.500 6. Råderetsgebyr 111.350 360 125 21. Refusion af lønudgifter m.v. 22. Udlejningsindtægt m.v. kontorlokaler Side 10 af 25
Noter til resultat Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. næste år 23. Annonceindtægt m.v., beboerblade o.lign. 24. Deltagerbetaling, kursusvirksomhed o.lign. 25. Salg af publikationer, EDB-progammer o.lign. 26. Tilskud til sociale projekter o.lign. 27. Tilskud til arkitektkonkurrencer 28. Rammeaftalegebyr, jf. specifikation, særskilt regnskab for indkøbscentral. Konto 602 i alt 12.112.057 12.247 11.830 OPGØRELSE AF NETTORENTEINDTÆGT/-UDGIFT Anvendt renteberegningsmetode: Anvendte rentesatser: 0,21% og 1% 603 RENTEINDTÆGTER: 1. Afdelinger (konto 603.11) 599.849 Afdelinger, rentesats Afdelinger, årets gennemsnitssaldo 2. Bankbeholdning 35.679 3. Obligationer (incl. kursgevinster) 16.251.533 4. Debitorer 5. Beregnet rente af bunden egenkapital 6. Renter fra LBF vedr. egen trækningsret 2.416.314 Rente til afdelinger og dispositionsfond er tilskrevet med 1.75% i rente, svarende til diskonto + 1% i rente. udlån til boligafdelinger er forrentet med 1,75% svarende til diskonto + 1%. 7. Andet 28.000 14.000 Konto 603 i alt 19.303.375 28.000 14.000 532 RENTEUDGIFTER 1. Dispositionsfond (konto 532.11) 466.945 Dispositionsfond, rentesats,21 Dispositionsfond, årets gennemsnitssaldo 2. Afdelinger: Afdelinger. Henlagte midler (konto 532.21) 1.733.620 Henlagte midler, rentesats,21 Henlagte midler, årets gennemsnitssaldo Afdelinger. Driftsmidler (konto 532.22) Driftsmidler, rentesats,21 Driftsmidler, årets gennemsnitssaldo Afdelinger. Sideaktiviteter (konto 532.23) 4.572 Side 11 af 25
Noter til resultat Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. næste år Sideaktiviteter, rentesats,21 Sideaktiviteter, årets gennemsnitssaldo 3. Bankgæld 97.505 4. Kreditorer 5. Kurstab, obligationer m.v. 14.030.350 6. Kurtage m.v. obligationsbeholdning 501.278 7. Egen trækningsret 2.416.314 8. Andet 35.782 28.000 14.000 Konto 532 i alt 19.286.366 28.000 14.000 Nettorenteindtægt / -udgift 17.009 Nettorenteindtægt/ -udgift pr lejemålsenhed 611 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER Tilskud fra arbejdskapital - Almene boliger + isyn 13.000 Tilskud fra dispositionsfond - Køkken, Tilstandsreg, Tryghed m.m. 852.292 Tilskud fra dispositionsfond - Div. afdelinger + Boligsociale 4.486.501 Tilskud fra egen trækningsret - Div. afdelinger 48.711.123 Konto 611 i alt 54.062.916 Side 12 af 25
Noter til balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år 701 ADMINISTRATIONSBYGNING Anskaffelsessum primo + Nyanskaffelser i året + Forbedringer i året - Afgang i året Samlet anskaffelsessum ultimo Samlede opskrivninger primo - Tilbageført opskrivning på afhændede aktiver + Opskrivninger i året Samlede opskrivninger ultimo Af- og nedskrivninger primo - Tilbageført nedskrivning af afhændede aktiver + Af- og nedskrivninger i året Af- og nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo 702 INVENTAR Anskaffelsessum primo 3.653.591 3.206 + Nyanskaffelser i året 447 + Forbedringer i året - Afgang i året Samlet anskaffelsessum ultimo 3.653.591 3.654 Samlede opskrivninger primo - Tilbageført opskrivning på afhændede aktiver + Opskrivninger i året Samlede opskrivninger ultimo Af- og nedskrivninger primo 3.206.252 3.009 - Tilbageført nedskrivning af afhændede aktiver + Af- og nedskrivninger i året 89.470 197 Af- og nedskrivninger ultimo 3.295.722 3.206 Bogført værdi ultimo 357.869 447 703 BIL Anskaffelsessum primo 366.858 367 + Nyanskaffelser i året + Forbedringer i året - Afgang i året Side 13 af 25
Noter til balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år Samlet anskaffelsessum ultimo 366.858 367 Samlede opskrivninger primo - Tilbageført opskrivning på afhændede aktiver + Opskrivninger i året Samlede opskrivninger ultimo Af- og nedskrivninger primo 146.744 73 - Tilbageført nedskrivning af afhændede aktiver + Af- og nedskrivninger i året 73.372 73 Af- og nedskrivninger ultimo 220.116 147 Bogført værdi ultimo 146.742 220 704 EDB-ANLÆG Anskaffelsessum primo 23.748.576 21.815 + Nyanskaffelser i året 2.065.300 1.933 + Forbedringer i året - Afgang i året Samlet anskaffelsessum ultimo 25.813.876 23.749 Samlede opskrivninger primo - Tilbageført opskrivning på afhændede aktiver + Opskrivninger i året Samlede opskrivninger ultimo Af- og nedskrivninger primo 21.501.842 20.012 - Tilbageført nedskrivning af afhændede aktiver + Af- og nedskrivninger i året 2.526.853 1.490 Af- og nedskrivninger ultimo 24.028.695 21.502 Bogført værdi ultimo 1.785.181 2.247 709 ANDRE ANLÆGSAKTIVER Hvilke anlægsaktiver: Kunst Anskaffelsessum primo 216.700 217 + Nyanskaffelser i året + Forbedringer i året - Afgang i året Samlet anskaffelsessum ultimo 216.700 217 Samlede opskrivninger primo - Tilbageført opskrivning på afhændede aktiver + Opskrivninger i året Side 14 af 25
Noter til balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år Samlede opskrivninger ultimo Af- og nedskrivninger primo - Tilbageført nedskrivning af afhændede aktiver + Af- og nedskrivninger i året Af- og nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo 216.700 217 713 AKTIER OG ANDELE Hvilke aktier/andele: A/S Bolind-Handel Anskaffelsessum primo 432.000 432 + Tilgang i året - Afgang i året Samlet anskaffelsessum ultimo 432.000 432 Samlede opskrivninger primo 9.000 - Tilbageført opskrivning på afhændede aktiver + Opskrivninger i året 9 Samlede opskrivninger ultimo 9.000 9 Samlede nedskrivninger primo - Tilbageført nedskrivning af afhændede aktiver + Nedskrivninger i året Samlede nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo 441.000 441 716 INDESTÅENDE I LANDSBYGGEFONDEN 1. Bundne A-og G indskud 88.703.454 88.703 2. C-indskud 259.705 260 3. Egen trækningsret: Primosaldo 249.308.286 245.491 Årets tilgang 31.085.200 30.708 Årets afgang 48.711.124 26.890 Tilskrevne renter 2.416.314 Ultimosaldo 234.098.676 249.308 Indestående i alt 323.061.835 338.271 719 ANDRE FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER Hvilke finans. anlægsaktiver? Anskaffelsessum primo + Tilgang i året Side 15 af 25
Noter til balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år - Afgang i året Samlet anskaffelsessum ultimo Samlede opskrivninger primo - Tilbageført opskrivning på afhændede aktiver + Opskrivninger i året Samlede opskrivninger ultimo Samlede nedskrivninger primo - Tilbageført nedskrivning af afhændede aktiver + Nedskrivninger i året Samlede nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo 721.1 TILGODEHAVENDER, AFDELINGER I DRIFT Afdelinger i drift 59.454.096 38.554 Konto 721. 59.454.096 38.554 721.2 TILGODEHAVENDER I AFD. SIDEAKTIVITETER Ekstern ejendomsadministration o lign. (afd. 91000) 1.168.677 Opførelse og drift af ferieboliger (afd. 92000) Intern teknisk rådgivning og intern håndværksvirksomhed (afd. 93000) Indskud m.v. i andre virksomheder (afd. 94000) Konto 721.2 i alt 1.168.677 722 TILGODEHAVENDER I AFD. UNDER OPFØRELSE Afd. 117 Bellahøj 300 Afd. 109 Carlsberg 672.924 392 Afd. 105 Grønttorvet 488.091 93 Afd. 75 Etape 2 652.268 173 Konto 722 i alt 1.813.283 958 731 VÆRDIPAPIRER Anskaffelsessum primo 898.049.819 724.558 + Tilgang i året 883.148.519 1.431.143 - Afgang i året 861.926.799 1.257.652 Samlet anskaffelsessum ultimo 919.271.539 898.050 Samlede opskrivninger primo 534.688 - Tilbageført opskrivning på afhændede aktiver 3.801.908-535 + Opskrivninger i året -9.143.582 Side 16 af 25
Noter til balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år Samlede opskrivninger ultimo -12.410.802 535 Samlede nedskrivninger primo -Tilbageført nedskrivning, afhændede aktiver + Nedskrivninger i året Samlede nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo 906.860.737 898.585 732.2 BANKBEHOLDNING Likvide beholdninger 60.800.580 65.787 Fællesskabet afd. 52 2.523.671 1.268 Konto 732.2 i alt 63.324.251 67.055 801 BOLIGFORENINGSANDELE Primosaldo 19.747.385 19.850 Indmeldelser og udmeldelser -64.150-102 Konto 801 i alt 19.683.235 19.748 802 GARANTIKAPITAL Konto 802 i alt 803 DISPOSITIONSFOND/SÆRL. HENLÆG.KONTO 1. Saldo primo 514.935.517 508.406 Tilgang: 2. Bidrag, afdelinger 3. Rentetilskrivning 466.945 3.472 4. Ydelser (beboerbetaling), udamortiserede lån 56.474.734 52.394 5. Nettoprovenu ved lånoptagelse efter 24 i lov om almene boliger 6. Nettoprovenu ved likvidation af en afdeling 7. Overskydende beboerbetaling vedr. bygningsrenovering m.v. (jf. 91) 8. Overført fra arbejdskapital i boligorganisation 9. Provenu ved belåning/salg af administrationsejendom 378 10. Indskud i Landsbyggefonden, overført fra byggefonden 11. Pligtmæssige bidrag fra afdelinger jf. 79 og 80 51.808.667 51.179 12. Renter af egen trækningsret fra Landsbyggefonden 2.416.314 Afgang: 20. Ydelsesstøtte til afdelinger jf. spec. 21. Tilskud m.v. jf. specifikation 3.215.838 11.557 22. Tilskud til tab v/lejeledighed og fraflyttere 4.137.956 3.370 Side 17 af 25
Noter til balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år 23. Diverse 1.994.592 349 24. Indbetalinger til Landsbyggefonden 60.787.569 58.728 25. Indbetalinger til nybyggerifonden 26. Tilskud fra Landsbyggefonden til overførsel til afdelinger. (Egen trækningsret) 48.711.124 26.890 50. Saldo ultimo 507.255.098 514.935 SALDO ULTIMO OPDELT: Bunden del: 31. Udlån jf. specifikation, årets bevægelser 61.575.336 60.826 32. Finansiering af administrationsejendom, jf. specifikation 33. Finansiering af EDB-anlæg, jf. specifikation, årets bevægelser 34. Indskud i administrationsorganisation og/ eller byfornyelsesselskab. Jf. specifikation, årets bevægelser 35. Indskud i Landsbyggefonden (kt. 716) 323.061.835 338.271 40. Disponibel del: 122.617.927 115.838 50. Saldo ultimo 507.255.098 514.936 804 OPSKRIVNINGSHENLÆGGELSER 1. Opskrivningshenlæggelser, administrationsejendom, jf. spcifikation, årets bevægelser 2. Opskrivningshenlæggelser andre aktiver, jf. spcifikation, årets bevægelser Konto 804 i alt 805 ARBEJDSKAPITAL 1. Saldo primo 36.698.755 34.293 Tilgang: 2. Årets overskud + afvikling af underskud (kt. 517) 1.107.157 3.903 3. Særlige bidrag fra afdelinger m.v. 968.900 Afgang: 4. Årets underskud 5. Overførsel til dispositionsfonden 6. Diverse tilskud jf. specifikation -133.789 1.497 Saldo ultimo ekskl. 805.5 38.774.812 38.196 Saldo ultimo 38.908.601 36.699 SALDO ULTIMO OPDELT Bunden del: 7. Udlån, jf.specifikation, årets bevægelser Kapitalindskud i sideaktivitetsafdelinger: Side 18 af 25
Noter til balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år Afdeling for ekstern ejendomsadministration (afd. 91000) 1.196.169 1.206 Afdeling for opførelse og drift af ferieboliger (afd. 92000) Afdeling for intern teknisk rådgivning og intern håndværksvirksomhed (afd. 93000) 2.708.173 2.534 Afdeling for indskud m.v i andre virksomheder (afd. 94000) 4.562.381 4.582 Kapitalindskud i sideaktivitetsafdelinger i alt 8.466.723 8.322 8. Administrationsorganisations administrationsejendom, jf. spcifikation, årets bevægelser 9. Diverse, jf. specifikation, årets bevægelser 3.926.034 4.548 10. Disponibel del: 26.515.844 23.828 5.Saldo ultimo 38.908.601 36.699 812 ANDEN LANGFRISTET GÆLD Konto 812 i alt 821.1 KORTFRISTET GÆLD, AFD.I DRIFT Specificeret i årsregnskab 829.700.177 740.488 Konto 821.1 i alt 829.700.177 740.488 821.2 AFDELINGER, SIDEAKTIVITETER Afdeling for ekstern ejendomsadministration (afd. 91000) 5.689.642 11.433 Afdeling for opførelse og drift af ferieboliger (afd. 92000) Afdeling for intern teknisk rådgivning og intern håndværksvirksomhed (afd. 93000) 2.565.103 2.391 Afdeling for indskud m.v i andre virksomheder (afd. 94000) 4.532.380 4.552 Konto 821.2 i alt 12.787.125 18.375 822 KORTFRISTET GÆLD AFDELINGER UNDER OPFØRELSE Afd. 100 Ørestad Syd 3.662 Konto 822 i alt 3.662 824 BANKGÆLD (SIKKERHEDSSTILLELSE) 827 AFSÆTNINGER Arbejdskonto, aftalt kortvarigt træk 2.184.083 74.068 Konto 824 i alt 2.184.083 74.068 Konto 827 i alt 830 ANDEN KORTFRISTET GÆLD Konto 830 i alt Side 19 af 25
Noter til sideaktiviteter Kontonr. Note Specifikation Omsætning Driftsresultat Egenkapital FAST NOTE - SIDEAKTIVITETER AFDELING FOR EKSTERN EJENDOMSADMINISTRATION 1. Administration af opførelse og drift af kapitel 12 institutioner ( 5), som en afdeling ikke har skøde på. 2. Administration og drift af kommunale beboelsesejendomme ( 11) 3. Administration af opførelse og drift af visse kommunale ejendomme m.v. ( 12). 4. Administration og opførelse og drift af visse kommunale institutioner og selvejende institutioner ( 13). 5. Administration af drift af visse private udlejningsejendomme ( 14). 6. Administration af drift af visse private kollegier ( 15) 7. Administration af drift af visse grundejerforeninger og ejerlejlighedsforeninger ( 16) 8. Administration af opførelse og drift af erhvervslokaler, som en afdeling ikke har skøde på ( 31, stk. 2 ) AFDELING FOR OPFØRELSE OG DRIFT AF FERIEBOLIGER 9. Ejerskab, administration af opførelse og drift af ferieboliger ( 31, stk. 3) AFDELING FOR INTERN TEKNISK RÅDGIVNING OG INTERN HÅNDVÆRKSVIRKSOMHED 10. Udførelse af intern teknisk rådgivning og intern håndværksvirksomhed ( 19). 2.534 AFDELING FOR INDSKUD M.V. I ANDRE VIRKSOMHEDER 11. Etablering og indskud i selskab, der udlejer erhvervsarealer ( 4). 11.1. Selskabets omsætning, driftsresultat og egenkapital 12. Indskud i visse kollektive anlæg o.lign. ( 9, stk.2) 13. Etablering og indskud i selskab, der administrerer opførelse og drift af private udlejningsboliger, erhvervsarealer m. fl. ( 10). 13.1. Selskabets omsætning, driftsresultat og egenkapital 14. Etablering og indskud i selskab, der udfører vedligeholdelse m.v. af gårdanlæg o.lign., der ejes af andre ( 17) 4.582 14.1. Selskabets omsætning, driftsresultat og egenkapital 15. Indskud i almene administrationsorganisationer og i godkendte byfornyelsesselskaber ( 20 og 31 stk. 6). 16. Etablering og indskud i særligt i et særligt byfornyelsesselskab ( 21). 16.1. Selskabets omsætning, driftsresultat og egenkapital 17. Etablering og indskud i et eksportselskab til salg i udlandet af viden om boligbyggeri og boligadministration ( 22). 17.1. Selskabets omsætning, driftsresultat og egenkapital Side 20 af 25
Noter til sideaktiviteter Kontonr. Note Specifikation Omsætning Driftsresultat Egenkapital 18. Udlån af medarbejdere til de selskaber, som er nævnt under punkt 11, 13, 14, 16 og 17 ( 24). 19. Indskud i danske håndværksvirksomheder ( 31, stk.4) 20. Indskud i virksomheder, som leverer varer, tjenesteydelser eller entreprenør ydelser til almene boligorganisationer ( 31, stk. 5). UDENFOR SIDEAKTIVITETSAFDELINGER rubriceres følgende aktiviteter 21. Ejerskab, administration af opførelse og drift af erhvervslokaler i alment byggeri ( 3). 22. Ejerskab, administration af opførelse og drift af kapitel 12 institutioner og boliger ( 5). 23. Ejerskab, administration af opførelse og drift af kursuslokaler ( 7) 24. Erhvervelse af eksisterende private ejendomme med henblik på omdannelse til boliger derfalder inden for formålet ( 8, stk. 1 og 2) 25. Ejerskab, administration af opførelse og drift af diverse kollektive anlæg m.v. ( 9, stk. 1) 26. Iværksættelse af sociale aktiviteter og fritidsaktiviteter o.lign. ( 18). 27. Ejerskab, administration af opførelse og drift af servicearealer ( 12). 28. Udgivelse af publikationer og bøger om almen boligvirksomhed samt salg af EDB-programmer ( 25) 29. Afholdelse af udgifter til arkitektkonkurrence i forbindelse med offentligt støttet byggeri ( 26). Note: Hvis flere forskellige aktiviteter er samlet i ét selskab, jf. 23, stk. 4, fordeles aktiviteterne på de respektive pkt., men med en note om, at det indgår i et selskab med andre nærmere angivne aktiviteter. Side 21 af 25
SPØRGESKEMA for boligorganisation og administrator Besvarelser med»ja«skal uddybes særskilt i noter (herunder omtales iværksatte forholdsregler, eventuelt med henvisning til under hvilken note i årsregnskabet spørgsmålet er behandlet). Er spørgsmålet ikke relevant, sættes kryds i kolonnen»irrelevant«. Spørgsmål: ORGANISATIONEN / SELSKABET 1. Giver indtægter fra byggesagshonorarer sammenholdt med byggeaktivitetens om-fang set over de seneste 5 år anledning til tvivl om, hvor vidt udgifter og indtægter vedrørende byggeri er i balance? Nej 2. Er sædvanlige afskrivning på driftsmidler undladt eller ændret? Nej 3. Er der foretaget opskrivning på aktiver? Nej 4. Skønnes der at kunne være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: 4a. Investeringer (herunder projekteringsudgifter)? Nej 4b. Udestående fordringer, herunder udlån og/eller garantistillelse til afdelinger? Nej 4c. Løbende retssager? Nej 4d. Pantsætninger, kautions- og garantiforpligtelser (herunder afdelingernes forpligtelser), leje- og leasingkontrakter eller andre væsentlige økonomiske forpligtelser? Nej 4e. Andre forhold? Nej 5. Er der anvendt midler af dispositionsfonden til dækning af afdelingers tab som følge af lejeledighed? *) Ja 6. Er forfaldne ydelser betalt for sent? Nej 7. Giver bedømmelsen af boligorganisationens soliditet og likviditet anledning til tvivl om, hvorvidt der er fuld sikkerhed for opfyldelse af boligorganisationens forpligtigelser, herunder normal afvikling af mellemregninger til afdelingerne? Nej 8. Er der efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af betydning for bedømmelsen af økonomien? Nej *) Besvares ikke af administrationsorganisationer uden dispositionsfond. AFDELINGER 9. Er der afdelinger: 9a. hvor årets regnskabsresultat sammenholdt med regnskabsresultaterne fra de to foregående år tyder på, at der tilbagevendende bliver budgetteret med et overskud, der overstiger opsamlede underskud og underfinansiering? Nej 9b. med underskudssaldi og/eller underfinansiering? Ja 10. Er der afdelinger med udlejningsvanskeligheder? Nej 11. Skønnes der at være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: 11a. Investeringer i ubebyggede grunde eller anden fast ejendom? Nej 11b. Løbende retssager? Nej 11c. Overskridelse af den godkendte anskaffelsessum (skema B) for ejendomme under opførelse? Nej 11d. Aktiverede projekteringsudgifter? Nej 11e. Udestående fordringer, herunder udlån til boligorganisationen eller andre debitorer? Nej 11f. Andre forhold? Nej 12. Er der afdelinger, hvor de akkumulerede henlæggelser skønnes utilstrækkelige i relation til de forventede fremtidige udgifter vedrørende: 12a. Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse? Ja 12b. Istandsættelse ved fraflytning? Nej 12c. Tab ved fraflytning? Nej 13. Skønnes der at være tvivl om, hvorvidt der er uomtvistelig god sikkerhed for afdelingernes henlagte midler? Nej Side 22 af 25
NOTER TIL SPØRGESKEMAER Spørgsmål 1 Spørgsmål 2 Spørgsmål 3 Spørgsmål 4a Spørgsmål 4b Spørgsmål 4c Spørgsmål 4d Spørgsmål 4e Spørgsmål 5 Der er i regnskabsåret blevet dækket tab ved lejeledighed i afdelingerne for i alt kr. 1.433.702,73 Spørgsmål 6 Spørgsmål 7 Spørgsmål 8 Spørgsmål 9a Spørgsmål 9b Der er underskudssaldo på følgende afdelinger: 2, 19, 28, 34, 36, 44, 48, 49, 57, 61, 65, 69, 76, 77, 89, 95, 96, 98, 112 Der er underfinansiering i følgende afdelinger: 1, 2, 5, 7, 9, 11, 14, 17, 18, 19, 21, 27, 28, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 41, 42, 43, 45, 46, 47, 48, 50, 53, 54, 55, 57, 58, 60, 61, 67, 68, 74, 78, 80, 81, 82, 85, 90, 95, 98, 100, 103, 111, 112. Spørgsmål 10 Spørgsmål 11a Spørgsmål 11b Spørgsmål 11c Spørgsmål 11d Spørgsmål 11e Spørgsmål 11f Spørgsmål 12a Der er utilstrækkelige henlæggelser til planlagt vedligeholdelse i følgende afdelinger: 3, 4, 5, 9, 13, 20, 21, 22, 26, 27, 28, 31, 34, 35, 36, 37, 39, 42, 46, 50, 52, 54, 56, 58, 62, 64, 65, 67, 69, 70, 71, 73, 75, 77, 80, 82, 85, 98, 99, 101. Spørgsmål 12b Spørgsmål 12c Spørgsmål 13 Side 23 af 25
FORRETNINGSFØRERS PÅTEGNING Påtegning By for underskrift Sendes pr. mail København Dato for underskrift 04-05-2016 Underskrift (sign.) Direktør Christian Høgsbro og Økonomichef Helle Friis Nielsen REVISORS PÅTEGNING Påtegning Den uafhængige revisors påtegning Til øverste myndighed i Boligforeningen AAB Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation AAB for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med god offentlig revisionskik jf. revisionsinstruksen for almene boligorganisationer samt danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jfr. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af boligorganisationens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af boligorganisationens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Boligorganisationen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. terne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. By for underskrift København Dato for underskrift 04-05-2016 Underskrift (sign.) PricewaterhouseCoopers, Statsautoriseret Revisionspartnerselskab, Statsautoriseret revisor Benny Lundgaard og Statsautoriseret revisor René Søeborg BESTYRELSENS PÅTEGNING Side 24 af 25
Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede til godkendelse. Påtegning By for underskrift Sendes pr. mail København Dato for underskrift 04-05-2016 Underskrifter (sign.) Bent Haupt Jensen, Jette Kragh, Bjarne Lindqvist, David Jennow, Jørn Nielsen, Hanne Dahlerup, Gunvor Abrahamsen, Søren Jensen, Claus Christensen Olander ØVERSTE MYNDIGHEDS PÅTEGNING Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. Påtegning By for underskrift Sender pr. mail København Dato for underskrift 16-05-2016 Underskrifter (sign.) Bent Haupt Jensen, Jette Kragh, Bjarne Lindqvist, David Jennow, Jørn Nielsen, Hanne Dahlerup, Gunvor Abrahamsen, Søren Jensen, Claus Christensen Olander Side 25 af 25